中联电气：内部问责制度(2010年11月) 2010-11-09

福建青松股份有限公司内部问责制度第一章总则第一条为了进一步提高福建青松股份有限公司（以下简称“公司”）规范运作水平，完善法人治理，健全内部约制和责任追究机制，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》及内部控制制度的规定，结合公司的实际情况，特制订本制度。

第二条问责对象及原则（一）问责对象为公司的董事、监事、高级管理人员、中层管理人员以及各子公司负责人。

（二）问责制度应坚持下列原则：1、制度面前人人平等原则；2、责任与权利对等原则；3、谁主管谁负责原则；4、实事求是、客观、金平、公正原则。

第二章职责划分第三条公司设立问责小组，主任委员由公司董事长担任，副主任委员由公司监事会主席担任，委员由总经理、独立董事、职工监事组成。

第四条公司任何部门和个人均有权向公司问责小组举报被问责人不履行或不作为的情况。

问责小组核查确认后，按制度规定提出相关方案，上报董事会、股东大会。

第五条公司内审部负责公司高级管理人员、各子公司负责人的离任审计工作，对其在任职期间对所在部门财务收支的真实性、合法性、效益性，以及相关经济活动应负的直接责任、主管责任进行经济责任审计，出据审计报告上报公司审计委员会。

出现本制度“第六条”问责的范围事项时公司依据有关规定作出处理决定。

第三章问责范围第六条本制度所涉及的问责范围如下：（一）不能履行董事、监事职责。

无故不出席会议，不执行董事会或监事会决议的；（二）贯彻执行股东大会决议、董事会决策等重要工作部署不力，造成严重后果；（三）未能认真履行其职责，管理松懈，措施不到位或不作为，导致工作目标，工作任务不能完成，导致影响公司总体工作的；（四）管理不作为，导致其管理的下属部门或人员发生严重速法违纪行为，造成严重后果或恶劣影响的；对下属部门或人员滥用职权徇私舞弊等行为包庇、袒护、纵容的；（五）所管辖的部门或者下属出现严重违反《公司章程》及各项制度、规定的；（六）发生重大质量或环境污染事故的；（七）发生给公司财产和人民群众生命财产造成重大损失或者严重不良影响的特大安全事故和重大案件；（八）泄露了公司商业、技术上等相关保密事项，从而造成公司损失的；（九）重大事项违反决策程序，主管盲目决策，造成重大经济损失；重要建设工程项目存在严重质量问题，造成重大损失或恶劣影响的；（十）对资金的使用不履行监督职责造成严重后果和恶劣影响的；（十一）在公司采购、外协、招标、销售等经济行动中出现严重徇私舞弊行为的；（十二）弄虚作假或虚报、瞒报、迟报重大突发事件和重要情况的；（十三）违反公司信息披露相关规定，导致公司受到证监会、交易所等监管机构处罚或损害公司形象的；（十四）公司股东大会、董事会、监事会认为应当问责的其他情形。

问责制度201X 年XX 月XX 日为了健全内部约束和责任追究机制，引导公司人员正确履行职责，杜绝各类失职行为，惩罚职位不作为与不正确作为，确保公司重大决策、决定、打算及规章制度的贯彻执行，成立恪尽职守、有错必究、有责必问的责任管理与追究机制，更好地实现公司生产经营管理目标，保障公司持续稳固发展，特制定本方法。

责任问责制度，是依照“有职就有责、任职要负责、失职要问责”的原那么，对责任问责对象在其管辖的部门和在生产经营管理活动进程中，由于故意或者过失、不履行职责或者不正确履行职责，以致造成经济合同纠纷、工作打算失控、质量事故、安全事故、公司合法权益受损或者在社会上造成不良妨碍或者后果的，都要进行责任追究的制度。

问责对象(即被问责人)公司各类各级工作职位主管级以上管理人员。

问责范围公司所有决策、研发、生产、品质、采购、仓管、车间、销售、技术维修效劳、行政、人事、安全等管理工作及保障效劳活动。

问责制坚持的要紧原那末1、权责一致的原那末行使权利必需履行对等的责任，任何人不得将权利和责任分割开来，不得仅行使权利而不承担责任，谁主管、谁负责。

2、在对问责对象追究责任时，必需坚持“责任缘故未查明不放过、责任人未处置不放过、整改方法未落实不放过、有关人员未受到教育不放过”的原那末，对在生产经营管理进程中造成事故或者损失的，都要严肃追究相应责任。

3、公正、公平的原那末显现不作为、失职、溺职、贪腐行为的人员，将严格按公司相关规章制度实施问责。

4、问责与整改相结合的原那末正确处置问责与增进公司生产经营管理各项工作之间的关系，通过强化问责制达到改良和增进管理工作之目的。

5、教育与惩罚相结合的原那末在强化问责和实行绩效考核(机会成熟后进行)的同时，进一步增强相关培训和事前防范、事中监督、事后控制。

责任落实方式采取召开分析会的方式落实责任。

召开分析会的程序：属某一部门责任的由该部门组织召开分析会；属于两个及以上部门责任的由公司副总主持、人事行政部负责组织召开分析会；属于公司部门领导责任的由总领导组织召开问责领导小组分析会。

公司中层领导干部问责制度1 总则1.1 为推进和完善中层领导干部管理和监督机制，强化中层领导干部积极正确履行职责，增强中层领导干部的责任意识和大局意识，提高其执行力、管理效能和工作效率，转变工作作风，结合公司实际，特修订完善本制度。

1.2本制度所称问责制，是指公司中层领导干部在其工作职责范围内由于故意或者过失，不履行或者不正确履行岗位职责，以致影响工作秩序和工作效率或者损害公司或其他部门的合法权益，造成不良影响和后果的行为，或因公司中层领导干部举止、行为、言语不端，对公司形象造成不良影响的行为，公司予以过问、监督并追究责任的制度。

1.3本制度问责条件中的经济损失界定如下：2000元（含2000元）以下的损失属轻微经济损失；2000～5000（含5000元）的损失属重大经济损失；5000～10000元（含10000元）的损失属特大经济损失；10000以上的损失属严重经济损失。

1.4 问责对象为公司任命的中层领导干部（即公司班子成员以外的领导干部）。

1.5问责制度坚持“实事求是、权责一致，教育与惩戒相结合，追究过错与承担责任相适应，追究责任与改进补救相结合”的原则。

1.6问责工作在公司党政的统一领导下，由人力资源部会同相关部门组织实施。

2 问责情形问责对象有下列情形之一的，依照本制度实施问责。

2.1 效能低下，执行不力，致使工作推行不畅或影响公司整体工作部署的：（1）不履行或不正确履行岗位职责，工作措施不力，完不成公司下达的经营指标、生产指标以及安全生产、党风廉政建设等各项要求，影响公司整体工作目标任务实现的；（2）对公司党政决策、决定或重点工作计划拒不执行的；（3）执行不积极主动，推诿懈怠、消极应付，不能按时完成又无信息反馈和正当理由的；（4）执行有偏差又不及时采取措施予以纠正的；（5）对公司下达督办事项不办理或未在规定时限内办结以及结果未达到规定要求，造成较坏影响的；（6）未按照职责权限、程序或时限进行决策或审批，造成工作贻误或经济损失的。

KKO材料股份有限公司董事、监事和高级管理人员内部问责制度二〇二一年四月董事、监事和高级管理人员内部问责制度第一章总则第一条为进一步完善KKO材料股份有限公司（以下简称“公司”）法人治理，健全内部约束和责任追究机制，促进公司董事、监事及高级管理人员恪尽职守、勤勉尽责，提高公司决策与经营管理水平，建设廉洁、务实、高效的管理团队，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“证券法”）、《公司章程》等规定，特制定本制度。

第二条公司董事、监事及高级管理人员应自觉遵守《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》等有关规定，完善公司内控体系的建设，规范运作。

第三条内部问责是指对公司董事会、监事会和高级管理人员在其所管辖的部门及工作职责范围内，因其故意、过失或不作为给公司造成不良影响和后果的行为进行责任追究的制度。

第四条问责的对象包括公司董事、监事和高级管理人员（以下统称“被问责人”）。

第五条本制度坚持下列原则：1、制度面前人人平等原则；2、责任与权利对等原则；3、谁主管谁负责原则；4、实事求是、客观、公平、公正、公开的原则；5、问责与改进相结合、惩戒与教育相结合原则。

第二章问责范围第六条本制度所涉及的问责范围：1、董事、监事不履行或不正确履行职责，无故不出席董事会、监事会会议，不执行股东大会、董事会或监事会决议的；高管人员不履行或不正确履行职责，不执行董事会决议的；2、经公司董事会审议通过的工作计划中明确规定应由其承担的工作任务及工作要求，因工作不力未完成的；3、未认真履行董事会决议、监事会决议、总经理办公会决议及交办的工作任务，管理松懈，措施不到位或不作为，影响公司总体工作的；4、重大事项违反决策程序，盲目决策，造成重大经济损失；重要建设工程项目存在严重质量问题，造成重大损失或恶劣影响的；5、泄露了公司商业、技术上等相关保密事项，从而造成公司损失的；6、违反法律、法规、《公司章程》和公司制度有关规定，进行资金使用、对外投资、委托理财、关联交易、资产处置、对外担保等的；7、违反公司信息披露、内幕信息、持股变动等相关管理规定，导致公司受到证券监管机构和深圳证券交易所等监管机构处罚或损害公司形象的；8、违反公司内幕信息管理制度，泄露公司内幕信息，利用内幕信息进行内幕交易或者建议他人利用内幕信息进行内幕交易，或者配合他人操纵公司证券交易价格的；9、弄虚作假或虚报、瞒报、迟报重大突发事件和重要情况的；10、管理不作为，导致其管理的下属部门或人员发生严重违法、违纪行为，造成严重后果或恶劣影响的；对下属部门或人员滥用职权徇私舞弊等行为包庇、袒护、纵容的；11、依照《公司章程》等公司规章制度规定以及公司股东大会、董事会、监事会认为应问责的其他事项。