金蝶EAS固定资产操作手册

第5章 固定资产 核算固定资产、抵债资产、无形资产等资产类别 5.1 基础设置

本模块为基础设置，主要内容有各种固定资产基础资料的定义操作说明。 基础设置是指固定资产业务的背景资料及业务政策设置。本章主要讲述了金蝶EAS固定资产系统在初始化前的基础资料如何进行设置。固定资产系统的基础设置是金蝶EAS固定资产业务进行业务操作的第一步，所以设置尤为重要。 在进行初始卡片录入之前，必须定义固定资产业务所需的若干基础资料，才能进行下一步操作。 从金蝶EAS的主界面，选择〖资产管理〗->〖固定资产〗->〖基础设置〗。如下图所示：

该模块用于设置系统基础数据。包括固定资产类别、使用状态、变动方式、经济用途、折旧方法、折旧政策 、减值政策、模拟折旧方案、评估方法、评估方案、租赁类型、自定义统计类别、卡片项目默认值。 系统提供初始化数据引入模板，当存在大量初始化数据时，只需将初始化数据按照规定的格式录入到模板上，通过初始化数据引入功能，快速，准确地完成初始化数据的输入步骤，从而为完成初始化工作奠定良好的基础。

变动方式 固定资产变动方式是固定资产在进行新增、变更、清理、调拨、盘点等业务时，需要定义的资产变动的业务原因。变动方式定义主要包括变动方式的新增，修改，删除等功能。如下图所示：

新增 从金蝶EAS的主界面，选择〖资产管理〗->〖固定资产〗->〖基础设置〗->〖变动方式〗，选中某个节点，点击〖新增〗按钮，如下图所示：

界面属性列表说明： 属性 类型 说明和约束 是否可录入 是否必录

编码 字符 系统自动生成，编码要唯一；并符合编码规则的定义 否 否 名称 字符 不允许重复.控制在80个字符内 是 是 对方科目 字符 可输入科目编码，也可选择 是 是 集团控制级次 字符 用于指定集团控制变动方式的级次关系。只有一级变动方式需要用户指定控制级次。非一级变动方式自动继承上级变动方式的设置。选择的数据范围为0-10的整数，系统默认为１。 是 是

备注 字符 用户输入．控制在255个字符内 是 是

如果变动方式是集团定义的，则可以在界面上单击【】按钮引入上级定义好的数

据。如下图所示：

用户选择需要引入的数据单击选择列前的选择框选中所需数据，再单击【】或者【】引入数据。如果用户需要引入所有数据则可以单击【】， 快速选择所有数据然后再引入。被引入的数据行显示绿色底纹，表明数据引入成功。用户也可以使用【】或者【】选择项查询引入数据情况。引入所需数据后退出该界面，在变动方式界面中会显示您所有的变动方式数据。 当引入数据错误时，可以点击【】，对已引入的数据进行取消操作，但取消操作的前提，必须是该数据未被其他业务使用，否则取消操作会失败。 删除

操作前提： 用户必须拥有删除的权限。 被删除的变动方式必须未使用过并且没有下级节点。

用户需要删除变动方式时，用户需要删除的变动方式下没有下级节点，用户可以直接选择需删除的变动方式行，点击【】删除。若需要删除的变动方式有下级节点，则需要删除下级节点后再删除变动方式。

折旧方法 关于固定资产折旧管理业务流程： 设置折旧方法/折旧政策——〉计提折旧——〉折旧维护——〉审核——〉完毕 从金蝶EAS的主界面，选择〖资产管理〗->〖固定资产〗->〖基础设置〗->〖折旧方法〗。系统预设的折旧方法包括平均年限法、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法。在折旧方法界面主要有查询功能，也提供自定义折旧方法的功能。如下图所示：

经关总确认，大同商行使用的折旧方法是系统预设的平均年限法（基于原值）。 温馨提醒：

因折旧方法是集团共享的基础资料。因此折旧方法的定义，只能在登录总行时才能进行，下属支行不能自定义折旧方法。 折旧政策 固定资产折旧政策是用于描述资产折旧的规则与策略的基础资料，是大同商行共享的基础资料，全集团可以定义多套折旧政策，每家公司可以选用不同的折旧政策计提折旧。 折旧政策定义主要包括折旧政策的新增，修改，删除等功能。如下图所示：

新增 操作前提：

操作用户必须通过权限检查，如果没有权限则不允许新增。

从金蝶EAS的主界面，选择〖资产管理〗->〖固定资产〗->〖基础设置〗->〖折旧政策〗，如下图所示：

界面属性说明列表： 属性 类型 说明及约束 是否可录入 是否必须

编码 字符 系统自动生成，编码要唯一；符合编码规则的定义 否 是 名称 字符 不允许重复 是 是 描述 字符 是 否 调整变动对折旧的影响范围 布尔型 默认影响下期折旧 是 否

尾差处理规则 布尔型 系统默认为”最后一期提完折旧” 是 是 计提起止时点 布尔型 系统默认为“本期新增资产不提折旧，本期清理资产提折旧” 是 是 计提判据 布尔型 系统默认为“根据使用状态决定是否提折旧” 是 是 初始化旧资产按剩余价值在剩余使用寿命内进行折旧摊销 布尔型 系统默认为不选中；此选项对于初始化时即存在折旧的卡片，在使用平均年限法计提折旧时，可选择使用基于原值的计算方法或基于净值的计算方法，选中，则采用基于净值的计算方法计算折旧，不选中，则采用基于原值的计算方法计算折旧 是 否

温馨提醒： 在用户保存折旧政策的时候必须进行合法性检查，检查的逻辑如下： 首先再次进行用户权限检查，如果用户没有相应操作权限，则不允许保存； 检查所有必录字段是否都已录入。编码和名称都是必须录入的字段。 编码，名称不能重复。

以上任何一项检查如果没有通过，则置输入焦点到相应的位置，等待用户补充、改正。

使用状态 固定资产使用状态主要标识资产当前的使用状况。是固定资产管理过程中必要的基础资料之一。 使用状态的基础设置主要包括使用状态的新增，修改，删除等功能。如下图所示：

新增 从金蝶EAS的主界面，选择〖资产管理〗->〖固定资产〗->〖基础设置〗->〖使用状态〗。如下图所示：

界面属性说明列表： 属性 类型 说明及约束 是否可录入 是否必须 编码 字符 系统自动生成，编码要唯一；符合编码规则的定义 否 是

名称 字符 不允许重复.控制在80个字符内 是 是 计提折旧 布尔型 系统默认为空，选中则代表该状态的资产需要计提折旧，反之不需要计提折价，该选项需要与折旧政策联合起来才能决定卡片是否需要提折旧 是 是

备注 字符 用户录入．控制在255 个字符内 是 否 表2-4

如果使用状态是集团定义的，则可以在界面上单击【】按钮引入上级定义好的数据。如下图所示：

用户选择需要引入的数据单击选择列前的选择框选中所需数据，再单击【】或者【】引入数据。如果用户需要引入所有数据则可以单击【】， 快速选择所有数据然后再引入。被引入的数据行显示绿色底纹，表明数据引入成功。用户也可以使用【】或者【】选择项查询引入数据情况。引入所需数据后退出该界面，在使用状态界面中会显示您所有的使用状态数据。 当引入数据错误时，可以点击【】，对已引入的数据进行取消操作，但取消操作的前提，必须是该数据未被其他业务使用，否则取消操作会失败。

删除 操作前提：

用户必须拥有删除的权限。 被删除的使用状态必须未使用过并且没有下级节点。

用户需要删除使用状态时，用户需要删除的使用状态下没有下级节点，用户可以直接选择需删除的使用状态行，点击【】删除。若需要删除的使用状态有下级节点，则需要删除下级节点后再删除使用状态。

固定资产类别 大多数企业因为所管理的固定资产数量巨大，种类繁多，需要对固定资产对分类处理。因此，在本系统中，提供了自定义固定资产类别的功能，以满足用户进行固定资产分类管理的要求。 固定资产类别是在根管理单元（最上级组织大同市商业银行即总行）中控制级次，日常应用中通常采用的模式是：在根单管理元（总行）中控制所有级次，下级组织单元（支行）直接引用。 固定资产类别是固定资产卡片必录项之一，直接影响固定资产所有业务管理，由总行资产会计登录根管理单元（总行）维护，各支行资产会计在具体的组织单元（支行）中通过【引用】来共享根管理单元（大同市商业银行）中的固定资产类别。

操作前提： 维护固定资产类别的操作前提是：计量单位、折旧政策、减值政策已维护完毕。

双击打开固定资产可以看到包括：新增、查询、修改、删除类别等主要功能。 如下图所示：

新增 总行资产会计登录根管理单元（总行），从金蝶EAS的主界面，选择〖资产管理〗->〖固定资产〗->〖基础设置〗->〖固定资产类别〗进入固定资产类别界面。新增一条固定资产类别时，点击【】进入固定资产类别新增界面。如下图所示：

界面属性说明列表： 分类 属性 类型 说明和约束 是否可录入 是否必录 类别属 性 编码 字符 资产的唯一编码 是 是 名称 字符 资产的名字 手工输入 是

使用年限 整型 该类卡片预计使用年的默认值 手工输入 计量单位 字符 该类卡片的默认计量单位 通过F7选取 是

预设折旧方法 字符 从折旧方法中选取 通过F7选取 记账分类 字符 该类卡片的记账科目设置，在基础数据中定义 通过F7选取 预设折旧政策 字符 从折旧政策中选取 通过F7选取 是

集团控制级次 字符 只能在一级集团控制级别中设置，二级控制级别中该功能变灰。 编码规则前缀 字符 手工录入，可以作为此类别卡片的编码前缀 预设减值政策 字符 可选择不减值，减值可冲回和减值不可冲回三种政策 通过F7选择

按评估值计算净值净额 布尔 选中则代表卡片的账面价值以当前最新的评估价值为基础计算，不选中则代表卡片的账面价值以入账时的历史价值为基础计算

允许抵扣增值税进项税 布尔 选中则代表该类型卡片的增值税进项允许抵扣，不选中则代表该类型卡片的增值税进项不允许抵扣

各支行资产会计可以在界面上单击【】按钮引入总行定义好的数据。如下图所示：