信用证培训教程

追索权行使
当银行因单据不符而拒付时，申请人有权向受益人追索已支付的款项。追索时 应提供充分的证据和理由，并按照相关法律法规和合同条款进行。
案例分析与经验分享
案例分析
通过对实际案例的分析，了解信用证 业务中可能遇到的问题和风险，以及 相应的解决方案和应对措施。
经验分享
分享在信用证业务操作过程中的成功 经验和注意事项，帮助业务人员提高 操作水平和风险防范意识。
运输单据
检查运输单据如提单、空运单等中 的装运日期、装运港、目的港、收 货人等是否与信用证相符。
保险单据
核实保险单据中的被保险人、 保险金额、险别等是否符合信 用证要求。
其他单据
根据信用证要求，审核其他相 关单据如产地证、检验证等。
审核单据之间关系
单据与信用证关系
确保所有单据与信用证条款严格相符， 避免因不符点导致的拒付风险。
开证行风险防范
严格审核申请人资格
01
开证行应对申请人进行严格的资信调查和评估，确保其具备履
行合约的能力和诚信。
审慎开立信用证
02
开证行应仔细审查信用证条款，确保其与贸易合同一致，并明
确各方责任和义务。
监控交易进程
03
开证行应密切关注交进程，确保单据的真实性和一致性，及
时发现并处理潜在风险。
通知行风险防范
议付行审核单据无误后，按照信用证规 定的付款方式进行付款或承兑。
开证行根据申请人的要求开立信用证， 并通过通知行将信用证通知给受益人。
受益人收到信用证后，按照信用证条款 的规定装运货物、备妥单据并交出单议 付。
02 信用证种类与特点
跟单信用证与光票信用证
跟单信用证（Documentary Credit）

3、承兑信用证
含义：
承兑信用证是指信用证规定开证行对于受益人开立以 开证行为付款人或以其他银行为付款人的远期汇票， 在审单无误后，应承担承兑汇票并于到期日付款的信
用证。
第十八页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
4、议付信用证
含义：议付信用证是指开证行承诺延伸至第三当事人， 即议付行，其拥有议付或购买受益人提交信用证规 定的汇票/单据权利行为的信用证。
1、即期付款信用证（by payment at sight）
2、延期付款信用证 （by deferred payment at xx days after sight）
3、承兑信用证（by acceptance ）
4、议付信用证 （by negotiation）
第十五页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
Main content
Definition and types
信用证的定义和种类 Content 信用证的内容 SWIFT 电开本信用证
Check and Modification
信用证的审核及修改
技能要求：小组讨论课后的信用证范例，
并制作审核单
第二页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
第一节 信用证(Letter of Credit，L/C)
3、假远期信用证
第二十页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
1、即期信用证
即期付款 –受益人立即100%货款，付款
行 : 借记开证行帐户，贷记受益人帐户
第二十一页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
2、远期信用证
对进口商来说：
其好处是可以利用出口商的资金，有利于他本身的资 金周转。
对出口商来说，
有利于成交和扩大出口，收汇也较托收方式安全。但双方都 要承担汇价变动风险。

信用证的主要类型
背对背信用证 背对背信用证(Back-to-Back credit)又称转开信用证，指申请人(背对背信用证项下的进口商)将国外开来的受益人为他的原证作抵押，要求其委托行另开一份内容相似，而受益人为实际供货商的新证。背对背信用证的开立通常是中间商转售他人货物而从中渔利，或两国不能直接办理进出口贸易时通过第三者来沟通贸易。
信用证培训教程
Stephanie 2005年9月2日
目录
01.
信用证概述
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02.
信用证流程
单击此处添加文本具体内容
03.
信用证过程中的注意要点
单击此处添加文本具体内容
信用证的概念
信用证,英文为Letter of Credit,简称L/C. 是一种开证银行根据申请人（进口方）的要求和申请，向受益人（出口方）开立的有一定金额、在一定期限内凭汇票和出口单据，在指定地点付款的书面保证。信用证是开证行向受益人作出的付款承诺，使受益人有了收款的保障，因此是对受益人有利的支付方式。但是受益人只有在按信用证规定提供了信用证要求的单据时才能得到款项.因此信用证是银行的有条件的付款承诺。
02
信用证审核无误,业务员下单并安排生产.
03
出货后,单证组提交相关单据给银行
04
信用证在我司内部的流程
信用证过程中的注意要点
1.业务员在审证时,要注意受益人 Galanz (Zhongshan) Electrical Appliances Ltd. 要完全准确. 2.只有提单正本( Original B/L)到达我司后,才能够交单给我方银行 3.我方银行会对我司提交的单据进行审单,假如出现不符点会反馈给单证组,最后再通过DHL提交给客户银行.(交单,不符点,客户付款或承兑情况可在电脑\\echo查到)

• 信开——通过快递公司寄送通知行（信 纸） 电开——通过电讯网络发送到通知行
• 通知行——代理行（建立广泛代理行网 络）
• 判断真实性—印鉴、密押（手工、自动）
电讯网络
• 主要的传递方式-电讯 对世界各国银行影响最大的电讯网络是 SWIFT，即环球银行间金融电讯协会。
全称是SOCIETY FOR WORLDWIDE INTERBANK FINANCIAL TELECOMMUNICATION
其他
• 备用信用证(standby)：是具有信用证形式和 内容的银行保函。开证行保证在开证申请人未 能履行其应尽的义务时，受益人即可按备用信 用证的规定向开证行索偿。
• 可转让信用证(transferable)：受益人可要求 转让行（通知行）将信用证全部或部分转让给 一个或多个第二受益人的信用证。
转让信用证
• TRANSFERABLE • 转让：第一受益人可替换单据、可保留不转让
修改的权利 • 可一次转多个、或多次转一个 第二受益人 • 金额、单价、到期日、交单期、装船期可减少/
缩短
• 第一受益人：支付转让费用、赚取差价 • 第二受益人：收款的条件（是否有银行的承诺）
信用证主要内容
• 信用证 MT700 电文的主要内容（见样本） • 金额、单价、数量（溢短装） • 开证行、通知行（转通知行）、付款行、 • 保兑行、偿付行 • 有效期及地点、装船期、交单期 • 装货港、卸货港/监管地、最终目的地 • 各类要求提交的文件
date/draft date --- by acceptance/negotiation • 无汇票--- by defer payment
• 假远期信用证(usance bill to be negotiated at sight basis)是指信用 证付款期限为远期，信用证特别条款规 定开证行即期付款，贴现利息由开证人 承担的信用证。其特点是开证申请人远 期付款，而受益人即期收款。