企业加强现金管理的七种方法

出纳现金管理制度【7篇】出纳现金管理制度篇1第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。

第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。

第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。

第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。

第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。

第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。

第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。

第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。

经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。

第十条下列业务可以支付现金：1. 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2. 出差人员差旅费;3. 采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的;4. 业务活动的零星支出;5. 确需现金支付的其他支出。

第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。

严禁谎报用途套取现金。

第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。

外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款。

报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。

第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准：长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。

关于加强现金管理工作有关问题的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 关于加强现金管理工作有关问题的通知（一九九七年四月四日中国人民银行）中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中国农业发展银行、中信实业银行、中国光大银行、中国民生银行、华夏银行、招商银行、广东发展银行、深圳发展银行、福建兴业银行、中国人民银行各省、自治区、直辖市分行、深圳经济特区分行：全国金融工作会议以后，各金融机构认真贯彻适度从紧的货币政策，从一季度情况看，金融形势发展平稳。

但今年春节后现金回笼进度明显偏慢，到３月２５日，全国回笼现金２５１２亿元，占春节前投放量的７６％，而１９９６年同期为９４％，１９９５年同期为８６％，１９９４年同期为９９％。

从目前回笼进度看，到４月底要将春节前投放的货币全部回笼，任务艰巨。

按照往年的规律，每年４、５两个月一般为小回笼，６月份开始进入投放。

如果到４月末完不成回笼任务，上半年就可能出现净投放的情况，势必影响全年控制目标的实现。

因此，必须从现在开始就早抓严抓，采取切实有力的措施，突出重点，疏堵结合，规范管理，注重实效，使现金管理工作逐步走向制度化、规范化，确保全年现金控制目标的实现。

现将有关问题通知如下：一、进一步统一思想，提高对现金管理工作重要意义的认识现金是货币供应量的重要组成部分，也是最活跃的一个层次，现金投放多少与消费需求关系十分密切，而消费需求又直接影响零售物价指数。

实践证明，货币投放较多的年份，都是通货膨胀较为严重的年份。

因此，控制现金投放，对于实行适度从紧的货币政策，调控货币供应总量，抑制通货膨胀，都具有重要意义。

公司现金管理规定第一条：总则为规范公司现金管理，提高资金使用效率，保障公司的经济安全，制定本规定。

第二条：现金管理责任1. 公司财务部门负责公司现金的收支管理及相关账务处理。

2. 公司部门负责人负责本部门现金的申领和使用，确保合理、规范使用现金。

第三条：现金的申领和支付1. 现金申领必须填写申领单，经部门负责人审批后方可执行。

2. 现金支付必须有相应的支出凭证，且由财务部门核对并确认后方可支付。

3. 每笔现金支付必须有收款人签字确认，并留存相应的收款凭证。

第四条：现金的保管和存储1. 公司现金必须由专人负责保管，并存放在公司指定的保险柜或金库中。

2. 保管人员需定期盘点现金，做好现金清点记录，并报告财务部门进行核对。

第五条：现金的使用限制1. 现金只能用于公司正常经营活动，不得用于私人或非公司相关的用途。

2. 现金使用必须经过合理的预算和审批程序，不得擅自超出预算。

第六条：现金的报销和核销1. 公司员工有因公出差或其他合法事由支出现金的，需填写报销单据，经财务部门审批核销后方可报销。

2. 公司员工从公司现金账户支取现金的，需填写领款单据，经过财务部门核对确认后方可核销。

第七条：违规处理1. 对于违反本规定的行为，将根据公司相关管理制度进行处理，包括但不限于警告、罚款、调整岗位等。

2. 对于涉嫌违法犯罪的行为，将依法追究刑事责任。

第八条：附则本规定自发布之日起生效，如有需要进行修改或补充，将另行制定。

公司现金管理规定（二）一、定义与范围本公司现金管理规定适用于所有部门和员工，旨在规范公司现金的收支管理，确保资金安全、高效运转，提高资金利用效率，防范和减少财务风险。

二、现金收款1. 一律原则：凡涉及到现金收款的业务，必须严格按照相关规定执行，且一律采用正式发票和收据进行收款登记。

2. 款项核对：收款人应在当面核对款项的真实性和正确性，并及时登记相关信息。

3. 款项保管：收款人应当及时将收款的款项交由财务部门进行登记，并妥善保管现金，严禁私自保留、挪用或私自动用现金。

有关企业财务管理制度（通用7篇）企业财务管理制度1一、库存现金管理1.公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。

2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。

现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。

3.不准用“白条”入账。

4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5.到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。

6.现金出纳人员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙，不得借给他人。

7.现金出纳人员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。

8.现金出纳人员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。

9.出纳人员必须严格遵守执行上述各条规定。

二、银行存款管理1.公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本账户和辅助账户的开户和公司各种银行结算业务。

2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。

3.作废的银行支票由出纳人员加盖作废戳记，妥善保存。

4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转账支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。

5.从银行取回的各种结算凭证，要及时入账。

6.公司应按每个银行开户账号建立一本银行存款明细账，出纳人员应及时将公司银行存款明细账与银行对账单逐笔进行核对。

于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7.银行出纳人员对银行调节明细表所记载的账项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达账项要及时予以清理。

造成的账账不一致，应尽快解决。

8.空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。

由出纳人员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

三、往来账款管理1.应收账款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好账务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。

现金管控管理制度范文为加强对酒店现金的管理和监督，保证现金的安全，特制定本制度。

一、酒店实行备用金管理办法：备用金及库存现金在核定的限额内使用，酒店备用金的领用包括：出纳、前台收银员、各营业点收银员、采购员。

前台备用金____元，各营业点收银员找零用备用金____元，收银领班____元，采购员备用金____元。

二、除零星开支部分从库存现金中支付外，其他一切支出必须从银行提取，不得坐支。

因特殊情况需要坐支现金的，需报酒店领导批准。

酒店与其他单位之间的经济往来，除必须现金支付的款项外，其余均通过银行进行转账结算。

原则上出纳库存现金不得超过____元（含各收银点兑换用的零钞）；库存现金超过限额的部分，必须当日送存银行。

三、现金收支控制。

出纳员与会计人员必须分工明确，会计人员不得兼管出纳工作。

出纳人员应熟练掌握并严格执行有关现金管理制度。

根据审核无误的收、付款凭证负责办理现金和银行存款的收付款业务；负责登记现金和银行存款日记账；清查库存现金，与账面、银行核对，做到账款、账账相符；负责保管库存现金、各种有价证券、支票和法人代表章，财务专用章由财务部负责人保管。

对库存现金，财务部负责人、总账会计要进行定期检查（每月末、月中各一次）和突击性抽查，并填制库存现金（备用金）检查情况表，说明检查结果，并双方签字确认，对于核查出的长短款，要及时查明原因并提出处理意见。

四、备用金的抽查：前台备用金由前台大副进行管理，各个班次间要做好交接记录，做到每班必清。

计财部收银员备用金由收银员各自保管.未经酒店领导批准，前台接待及网点收银人员均不得将备用金及营业款借用他人，不得将备用金挪作它用。

收益会计应不定期对前厅及各收银网点的备用金进行抽查（每周不少于一次），同时对备用金的抽查做好相应记录，被抽查人签字确认。

如有备用金溢余，当场交财务作为当天的营业外收入入账。

在日常工作中，如因个人原因导致酒店款项遭受损失，由个人承担赔偿。

各岗位如有备用金的短缺，当事人应在本班下班前将备用金补足。

现金管控管理制度范本一、制度概述为了规范公司现金的使用和管理，保障公司资金安全，提高资金利用效率，特制定本现金管控管理制度。

本制度适用于公司所有现金资金的流转和使用管理。

二、现金管理职责及权限1. 财务部门负责公司现金的日常管理工作，包括现金的收付、存储、结算等；2. 人事部门负责员工工资、福利等现金支付的核销工作；3. 各部门负责现金使用的申请，以及现金的流转和使用。

三、现金存储管理1. 公司设立专门的现金库房，负责存储所有现金资金；2. 现金库房必须有防火、防盗措施，定期进行巡查和保养；3. 现金库房的钥匙由财务主管负责保管，保管人必须保证钥匙安全。

四、现金收付管理1. 现金收付必须凭借有效的单据，如收据、付款凭证等；2. 现金收款时，必须将现金核对金额与单据金额一致，由收款人签字确认；3. 现金付款时，必须按照规定的程序和权限进行，由审批人签字确认。

五、现金结算管理1. 公司现金结算采用银行转账方式进行，必须主要经过财务部门的审核和授权；2. 现金收支的相关单据必须按时归档，留存备查；3. 每月底由财务部门汇总现金收支情况，并进行现金余额核对。

六、现金申请管理1. 各部门若需使用现金，必须提前填写现金申请单，并经部门负责人审批；2. 现金申请单填写内容包括金额、用途、使用时间等；3. 财务部门对现金申请进行审批，并根据实际情况决定是否批准。

七、现金使用管理1. 使用现金必须符合公司规定的用途，并在规定的时间内使用完毕；2. 现金使用后，必须填写相关的支出单据，并经过备案；3. 财务部门对现金使用进行跟踪管理，定期进行核查和审计。

八、违规处罚对于违反现金管控管理制度的人员，将视具体情况进行批评教育、通报批评、扣减绩效工资等处罚措施，并记录在个人档案中；如情节严重的，将按照公司规定的程序进行处理，包括但不限于警告、解聘等。

九、监督与检查1. 公司将建立现金管控管理制度的监督检查制度，明确监督检查的责任部门和责任人；2. 监督检查部门可以随时检查现金收支的情况，确保各项制度执行情况；3. 定期组织对现金管控管理制度进行审计，以确保其有效性。

库存现金管理制度第一章总则第一条为保证集团及所属各公司库存现金安全，规范库存现金管理，提高现金使用效率，加强财务监督，根据《内部会计控制规范-货币资金》、《现金暂行管理条例》等相关法律、法规规定，结合集团实际情况，特制定本规定。

第二条本规定所称库存现金，是指各公司持有可随时用于支付的现金限额，存放在公司财务部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。

第三条本规定是对各公司涉及现金收支业务进行管理、控制和监督。

集团及所属各公司财务部是具体办理现金业务的管理部门，出纳员是负责库存现金安全的保管人。

第二章库存现金的限额管理第四条各公司的库存现金限额原则上以满足公司____天日常零星开支为标准。

因特殊业务需要支付大额现金，应按规定上报批示，可以不包括在库存现金限额内。

第五条各公司必须严格遵守，每日现金的结存数不得超过核定的限额。

库存现金限额____每日零星支出额____核定天数每日零星支出额____月(或季)平均现金支出额(不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出)／月(或季)平均天数第六条各公司库存现金如不足限额时，可向银行提取现金，不得在未经准许的情况下“坐支”现金。

第三章库存现金的保管第七条现____管人员应负责对现金做如下保管：(一)保险柜内，只准存放公司的现金、有价证券、支票等，不能存放个人和外单位现金(不包括押金和代收代付款项)或其他物品；(二)保险柜的钥匙和____只能由现____管人员掌管，不得将钥匙随意乱放，不得把____告诉他人；(三)现____管人员在离开工作场所前，必须将现金、支票、印鉴等放入保险柜并锁好，不得随意存放；(四)现____管人员变更时，新任接交人必须及时变更保险柜____。

第八条现____管人对核定限额内的库存现金当日必须核对清楚，做到“日清月结”、“账实相符”，所有库存现金及现金等价物一律存放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。

第四章库存现金存、取管理第九条各公司送存现金和提取现金，必须注明送存现金的来源和支取的用途，不得私设“小金库”。

企业现金管理的基本特点与建议措施标题一：现金管理的概念与意义分析现金管理是企业资金管理的一个重要方面，其概念是指企业通过有效的现金支出与收入管理，使企业能够保证在资金需求上得到满足，提高企业运营效率。

现金管理对企业的作用非常重要，它直接关系到企业的发展与存活，只有做好现金管理才能保证企业的稳定和持续的经营增长。

在现金管理中，企业需要注意以下几点建议措施：首先，企业应当建立现金管理的长期战略思维，实现现金收益最大化；其次，企业应当合理规划现金流量，同时通过财务工具来有效控制现金流；最后，企业需要合理控制各项开支，降低成本，提升企业利润。

总结：现金管理是企业资金管理的重要组成部分，它关系到企业的发展与存活。

企业在进行现金管理时，应考虑到长期战略思维、规划现金流量和降低成本等方面，并在日常经营过程中注重监测现金流动情况，确保企业运行的正常与稳定。

标题二：现金管理中的收入管理分析在现金管理中，收入管理起着重要的作用。

企业需要不断寻找新的收入渠道，提高收入水平，扩大企业规模。

同时，在进行收入管理这一方面，企业还需要注意以下建议措施：首先，企业应当结合市场需求进行产品定价，保持竞争优势；其次，企业需要着重加强与客户的沟通，及时了解客户的需求，并针对性提供服务；最后，企业还需要不断进行市场调研，保持对市场的敏锐度，及时调整战略，研发新产品。

总结：在现金管理中，收入管理是非常重要的一个方面。

企业在进行收入管理时，应考虑到产品定价、与客户的沟通以及市场调研等方面。

只有不断地调整企业战略，开拓新的收入渠道，扩大企业规模，才能够实现企业长远的发展目标。

标题三：现金管理中的支出管理分析在现金管理中，企业需要合理控制各项支出，降低成本，提高经营效能。

在进行支出管理时，企业需要注意以下建议措施：首先，企业需要缩短供应链，优化采购流程，降低采购成本；其次，企业需要提高资产利用效率，有计划地进行资本支出，控制不必要的投资；最后，企业还需要通过节能减排来降低运营成本。

第1篇第一章总则第一条为了加强企业内部财务管理，确保现金的安全和合理使用，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本企业所有涉及现金收付的部门和人员。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：现金收付必须符合国家法律法规和财务制度的规定。

（二）安全性原则：确保现金安全，防止现金丢失、被盗、损毁。

（三）及时性原则：现金收付要及时办理，不得拖延。

（四）准确性原则：现金收付的金额、日期、用途等要准确无误。

（五）节约性原则：合理使用现金，减少现金持有成本。

第二章现金管理组织第四条企业设立现金管理领导小组，负责制定、监督和实施现金管理制度。

第五条现金管理领导小组由财务部、审计部、人力资源部等部门负责人组成。

第六条财务部负责现金管理的日常工作，包括现金收支、库存管理、报表编制等。

第七条各部门负责人对本部门现金管理负直接责任。

第三章现金收支管理第八条现金收支必须以合法的原始凭证为依据，严禁白条抵库。

第九条现金收入管理：（一）现金收入应按日汇总，及时送交财务部。

（二）财务部对现金收入进行审核，确认无误后办理入库手续。

（三）财务部对现金收入进行分类核算，按月编制现金收入报表。

第十条现金支出管理：（一）现金支出应填写《现金支出申请单》，经部门负责人审批后，报财务部审核。

（二）财务部对现金支出申请单进行审核，确认无误后办理支付手续。

（三）财务部对现金支出进行分类核算，按月编制现金支出报表。

第十一条现金收支的审批权限：（一）小额现金支出，由部门负责人审批。

（二）大额现金支出，由总经理审批。

（三）特殊现金支出，由现金管理领导小组审批。

第四章现金库存管理第十二条财务部设立现金出纳岗位，负责现金的收付和库存管理。

第十三条现金库存限额由企业根据实际情况确定，一般不超过三天正常开支。

第十四条现金出纳员每日办理现金收付后，应将现金清点入库，做到账实相符。

2024年现金管理制度一、银行存款管理相关规定：(一)严格执行国家对单位银行的管理规定，按照有关规定在银行开立账户。

(二)银行账户只能用于本研究所业务范围内的资金收付，不得事于本研究所业务无关的经济活动。

(三)银行账户必须保密，非业务需要不准外泄。

(四)银行支票由出纳保管，各部门需领用支票(不包括现金支票，仅指转帐支票)，必须由经办人填制付款申请单，经部门经理总经理批准，由财务部门核算无误后，方可领取支票。

(五)财务部支票保管者，对领用的支票建立领用登记手续，使用发票前，需填写“支票领用单”，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。

对填错的支票，要盖“作废”章，妥善保管。

支票付款时，将写有收款人签名的存根撕下，作为相关凭单的单据。

(六)支票填妥后由印签保管者加盖印鉴，领取的所有支票，必须填写清楚日期及收款单位全称，不允许远期支票、空头支票。

不允许转让，抵押。

不允许签发与发票实际内容，实际金额不符的支票。

(七)支票必须做到随签发，随盖章，不得事先盖章备用，严防支票遗失而造成经济损失。

使用发票前，需填写“支票领用单”，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。

对填错的支票，要盖“作废”章，妥善保管。

支票付款时，将写有收款人签名的存根撕下，作为相关凭单的单据。

(八)银行预留印鉴的使用实行分管并用制，即由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。

印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。

因业务需要领用印鉴时填写“公章领用申请表”。

(九)每月下旬去银行拿当月的回单，取回的回单作为单据附在凭单后面入账。

二、现金管理相关规定：.(一)本研究所日常用的现金由出纳保管在财务室保险柜里，出纳员要妥善保管柜内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。

(二)库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。

现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符。

现金管理知识重点一、现金管理概述现金管理是企业财务管理的一个重要组成部分，指的是对企业现金流入和流出进行合理管理和控制的过程。

现金是企业生存和发展的血液，因此合理的现金管理对企业的经营和稳定具有至关重要的作用。

二、现金管理的目标1. 现金流量的平衡：确保企业的现金流量保持平衡，既不能出现过多的现金闲置，也不能出现现金不足的情况。

2. 现金的最大化利用：通过合理的资金配置和投资，使得企业的现金资产得到最大化的增值。

3. 风险的最小化：通过风险管理和控制，减少现金管理中的各种风险，确保企业的财务安全。

三、现金管理的原则1. 现金的安全性原则：确保企业的现金资产安全，采取必要的措施，如现金保险、防盗安全设施等。

2. 现金的流动性原则：保持充足的现金流动性，以应对突发事件和经营需求。

3. 现金的收益性原则：通过有效的投资和资金运作，获得更高的现金收益。

4. 现金的成本效益原则：在现金管理中，要考虑现金的使用成本，例如贷款利息和存款利息等。

四、现金管理的方法1. 现金流量预测：通过对企业经营活动的分析和预测，准确预测企业未来的现金流量，为现金管理提供依据。

2. 现金流量控制：根据现金流量预测，制定合理的现金流量控制方案，控制现金的流入和流出，确保现金的平衡。

3. 现金流动性管理：通过灵活的现金管理策略，提高企业的现金流动性，减少现金的闲置和不必要的资金占用。

4. 现金收益管理：通过选择合适的投资标的和资金运作策略，实现企业现金资产的最大化收益。

5. 风险管理：建立风险管理体系，识别、评估和应对各类现金管理风险，减少风险对企业的不利影响。

五、现金管理的工具和技术1. 现金流量表：通过编制现金流量表，全面监控和掌握企业的现金流入和流出情况，为现金管理提供依据。

2. 现金预算：通过编制现金预算，对企业未来一段时间的现金收支进行合理规划和控制。

3. 现金优化模型：运用数学模型和优化算法，对企业现金流动和资金运作进行科学分析和优化。

企业现金管理规定一、引言现金是企业运作中非常重要的资产，对于企业的正常经营和发展至关重要。

为了规范企业现金的流动和使用，制定企业现金管理规定是必要的。

本文将详细介绍企业现金管理的相关规定。

二、收款管理规定1. 收款时应核对收款人身份，保证款项的安全性。

2. 收款应及时入账，确保资金流动的准确性。

3. 收款记录应按照规定的格式和流程进行完整记录，并妥善保存以备查验。

三、付款管理规定1. 付款前应核对付款对象的合法身份和准确信息，防止出现虚假支付。

2. 付款应按照合同约定或者内部规定的程序进行，确保付款的合理性和合规性。

3. 付款记录应规范、详细，并进行备案存档，以备审计或其他监管需求。

四、资金调拨管理规定1. 资金调拨应按照内部资金流动的需求进行，并经过相应的审批程序。

2. 资金调拨记录应准确、完整地记录，包括调出和调入账户，资金数额以及调拨原因等信息。

3. 资金调拨的审批权限应设置清晰，并按照权限层级执行，确保资金调拨的合规性和安全性。

五、现金库存管理规定1. 现金库存应经过定期盘点，并与账面现金余额进行核对，确保账面和实际库存的一致性。

2. 现金库存应存放在安全的地方，加强防火、防盗等安全措施，确保库存的安全性。

3. 现金库存的操作人员应经过相应的培训和背景调查，确保其诚信性和操作的准确性。

六、现金流量管理规定1. 现金流量的计划应根据企业的经营情况进行制定，确保企业资金的充足和合理运用。

2. 现金流量的预测应基于准确的市场分析和经验，进行科学的估算和调整。

3. 现金流量的监控应定期进行，及时发现异常情况，并采取相应的措施进行调整和管理。

七、现金管理政策规定1. 现金管理政策应根据企业的经营特点和需求进行制定，确保企业资金的安全和有效运作。

2. 现金管理政策应明确规定现金的使用范围、权限和审批流程等，确保现金管理的合规性和透明度。

3. 现金管理政策应定期评估和调整，以适应企业经营环境的变化和需求的变化。

现金管理制度一、银行存款管理相关规定：(一)严格执行国家对单位银行的管理规定，按照有关规定在银行开立账户。

(二)银行账户只能用于本研究所业务范围内的资金收付，不得事于本研究所业务无关的经济活动。

(三)银行账户必须保密，非业务需要不准外泄。

(四)银行支票由出纳保管，各部门需领用支票(不包括现金支票，仅指转帐支票)，必须由经办人填制付款申请单，经部门经理总经理批准，由财务部门核算无误后，方可领取支票。

(五)财务部支票保管者，对领用的支票建立领用登记手续，使用发票前，需填写“支票领用单”，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。

对填错的支票，要盖“作废”章，妥善保管。

支票付款时，将写有收款人签名的存根撕下，作为相关凭单的单据。

(六)支票填妥后由印签保管者加盖印鉴，领取的所有支票，必须填写清楚日期及收款单位全称，不允许远期支票、空头支票。

不允许转让，抵押。

不允许签发与发票实际内容，实际金额不符的支票。

(七)支票必须做到随签发，随盖章，不得事先盖章备用，严防支票遗失而造成经济损失。

使用发票前，需填写“支票领用单”，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。

对填错的支票，要盖“作废”章，妥善保管。

支票付款时，将写有收款人签名的存根撕下，作为相关凭单的单据。

(八)银行预留印鉴的使用实行分管并用制，即由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。

印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。

因业务需要领用印鉴时填写“公章领用申请表”。

(九)每月下旬去银行拿当月的回单，取回的回单作为单据附在凭单后面入账。

二、现金管理相关规定：.(一)本研究所日常用的现金由出纳保管在财务室保险柜里，出纳员要妥善保管柜内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。

(二)库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。

现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符。

(三)严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余货款、项目支出等都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。

银行现金管理规定第一章总则第一条为加强现金管理，确保企业财产不受损失，制定本规定。

第二条本办法适用于集团所属各单位和子公司。

第二章库存现金管理第三条库存现金是指企业持有的可随时用于支付的现金限额，存放在企业财会部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。

第四条各单位应根据各自的业务开展情况，核定库存现金限额，超出库存现金限额的现金必须及时缴存银行。

一般情况下，库存现金限额在____万元以内。

第四条各单位出纳人员为库存现金的具体管理人员，负责现金保管、报销支付，现金日记账登记，现金盘点工作。

出纳办理现金业务要严格执行集团财务报销管理等相关制度。

第五条库存现金主要用于支付职工工资、奖金及福利补助费，差旅费、业务招待费、结算起点以下的零星开支。

第六条市内零星采购，能签发银行转账支票结算的，用转账支票支付;在结算起点以上的，开具银行转账支票予以支付，不准用现金支付。

异地采购，不得携带大额现金，应通过银行账户结算。

第七条结算起点暂定为____元。

第八条严禁私设“小金库”，一经发现，除没收资金外，对涉及的人员从严处理。

第九条严禁使用不符合财务制度规定和审批手续的“白条”抵库。

第三章出纳银行卡管理第十条为了方便施工现场，保证现场正常的生产经营秩序，经集团财务资金部批准，各单位可以出纳名义开立银行卡。

第十一条出纳银行卡由出纳保管，密码应由会计保管。

第十二条银行卡应开通网银业务，交易信息发送到财务。

第十三条出纳银行卡视同现金管理，每笔款项结算记录应附在会计记账凭证后。

第十四条凡办理出纳银行卡的单位，必须与出纳办理个人银行卡使用协议(附件1)。

第十五条为了防范现金保管风险，每天下班前，留存不超过____万元的库存现金，其他现金可存入出纳银行卡。

第十六条出纳银行卡账户不得用于本单位以外的资金结算，不得用于出纳本人的资金结算。

第十七条出纳银行卡上产生的银行利息收入纳入本单位账户核算。

第十八条各经营单位出纳人员每天5:30以前应将银行卡上的现金全部汇入集团公司指定的银行卡账户，第二天早晨由集团公司再汇回原经营单位的出纳银行卡账户。

第1篇一、引言现金作为企业日常经营活动中不可或缺的货币形式，其管理直接关系到企业的资金安全和财务秩序。

为了规范企业现金收支行为，提高资金使用效率，防范财务风险，特制定本现金会计管理制度。

二、管理制度的目的1. 保障企业现金的安全与完整。

2. 规范现金收支流程，提高资金使用效率。

3. 加强内部控制，防范财务风险。

4. 促进企业财务管理的规范化、制度化。

三、管理原则1. 合法性原则：现金收支必须符合国家法律法规及企业内部管理制度。

2. 安全性原则：确保现金资金安全，防止盗窃、遗失和挪用。

3. 效率性原则：简化手续，提高现金收支效率。

4. 透明性原则：现金收支情况要公开透明，接受监督。

四、管理职责1. 财务部门：负责现金会计核算、现金管理制度的制定与实施、现金收支的监督等。

2. 出纳人员：负责现金的收付、保管、核算等工作。

3. 其他部门：配合财务部门做好现金管理工作，确保现金收支的合规性。

五、现金收支管理1. 现金收入管理- 所有现金收入必须及时、如数上缴财务部门。

- 严禁私设“小金库”或截留、挪用现金收入。

- 建立现金收入台账，详细记录现金收入的来源、金额、时间等信息。

2. 现金支出管理- 现金支出必须按照规定的程序和用途进行，严禁违规支出。

- 建立现金支出审批制度，明确审批权限和流程。

- 严格执行“一支笔”审批制度，即所有现金支出必须经过财务负责人审批。

3. 现金库存管理- 出纳人员负责现金的保管，确保现金库存安全。

- 每日清点现金库存，确保账实相符。

- 定期对现金库存进行盘点，发现异常情况及时报告。

六、现金会计核算1. 现金日记账：出纳人员根据现金收付款凭证，逐日逐笔登记现金日记账。

2. 银行存款日记账：财务部门根据银行对账单和现金收付款凭证，逐日逐笔登记银行存款日记账。

3. 现金总账：财务部门根据现金日记账和银行存款日记账，定期编制现金总账。

4. 现金报表：财务部门定期编制现金报表，包括现金收支日报、现金收支月报等。

企业现金管理规定是指企业内部对现金进行管理所制定的规定和政策。

企业现金管理规定通常包括以下内容：1. 现金收付流程：规定企业内部现金的收付流程，包括财务部门的收款、付款程序，以及其他部门与财务之间的沟通和协作流程。

2. 现金监控和授权：设立现金监控和授权机制，明确谁对现金进行监督和授权，以确保现金的安全和有效使用。

3. 现金支付限额：规定现金支付的限额，限制员工和管理人员的现金支付权限，以防止滥用和侵占现金。

4. 现金存储和保管：规定现金的存储和保管程序，包括现金存放的地点、存放方式、保管人员及其责任等，以确保现金的安全和保密。

5. 异常现金处理：规定处理异常现金的程序，比如无法入库的现金、差错现金等，以确保异常现金的及时处理和核对。

6. 现金报告和账务核对：规定现金报告和账务核对的频率和内容，确保现金的账务记录准确无误，及时反映企业的现金状况。

7. 现金管理责任和考核：明确现金管理责任人和考核标准，对负责现金管理的人员进行管理和考核，以促使其履行好现金管理职责。

8. 内部控制和审计：加强企业内部控制和审计工作，对现金管理程序进行定期审计和检查，提高现金管理的效能和安全性。

以上是一般企业现金管理规定的基本内容，具体规定还需要根据企业的实际情况和需要来制定。

企业现金管理规定（二）第一章总则第一条为规范企业现金管理工作，提高财务管理的效率和水平，有效防范现金风险，根据相关法律法规和企业实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于企业全体员工的现金管理活动。

第三条企业现金管理原则：保管安全、业务规范、核算准确、使用合理、监督严格。

第四条企业现金管理的目标：确保现金安全，提高现金管理效率，降低现金管理成本，防范现金风险。

第二章现金的存储和保管第五条企业现金应统一存放在专门的现金库房中，确保安全、方便管理。

第六条现金库房应设立专门的保管人员，经过严格审核，并进行监控和安全防护措施。

第七条现金库房应具备防火、防盗和防水等设施，确保现金的安全。

财务工作中如何提高财务资金管理水平在当今竞争激烈的商业环境中，企业的财务资金管理水平直接关系到其生存与发展。

有效的财务资金管理能够优化资源配置、降低成本、提高资金使用效率，从而增强企业的竞争力和盈利能力。

然而，要提高财务资金管理水平并非易事，需要从多个方面入手，并采取一系列切实可行的措施。

一、建立健全的财务资金管理制度制度是保障财务资金管理规范、有序进行的基石。

首先，要明确资金管理的目标和原则，使资金的筹集、使用、分配等环节都有明确的方向和约束。

制定严格的资金预算制度，对各项收支进行详细的规划和预测，确保资金的合理安排。

同时，建立资金审批流程，明确各级管理人员的审批权限和责任，防止资金滥用和失控。

加强内部审计制度，定期对资金管理情况进行审查和监督，及时发现问题并加以整改。

此外，还应建立风险预警机制，对可能出现的资金风险进行实时监控和评估，提前采取应对措施，降低风险损失。

二、优化资金筹集渠道企业的发展离不开资金的支持，因此，拓展多元化的资金筹集渠道至关重要。

一方面，可以通过银行贷款、发行债券等传统方式获取资金；另一方面，也可以利用股权融资、融资租赁、供应链金融等新兴手段筹集资金。

在选择资金筹集渠道时，要综合考虑资金成本、风险、期限等因素。

例如，银行贷款通常成本较低，但审批较为严格；股权融资可以快速获得大量资金，但可能会稀释原有股东的权益。

因此，需要根据企业的实际情况和发展需求，权衡利弊，选择最适合的筹集方式。

三、加强资金使用的监控与评估资金的使用过程是资金管理的核心环节，必须进行严格的监控和评估。

建立资金使用台账，对每一笔资金的流向和用途进行详细记录，确保资金按预算和规定用途使用。

定期对资金使用效果进行评估，分析资金投入与产出的关系，判断资金使用是否合理、有效。

对于效益不佳的项目或业务，要及时调整资金投入，避免造成更大的损失。

同时，加强对资金周转速度的考核，督促各部门提高工作效率，加快资金回笼，减少资金占用。