贷款审查要点
信贷资产是银行主要生息资产和收入来源，只有贷款“放得出，收得回，有效益，无风险”,实现资金良性循环，银行事业才会不断向前发展。当前贷款日益增多,如果贷款投放把关不严，信贷资产质量低劣，不良贷款积累到一定限度，便会危及到银行的生存,阻碍银行的发展。加强贷款审查就是要消除事实风险，同时尽可能把可以预见的贷款风险控制在最低限度，提高我们的核心竞争力。因此，根据新时期信贷管理工作的新情况和新要求，切实加强贷款审查十分必要的。
基本资料
借款主体
担保主体
借款用途
一、对基本资料的审查
信贷审查人员应当对公司（零售)业务部门或支行移交的信贷资料与交接清单逐一核对，在信贷审查报告中对信贷资料的完整性进行认定。信贷资料主要包括：
申请人基础资料
担保资料
银行内部流转资料
二、对借款主体的审查
（一）个人类客户
（二）公司类客户
a、企业法人
b、事业法人
c、其他经济组织
个人类各户
完全民事行为能力人的要件
1、年满18周岁或者虽不满18周岁，但以自己的劳动收入为主要生活来源，并能维持当地群众一般生活水平年满16 周岁的公民
2、精神状况、智力水平正常
3、能独立进行民事活动
主体资格证明文件
自然人作为借款人的身份证明必须真实有效
有效身份证明包括：
居民身份证、户口簿、军官证、警官证、文职干部证、士兵证、护照、港澳台同胞回乡证等符合法律、行政法规以及国家有关规定的身份证件。
银行主要审查该身份证明的名称、有效期、发证机关等事项并审核其真实性。
法人借款主体（企业法人、事业法人）
借款人为法人的必须严格审查其提交的营业执照、税务登记证明、组织机构代码证、机构信用代码证、贷款卡证等有权部门出具的证明文件，确定其是否具有独立的法人资格和借款主体资格。对于特殊行业的企业还应审查有权部门颁发的特殊行业生产经营许可证、企业资质等级证书或有权政府部门的授权文件。
审查中应注意借款人的主体资格证明文件是否合法、有效以及是否存在瑕疵，具体注意事项如下:
1、企业法人营业执照、事业法人登记证书、税务登记证明、组织机构代码证、机构信用代码证、贷款卡等，法律证明文件应在有效期限内办理年检手续，上述证照不存在被吊销、注销、声明作废等情况。
2、上述证明文件的正本、副本具为原件，有同等法律效力，复印件必须与原件核对后由签字确认方可作为证明文件。
3、法定代表人的身份证、法定代表人身份证明书上记载的姓名应当与营业执照上的记载相符。
其他经济组织借款主体
其他经济组织包括依法登记领取营业执照不具有法人资格的合伙企业、个人独资企业、联营企业、中外合作企业、乡镇、街道、村办企业。
1、对合伙企业的审查
《合伙企业法》规定，合伙企业是指在中国境内设立的由各合伙
人订立合伙协议，共同出资、合伙经营、共享收益、共担风险并对合伙企业债务承担无限连带责任的营利性组织。
除全面审查合伙协议外，还应注意以下问题：
a、经全体合伙人协商一致，合伙人也可以用劳务出资，评估办法由全体合伙人协商确定。
b、合伙企业中不具有事务执行权的合伙人，不得擅自执行合伙企业的事务。在合伙企业作为借款主体时，应注意其代表人是否有权代表企业申请借款，不具有事务执行权的合伙人无权代表企业签署借款合同。
c、合伙期间发生亏损，退伙人仍须对其退伙时合伙财产不足清偿的债务负连带责任。合伙企业发生退伙事由退伙人应当对其退伙前已发生的合伙企业债务与其他合伙人承担连带责任。
d、合伙企业解散后，原合伙人对合伙企业存续期间的债务仍应承担连带责任，但债权人在五年内未向债务人提出偿债请求的，该责任消灭。
2、对个人独资的审查
个人独资企业是指依照《个人独资企业法》在中国境内设立由一个自然人投资财产为投资人个人所有投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体。
对个人独资企业应注意以下问题：
a、个人独资企业投资人在申请企业设立登记时明确以其家庭共
有财产作为个人出资的应当依法以家庭共有财产对企业债务承担无限责任。在发放贷款之前要审查该企业是以个人财产出资还是以家庭财产出资，以家庭财产出资的其债务以家庭财产承担应要求其家庭成员书面确认共同承担偿还贷款责任。
b、个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担偿还责任但债权人在五年内未向债务人提出偿债请求的该责任消灭。
3、对企业分支机构作为借款人的审查
企业法人的分支机构不具备法人资格不能够独立承担民事责任。法人分支机构作为借款主体时首先必须审查其营业执照和企业法人的书面授权否则不得对其发放贷款。同时还应当对其法人按照借款主体的要求进行审查。
4、对承包、租赁等特殊形式企业的审查
应全面审查借款人的章程、合伙协议、承包协议、租赁协议等法律文件，并注意以下问题：
a、企业经营管理方式。
b、承包方或承租方的经营权限。
c、贷款偿还责任的承担主体。
提示
从事特殊行业的有关规定
从事特殊行业的，应当取得有权政府部门的批准文件或核准颁发
的从业许可证，且有关证照必须在有效期内。例如：
a、开办制盐企业的必须经省级盐业行政主管部门审查同意 报省、自治区、直辖市人民政府批准。
b、从事药品生产的企业，须报省级卫生行政管理部门审核批准并发给《药品生产企业许可证》。
c、开办农药生产企业，包括联营、设立分厂和非农药生产企业设立农药生产车间，应当向国家经贸委申报核准。
d、药品批发企业须具有所在地省、自治区、直辖市药品监督管理部门核发的《药品经营许可证》，药品零售企业须具有所在地县级以上地方药品监督管理部门核发的《药品经营许可证》。
e、开办烟草制品生产企业，必须经国务院烟草专卖行政主管部门批准取得烟草专卖生产企业许可证，经营烟草制品批发业务的企业，必须经国务院烟草专卖行政主管部门或者省级烟草专卖行政主管部门批准，取得烟草专卖批发企业许可证，经营烟草制品零售业务的企业或者个人由县级烟草专卖行政主管部门审查批准发给烟草专卖零售许可证。
三、对担保部分的审查
我行业务中的主要担保方式：
（一）、信用担保
（二）、保证担保
（三）、抵押担保
（四）、质押担保
