现金收支管理制度(

公司财务现金管理制度是制定和执行公司现金管理的一套规范和程序。

其中包括以下内容：1. 现金收支管理：规定公司现金的收入和支出的管理程序，包括现金收款、现金支付、现金存储等环节，以确保现金的安全和有效运作。

2. 现金预算管理：制定和执行公司的现金预算，包括预测公司的现金流量，规划资金的使用和分配，以实现公司的财务目标。

3. 现金流量管理：对公司的现金流量进行分析和监控，及时发现现金流量的变动和异常情况，确保公司资金的流动性和稳定性。

4. 现金存储管理：规定现金存储的地点、方式和安全措施，确保现金的安全和防止损失。

5. 现金盘点管理：制定现金盘点制度，对公司的现金进行定期盘点，以确保现金的准确性和完整性。

6. 现金利用管理：规定公司现金的利用方式和限制，包括对现金的投资、借贷和使用限额的规定，以确保现金的合理利用。

7. 现金汇总和报告管理：规定对公司的现金进行汇总和报告的程序和要求，包括制定现金报表、现金流量表和现金预算报告等，以提供给公司管理层和股东对现金管理的监督和决策依据。

8. 现金管理的授权和监督：规定对现金管理相关人员的授权和监督，包括制定审批程序和权限制度，确保现金的安全和避免财务风险。

以上是公司财务现金管理制度的基本内容，根据不同公司的实际情况和需求，还可以进一步完善和补充。

公司财务现金管理制度（二）第一章总则第一条目的和依据为了规范公司财务现金管理行为，保障公司现金资产的安全性、有效性和合规性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包括公司财务部门、出纳人员以及与现金流相关的其他部门和人员。

第三条财务现金管理的原则1. 安全原则：确保现金资产的安全性，防止现金遗失、盗窃等安全事件的发生。

2. 高效原则：保障现金资产的高效利用，提高现金周转速度，降低资金占用成本。

3. 合规原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证财务现金管理的合规性和合法性。

一、总则为了加强小学财务管理，规范现金收支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于我校所有教职工、学生及临时工作人员的现金收支活动。

三、现金收支管理原则1.合法性原则：现金收支必须符合国家法律法规和财务制度的规定。

2.真实性原则：现金收支必须真实、准确、完整地反映学校的经济活动。

3.安全性原则：加强现金管理，确保现金安全，防止现金丢失、被盗、损毁。

4.及时性原则：现金收支要及时处理，不得拖延。

5.节约性原则：严格控制现金支出，提高资金使用效益。

四、现金收支管理职责1.财务部门：负责现金收支的统一管理，制定现金收支管理制度，审核现金收支凭证，监督现金收支活动。

2.各科室：负责本部门现金收支的日常管理，建立健全现金收支台账，及时向财务部门报送现金收支情况。

3.教职工：负责本人现金收支的规范操作，遵守现金收支管理制度，不得违规使用现金。

五、现金收支管理内容1.现金收支范围（1）教职工工资、津贴、奖金的发放；（2）学生学费、住宿费、伙食费等的收取；（3）学校日常办公用品、低值易耗品的购置；（4）学校临时性支出；（5）其他符合国家法律法规和财务制度的现金收支。

2.现金收支程序（1）编制现金收支计划：各科室根据实际需要，编制现金收支计划，报财务部门审批。

（2）开具现金收支凭证：财务部门根据审批通过的现金收支计划，开具现金收支凭证。

（3）办理现金收支手续：教职工或学生持现金收支凭证到财务部门办理现金收支手续。

（4）登记现金收支台账：各科室负责登记现金收支台账，及时向财务部门报送。

3.现金收支凭证管理（1）现金收支凭证必须真实、完整、规范，不得涂改、伪造。

（2）现金收支凭证应当妥善保管，不得遗失、损毁。

4.现金收支核算（1）财务部门根据现金收支凭证，及时进行现金收支核算。

（2）财务部门定期对现金收支情况进行汇总、分析，并向校领导报告。

公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。

第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。

第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。

第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。

第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。

第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。

第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。

第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。

经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。

第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。

第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。

严禁谎报用途套取现金。

第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。

外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。

报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。

第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。

现金管理制度范文为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。

本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

一、现金的日常管理(一)出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。

(二)当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。

(三)库存现金实行限额管理。

即按____天的日常开支核定，初定为____元。

日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全;也不得低于限额，不足部分应及时补足。

(四)库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。

(五)出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。

(六)银行存款要及时对账，尽量做到账账相符;月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。

二、现金的收入管理(一)各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。

(二)收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。

(三)凡属于公司的所有现金收入，都要入账。

(四)收到现金或支票应及时交存银行。

三、现金支出管理(一)支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。

(二)付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。

(三)支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票;支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。

(四)出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项;如无正当理由不得无故拒付、延付;款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。

四、现金盘点制度(一)盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。

(二)盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。

第一章总则第一条为加强财政部单位现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，保障资金安全，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合财政部实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于财政部及其直属单位（以下简称“单位”）的现金管理。

第三条单位现金管理应当遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规和财政制度，确保现金收支合法、合规。

（二）集中管理：实行现金收支集中管理，确保现金收支透明、规范。

（三）节约使用：合理使用现金，提高资金使用效率，降低成本。

（四）安全保障：加强现金安全管理，确保现金安全无虞。

第二章现金收支管理第四条单位现金收支应当遵循以下规定：（一）现金收支应当实行日清月结，确保现金账目准确无误。

（二）单位现金收入应当及时入账，不得坐支、挪用。

（三）单位现金支出应当严格按照预算和审批程序进行，不得擅自扩大支出范围和标准。

（四）单位不得使用现金支付应当以转账方式支付的款项。

第五条单位现金收支的审批程序：（一）小额现金支出：由部门负责人审批，报财务部门备案。

（二）一般现金支出：由财务部门负责人审批，报单位负责人审批。

（三）大额现金支出：由单位负责人审批，并报上级主管部门备案。

第六条单位现金收支的记账要求：（一）现金收入应当及时登记现金收入日记账。

（二）现金支出应当及时登记现金支出日记账。

（三）日记账应当定期与总账核对，确保账账相符。

第三章现金库存管理第七条单位现金库存应当符合以下要求：（一）单位应当根据业务需要，合理确定现金库存限额。

（二）单位现金库存不得超过规定的限额。

（三）单位应当定期对现金库存进行盘点，确保现金库存安全。

第八条单位现金库存的盘点程序：（一）财务部门负责组织现金库存盘点。

（二）盘点人员应当认真核对现金库存与账面记录是否相符。

（三）盘点结果应当及时报告单位负责人。

第四章现金安全管理第九条单位应当加强现金安全管理，确保现金安全无虞。

（一）单位应当建立健全现金安全管理制度，明确现金安全责任。

现金收支的日常管理规定范文第一章总则第一条为规范日常现金收支管理，提高资金使用效率，特制定本规定。

第二条本规定适用于所有单位、部门和个人的日常现金收支管理。

第二章现金收入管理第三条任何单位、部门和个人收入的现金，都应当按照规定的程序和规范进行管理。

第四条收入的现金应当及时上缴，并办理相应的收据或凭证。

第五条收入的现金应当按照规定的程序及时核对、认定和登记。

第六条对于收入的现金，单位和部门应当有明确的收款人和用途。

第三章现金支出管理第七条对于现金支出，单位和部门应当制定详细的预算和计划，并按照预算和计划进行管理。

第八条现金支出应当经过合法合规程序，严禁挪用或私自处置。

第九条现金支出应当与支出凭证相一致，凭证必须真实、准确、完整地记录支出事项。

第十条现金支出应当遵循公正、公开、公平和节约的原则。

第十一条现金支出应当与收款人一致，并按照规定的程序进行支付。

第四章现金收支记录和报告第十二条单位和部门应当建立完善的现金收支记录和报告制度。

第十三条现金收支记录应当包括收入、支出和余额等明细，应当真实、准确、完整地反映单位和部门的资金状况。

第十四条现金收支报告应当按照规定的周期和要求进行报告，报告内容应当真实、准确、完整地反映单位和部门的资金使用情况。

第十五条单位和部门应当对现金收支记录和报告进行监督和审查，确保其合规性和准确性。

第五章现金保管和保险第十六条单位和部门应当对现金进行安全保管，并采取必要的措施防止丢失或损坏。

第十七条对于较大额度的现金，单位和部门应当购买相关的保险，以应对意外情况。

第十八条对于现金保管和保险，单位和部门应当设定明确的责任人和管理制度。

第六章处理违规行为的规定第十九条对于违反本规定的行为，单位和部门应当依法追究相关责任人的责任，并采取相应的纠正措施和惩罚措施。

第二十条对于涉及违法犯罪行为的现金收支，应当移交相关执法部门进行处理。

第七章附则第二十一条本规定自发布之日起生效。

第二十二条本规定解释权归单位和部门所有。

第1篇一、总则第一条为加强本单位的现金管理，确保现金的安全、合规使用，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》等相关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有涉及现金收付的部门和人员。

第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：现金收支活动必须遵守国家法律法规和财务会计制度。

2. 安全可靠原则：确保现金安全，防止现金丢失、被盗和被贪污。

3. 效率优先原则：提高现金收支效率，优化资金使用。

4. 透明公开原则：现金收支活动应当公开透明，接受监督。

二、现金收支管理第四条现金收支的范围：1. 单位日常零星开支，如办公用品、小额零星采购等；2. 支付给个人的劳务报酬、奖金、津贴等；3. 税收、罚款、罚金等现金支付；4. 其他法律法规规定的现金支付。

第五条现金收支的审批程序：1. 各部门负责人根据实际需要提出现金支付申请；2. 财务部门对支付申请进行审核，确保符合法律法规和财务制度；3. 财务部门负责人审批同意后，办理现金支付手续。

第六条现金收支的记录：1. 财务部门应当及时、准确地记录现金收支情况，做到账实相符；2. 建立健全现金日记账、现金总账等账簿，定期进行核对；3. 现金收支凭证应当齐全、规范，不得涂改、伪造。

第七条现金库存管理：1. 单位应当设置专门的现金保管人员，负责现金的收付和保管；2. 现金保管人员应当妥善保管现金，确保现金安全；3. 定期清点现金库存，做到账实相符。

三、现金报销管理第八条现金报销的范围：1. 单位日常零星开支；2. 支付给个人的劳务报酬、奖金、津贴等；3. 其他法律法规规定的现金支付。

第九条现金报销的审批程序：1. 报销人填写现金报销单，附上相关原始凭证；2. 部门负责人审核报销单和原始凭证，签署意见；3. 财务部门负责人审批同意后，办理报销手续。

第十条现金报销的记录：1. 财务部门应当及时、准确地记录现金报销情况，做到账实相符；2. 建立健全现金报销台账，定期进行核对。

现金管理制度范文为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。

本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

一、现金的日常管理(一)出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。

(二)当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。

(三)库存现金实行限额管理。

即按____天的日常开支核定，初定为____元。

日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全;也不得低于限额，不足部分应及时补足。

(四)库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。

(五)出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。

(六)银行存款要及时对账，尽量做到账账相符;月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。

二、现金的收入管理(一)各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。

(二)收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。

(三)凡属于公司的所有现金收入，都要入账。

(四)收到现金或支票应及时交存银行。

三、现金支出管理(一)支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。

(二)付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。

(三)支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票;支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。

(四)出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项;如无正当理由不得无故拒付、延付;款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。

四、现金盘点制度(一)盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。

(二)盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。

第1篇第一章总则第一条为了加强现金管理，规范现金使用行为，保障经济秩序，根据《中华人民共和国人民币管理条例》及相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于我国境内各类企业、事业单位、社会团体、个体工商户以及其他组织（以下简称单位）的现金管理。

第三条现金管理应当遵循以下原则：（一）依法合规原则：遵守国家法律法规，严格执行现金管理规定。

（二）节约原则：合理使用现金，避免浪费。

（三）安全原则：确保现金安全，防止现金丢失、被盗。

（四）透明原则：现金收支活动应当公开透明，便于监督。

第二章现金管理职责第四条各单位应当建立健全现金管理制度，明确现金管理的组织架构和职责分工。

第五条单位负责人对本单位的现金管理负总责，应当加强对现金管理工作的领导。

第六条财务部门负责现金管理的具体实施，包括：（一）制定现金管理制度和操作规程；（二）监督现金收支活动；（三）定期检查现金管理情况；（四）组织现金收支的培训和考核。

第七条各部门、各岗位应当积极配合财务部门做好现金管理工作。

第三章现金收支管理第八条现金收支应当遵循以下规定：（一）现金收支应当以人民币为结算货币。

（二）现金收支应当符合国家规定的结算方式，不得使用非法结算手段。

（三）现金收支应当实行“收支两条线”管理，即现金收入应当及时入账，现金支出应当有合法票据。

第九条现金收入管理：（一）现金收入应当及时入账，不得隐瞒、截留。

（二）现金收入应当登记在收入账户，不得与其他账户混淆。

（三）现金收入应当定期核对，确保账实相符。

第十条现金支出管理：（一）现金支出应当有合法票据，不得白条抵库。

（二）现金支出应当符合预算规定，不得超支。

（三）现金支出应当及时办理报销手续，不得拖欠。

第十一条现金收支应当进行以下记录：（一）现金收支的原始凭证；（二）现金收支的登记簿；（三）现金收支的汇总表。

第十二条现金收支的原始凭证应当包括以下内容：（一）收款人名称；（二）付款人名称；（三）金额；（四）日期；（五）用途；（六）凭证编号。

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银行现金收付管理制度篇1银行存款收付管理制度1公司日常经济业务活动中，除了按国家现金管理规定可以使用现金外，都必须通过银行办理转帐结算，对银行存款的每一笔收入和支出都要按银行结算办法中有关规定的程序办理银行结算手续。

2银行存款收入管理规定；出纳员在办理每一笔银行存款收入业务进，都必须认真复核银行存款收款票据的真实性，内容完整性，填写准确性，如付款单位付来的银行承兑汇票、商业承兑汇票、银行汇票、银行本票、信用证、支票等各种结算凭证，在相关收款凭证上加盖“转账收讫”印章。

出纳人员应在单据结算规定的日期内及时到银行办理进账，防止资金闲置。

3．银行存款支出管理规定；企业生产和管理的应付材料、工装模具、设备、委托加工费等各，种费用的所需用款支出，一律由各归中管理部门填写一式三联的“请领款单”，业务经办人应正确填写收款单位名称、用途、金额，经部门领导——主管经理——总经理审批，财务部长审核后，交出纳员把第一联留下，凭以作办理银行存款支出手续，并把办理支出后的银行回单、网银付款凭证、支票存根联附上，作为减少银行存款的记帐依据，各业务经办人，对办理领款的支出，应及时把合法真实、完整的发票、单据（购买实物的发票，必须有实物验收入库证明）交由主管经理亲笔签名审批后，连同原“请领款单”第二、三联送财务部审核会计办理核销报帐手续。

4．通过银行办理的转帐结算方式通常有：银行汇票、银行承兑汇票、商业承兑汇票、银行本票、信用证、支票、电汇、网上银行汇款4．1银行汇票的管理4．1．1银行汇票是银行签发给汇款人持往异地办理转帐结算或支取现金的票据、票随人到，兑现性强，付款期为一个月。

4．1．2银行汇票收付，由出纳人员具体到银行办理结算手续。

4．1．3持票人必须妥善保管好银行汇票及其解讫通知联，严防遗失，如果遗失了填明“现金”票样的银行汇票，持票人应立即向兑付银行或签发银行请求挂失；如果遗失了填明收款单位或个人名称的汇票，银行不予挂失，可通知收款单位或个人、兑付银行、签发银行，请其协助防范。

第一章总则第一条为加强和规范事业单位的现金管理，保障资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》等法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有现金收支活动，包括现金的收付、存储、使用、报销等。

第二章现金收支管理第三条事业单位的现金收支必须严格遵守国家有关现金管理的法律法规和政策，确保现金收支的真实、合法、合规。

第四条事业单位的现金收入应当及时、足额存入开户银行，不得截留、坐支或挪用。

第五条事业单位的现金支出应当根据实际需要，按照预算和计划执行，不得擅自扩大支出范围和提高支出标准。

第六条事业单位的现金支出应当实行严格的审批制度，经办人需填写《现金支出申请单》，经部门负责人审核，单位负责人批准后方可支出。

第三章现金库存管理第七条事业单位的现金库存限额应当根据单位规模、业务特点和实际情况确定，一般不得超过3天至5天的日常零星开支所需现金。

第八条事业单位的现金库存现金应当由专人负责保管，并建立健全现金库存管理制度，定期盘点，确保现金安全。

第四章现金报销管理第九条事业单位的现金报销应当遵循以下原则：（一）真实性原则：报销的票据必须真实、合法、有效，不得伪造、变造、虚开发票。

（二）合规性原则：报销的项目必须符合国家法律法规和政策，不得违规报销。

（三）合理性原则：报销的金额应当合理，不得超出实际需要。

第十条事业单位的现金报销应当经以下程序：（一）经办人填写《现金报销单》，附上相关票据。

（二）部门负责人审核。

（三）单位负责人批准。

（四）财务部门办理报销手续。

第五章监督与考核第十一条事业单位的现金管理情况应当定期接受审计、财政等部门的监督检查。

第十二条事业单位的现金管理人员应当定期接受业务培训，提高业务水平。

第十三条事业单位应当建立健全现金管理考核制度，对现金管理人员进行考核，奖优罚劣。

第六章附则第十四条本制度由单位财务部门负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。

公司现金收支管理制度第一章总则第一条为加强现金管理,结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条财务部与各所属企业财务部负责本制度得具体贯彻实施,并设专职稽核员负责现金得收支计划与审核管理工作。

第二章现金得收入、支出范围第三条现金收入包括:公司经济业务范围内得一切现金收入以及支用款项得退回现金等。

第四条现金支出范围。

1.职工工资、各种工资性津贴。

２.个人劳务报酬,包括稿费与讲课费及其她专门工作得报酬。

3.支付给个人得奖金，包括根据国家规定颁发给个人得科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

４．各种劳保、福利费以及国家规定得对个人得其她支出,如转业、复员、退伍、退职、退休费与其她按规定发给个人得费用。

5.出差人员必须随身携带得差旅费。

６.支付各单位间在转账结算起点以下得零星支出。

第三章库存现金管理第五条库存现金实行限额管理,公司按国家规定保留一定数额得库存现金。

库存现金限额一般为X天得日常零星开支需要。

第六条库存现金不得超过规定限额,超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。

库存限额不足时从银行存款账户提取。

第四章现金收付业务得日常管理第七条公司现金收付由出纳人员负责。

现金收付必须根据合法得凭证由出纳人员认真核对后办理。

第八条对于违反规定得收支,出纳人员有权拒绝办理。

第九条对于内容不详、手续不全、数字有误得凭证,应当予以退回，要求补办手续,更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领得,应及时向领导反映。

第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。

第十一条现金收入当日送存开户银行,当日送存确有困难得，按开户银行确定得时间送存。

第十二条公司支付现金,只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取,不得从本公司得现金收入中直接支付。

第十三条公司提取现金，应注明用途,经有效审批后,出纳人员方可提取。

第十四条公司派人到外地采购,应通过银行签发汇票或将款项汇往采购地开立采购专户。

现金管控管理制度1.制度目的现金管控管理制度的目的是为了加强对现金流动的监控和管理，确保现金的正常使用和安全，防止现金流失和滥用，提高企业的财务管理效率和风险控制水平。

2.适用范围本制度适用于企业内所有和现金相关的部门和岗位。

3.现金管理责任人3.1 公司高层负责制定和监督现金管控管理制度的执行。

3.2 财务部门负责现金的收付、保管和账务处理。

3.3 部门负责人负责本部门内现金的收付和保管。

4.现金收付流程4.1 现金收款4.1.1 现金收款必须由专人负责接收，并在《现金收款确认单》上填写相关信息，包括收款时间、金额、收款人等，并由客户签字确认。

4.1.2 财务部门在收到现金后，应当及时进行登记和入账，并存放在专用的现金柜中。

4.1.3 财务部门每日应当对收款进行核对和汇总，并录入财务系统。

4.2 现金付款4.2.1 现金付款必须由经过授权的人员进行，并在《现金付款申请单》上填写相关信息，包括付款时间、金额、收款人等，并进行审批。

4.2.2 财务部门在确认付款申请单无误后，应当按照申请单进行付款，并填写付款凭证。

4.2.3 财务部门每日应当对付款进行核对和汇总，并录入财务系统。

5.现金保管5.1 现金必须存放在专用的现金柜中，柜内必须配备防盗报警系统，并有专人负责保管。

5.2 现金柜的配钥匙必须由财务部门掌管，必须定期更换密码并保密。

5.3 现金柜每日应当进行清点和对账，并填写《现金柜日记账》。

5.4 现金柜每周应当进行盘点，并由财务部门签字确认。

6.现金管理监控6.1 财务部门应当建立并维护现金账户，及时记录各项现金收付款的详细信息，并进行核对和对账。

6.2 财务部门应当制定并实施现金流预测和预警机制，及时发现和解决现金管理中的问题。

6.3 财务部门应当制定并实施现金管理的审计制度和流程，定期对现金收付款进行审计和检查。

6.4 财务部门应当及时向公司高层汇报现金管理情况，并提出相关改进措施。

7.现金管理违规处理7.1 对于未经授权擅自动用现金的，将视情况给予警告、扣减绩效、罚款等处理。

一、总则第一条为加强公司现金管理，确保公司财务活动的规范性和安全性，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，适用于公司各部门、各分支机构的现金收支管理。

第三条公司财务部负责本制度的制定、解释和组织实施，各部门、各分支机构应予以严格执行。

二、现金收支范围第四条公司现金收支范围如下：（一）支付员工工资、奖金、津贴及福利费用；（二）支付个人劳务报酬、稿费、讲课费等；（三）支付差旅费、招待费、业务招待费等；（四）支付小额零星支出，如办公用品、小额采购等；（五）支付应由公司承担的税款、罚款、滞纳金等；（六）支付其他符合国家法律法规和公司规定的现金支出。

第五条公司现金收入范围如下：（一）销售货物、提供劳务等经营收入；（二）投资收益；（三）利息收入；（四）其他收入。

三、现金收支管理第六条现金收支必须遵循以下原则：（一）合法性原则：所有现金收支活动必须符合国家法律法规和公司规章制度；（二）真实性原则：现金收支必须真实、准确、完整地反映公司财务状况；（三）安全性原则：确保现金安全，防止现金被盗、丢失和挪用；（四）及时性原则：现金收支应及时、准确地进行核算和报批。

第七条现金收支流程：（一）部门提出现金收支申请，经审批后报财务部；（二）财务部审核申请，确保符合制度规定；（三）财务部办理现金收支手续，并及时登记现金账目；（四）财务部定期对现金收支情况进行汇总和分析，向公司领导汇报。

四、库存现金管理第八条公司实行库存现金限额管理，库存现金限额根据公司实际情况确定，一般不得超过一个月的日常零星开支需要。

第九条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行。

每日下班前结余现金必须放入保险箱。

五、监督检查与责任追究第十条公司设立专门的现金管理监督机构，负责对公司现金收支活动进行监督检查。

第十一条对违反本制度规定的行为，视情节轻重，给予通报批评、经济处罚、降职、辞退等处理。

第十二条本制度自发布之日起实施，由公司财务部负责解释。

公司财务各项管理制度（二）_现金收支管理办法公司各类表格管理制度岗位职责检验报告目标管理研究分析报告工作计划需求调查分析报告质量评审表申请表制度名现金收支管理办法电子文件编码 GLZD093 页码 5-1 第一条“现金收支表”上的收入金额～是指由财务部汇入各单位银行账户内的金额～支出金额则仅指各单位的费用。

各单位应支付的一切费用～包括可控制费用与不可控制费用～均应自财务部汇入之金额中支付。

第二条各单位的可控制费用统一于每月月底前由财务部就下月份各单位的费用概算一次(必要时得分次)汇入各单位的银行账户内备支。

第三条各单位的收入款项除财务部汇入的款项外～一律不得自行挪用单位内收回的应收账款(包括现金及支票收回的应收账款)～应依账款管理办法的规定～悉数寄回总公司财务部。

第四条现金收支旬报表的填写应一次复写两联～第一联于每旬第1日(即每月1日、11日、21日)中午以前就上旬收支逐项编制妥～连同费用科目的正式收据或凭单呈单位主管签核后～以限时转送寄送财务部,第二联由各单位自行汇订成册～作为费用明细账～并凭此于月底当天填制“费用预算分析表”。

第五条现金收支旬报表上的编号系指费用的笔项而言～采每月一次连系编号方式～月内的每月编号应相互衔接并连续编至当月月底止～次月一日再行重新编号。

第六条现金收支旬报表上科目栏中类别的填写～系指依所发生的各项费用其分属类别～分别以“营”或“服”或“管”等字表示～其性质的区分如下:1.营业费用:凡属营业人员(包括营业主任及外务人员)所发生费用。

2.服务费用:凡属服务人员(包括服务主任及服务人员)所发生的费用。

3.管理费用:凡营业费用及服务费用外所发生的一切费用属之。

签发人责任人签名求职信、自荐书、简历模板文案考核细则指导手册管理办法作业准则管理规章制度实施细管理表格则调查分析企业合同公司各类表格管理制度岗位职责检验报告目标管理研究分析报告工作计划需求调查分析报告质量评审表申请表制度名现金收支管理办法电子文件编码 GLZD093 页码 5-2第七条现金收支旬报表上科目栏中的“名称”系指各项费用的科目名称～其明细如下:1.营业费用:即营业人员(包括营业主任及外务员)所发生的下列诸费。

第1篇一、引言现金作为企业日常经营活动中不可或缺的货币形式，其管理直接关系到企业的资金安全和财务秩序。

为了规范企业现金收支行为，提高资金使用效率，防范财务风险，特制定本现金会计管理制度。

二、管理制度的目的1. 保障企业现金的安全与完整。

2. 规范现金收支流程，提高资金使用效率。

3. 加强内部控制，防范财务风险。

4. 促进企业财务管理的规范化、制度化。

三、管理原则1. 合法性原则：现金收支必须符合国家法律法规及企业内部管理制度。

2. 安全性原则：确保现金资金安全，防止盗窃、遗失和挪用。

3. 效率性原则：简化手续，提高现金收支效率。

4. 透明性原则：现金收支情况要公开透明，接受监督。

四、管理职责1. 财务部门：负责现金会计核算、现金管理制度的制定与实施、现金收支的监督等。

2. 出纳人员：负责现金的收付、保管、核算等工作。

3. 其他部门：配合财务部门做好现金管理工作，确保现金收支的合规性。

五、现金收支管理1. 现金收入管理- 所有现金收入必须及时、如数上缴财务部门。

- 严禁私设“小金库”或截留、挪用现金收入。

- 建立现金收入台账，详细记录现金收入的来源、金额、时间等信息。

2. 现金支出管理- 现金支出必须按照规定的程序和用途进行，严禁违规支出。

- 建立现金支出审批制度，明确审批权限和流程。

- 严格执行“一支笔”审批制度，即所有现金支出必须经过财务负责人审批。

3. 现金库存管理- 出纳人员负责现金的保管，确保现金库存安全。

- 每日清点现金库存，确保账实相符。

- 定期对现金库存进行盘点，发现异常情况及时报告。

六、现金会计核算1. 现金日记账：出纳人员根据现金收付款凭证，逐日逐笔登记现金日记账。

2. 银行存款日记账：财务部门根据银行对账单和现金收付款凭证，逐日逐笔登记银行存款日记账。

3. 现金总账：财务部门根据现金日记账和银行存款日记账，定期编制现金总账。

4. 现金报表：财务部门定期编制现金报表，包括现金收支日报、现金收支月报等。

现金管理规章制度最新修订（精选7篇）现金管理规章制度篇11为了加强现金管理，根据国务院颁发的《现金管理暂行条例》及中国人民银行制定的《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司的实际状况，特制定本制度2公司及各部门同各企业单位之间的经济往来，凡到达支票起点的，务必透过银行办理转帐结算，属下列范围的可支付现金。

2。

1职工工资、津贴。

2。

2个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其它专门工作报酬。

2。

3支付给个人的各种奖金。

2。

4各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出2。

5出差人员务必随身携带的差旅费。

2。

6结算起点以下的零星开支(结算起点为1000元)。

3财务部门现金的存放务必使用保险柜，并做到钥匙由专人负责保管和使用，用后及时锁好。

存放保险柜的房间无人时，需将保险柜的密码调乱报警器开关打开。

当保管钥匙的人员有特殊状况请假时，需事先向领导请示，请假获准后，钥匙要由部门领导责成专人代管。

4财务部门要建立健全现金日记帐，每发生一笔现金收(支)都有要及时在“收"、“付"凭证上加盖“现金收(付)讫章"及收(付)款人名章，及时记帐，逐笔记载现金收支。

结出每日余额，月末做出月结和累计收支发生额。

5购买物品在100元以下的需借用现金时，由借款人填写“借款单(现金)"经总经理审批并签章后由出纳员付款，所借现金务必当日归还，遇特殊状况当日不能归还的，财务部门凭“借款单"及时转帐，不得以白条抵库。

6因公外出，包括去外埠采购人员，要将本部门经理导审批意见及签章的借款凭证交总经理审批，然后到财务部门办理借款手续，去外埠采购人员要先编制采购计划，否则出纳人员不予付款。

外埠出差归宁的人员，务必在返宁后的三日内报帐。

7出纳员在每日业务终了务必核对库存现金和业务周转金，做到每日现金、帐相符。

对超过现金限额的部分及时送存银行。

8送交款，提取现金务必保证安全。

每次到银行交大额现金款务必有两人以上同行，使用报警安全包，有保卫人员同行，以确保安全。