2019全国金融工作会议

AUDITING ANDFINANCE经验交流为全面贯彻落实党的十九大和全国金融工作会议精神，掌握村镇银行资产负债损益、政策执行及风险防控情况，2019年，江西省审计厅在实施某地方银行资产负债损益审计中，对该行主发起设立的村镇银行资产负债损益情况进行了审计调查，这是该厅首次对村镇银行进行审计调查。

通过审计调查，了解了村镇银行的基本状况及面临的困难，发现了问题，揭示了风险，总结了一套行之有效的审计经验。

江西省审计厅向省委、省政府汇报了有关审计情况，得到省委省政府主要领导的充分肯定。

重审计计划力抓地方金融机构审计江西省审计厅高度重视加强金融审计，防范地方金融机构风险。

近年来，陆续将全省农商银行、城商银行等重点地方金融机构资产负债损益审计纳入年度审计工作计划，逐步实现对全省地方金融机构审计全覆盖。

审计中既关注单个被审计金融机构的重大问题和风险点，更关注全体金融机构、金融产品、金融市场宏观的、整体的风险点和问题。

不仅揭示具体的系统风险和个案，更要推动监管部门有针对性地出台或完善相关制度，推动建立起防范风险的长效机制，守住不发生系统性金融风险的底线，维护国家金融安全。

2019年，在对某地方银行资产负债损益审计中，该厅首次把该行主发起设立的村镇银行纳入审计范畴。

作为新型农村金融机构，村镇银行在支持县域经济、支农支小、促进新农村建设方面发挥了积极作用，但是也存在市场认可度低、内部控制薄弱、员工素质偏低、硬件设施落后等问题，制约了村镇银行的发展。

开展村镇银行审计是贯彻落实党的十九大和全国金融工作会议精神的有力举措，有助于推动村镇银行落实国家经济金融政策，防控金融风险，深化金融改革，健全内控管理制度，增强竞争力和可持续发展能力，在打好防范化解重大风险攻坚战，确保不发生区域性、系统性金融风险方面发挥积极作用。

重审计内容促进支农支小风险防控根据审前审计调查情况，江西省审计厅确定了此次审计调查的重点，即在掌握资产负债损益总体情况的基础上，结合村镇银行特点，重点检查政策执行情况及风险防控情况，关注各项监管指标是否符合监管要求，揭示资产负债损益不真实及存在的重大风险隐患及违法违规问题。

中国银保监会办公厅关于开展银行保险机构侵害消费者权益乱象整治工作的通知文章属性•【制定机关】中国银行保险监督管理委员会•【公布日期】2019.09.24•【文号】银保监办发〔2019〕194号•【施行日期】2019.09.24•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理,消费者权益保护正文中国银保监会办公厅关于开展银行保险机构侵害消费者权益乱象整治工作的通知银保监办发〔2019〕194号各银保监局，各大型银行、股份制银行，邮储银行，外资银行，各保险集团（控股）公司、保险公司：为提升银行保险机构消费者权益保护工作水平，营造公平公正的市场秩序，切实维护银行保险消费者合法权益，决定组织银行业保险业开展侵害消费者权益乱象整治工作。

现将有关事项通知如下：一、提高思想认识各银行保险机构和各银保监局要准确把握习近平总书记在全国金融工作会议上关于加强行为监管的重要讲话精神，充分认识到消费者权益保护是贯彻落实以人民为中心的发展思想的集中体现，整治侵害金融消费者权益乱象是防范和化解金融风险的重要环节。

要以深化整治侵害消费者权益乱象为重要抓手，正视问题，坚持问题导向，真刀真枪解决问题，切实维护金融消费者合法权益，为提升人民群众获得感和幸福感提供重要保障。

二、明确整治重点本次侵害消费者权益乱象整治的重点是：以规范经营行为、保护消费者合法权益为目标，以《关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》（国办发〔2015〕81号）为依据，以相关法律法规为准绳，排查本机构、本单位、本地区存在的突出问题。

整治工作中，要密切结合自身实际，对照附件1所列表现形式，有什么排查什么，查实什么整治什么，有什么问题解决什么问题。

在全面排查的基础上，逐项列出问题清单并对照整改。

三、强化整治问责本次整治工作以银行保险机构自查为主，监管部门适时开展督导和抽查。

银行保险机构对机构自查和监管抽查发现的问题要逐一建档立案，严格自查自纠，一次性问责到位。

谋略·深化金融供给侧结构性改革，推动金融更好服务人民生活作者：暂无来源：《企业观察家》 2019年第8期文/杨传屏中国人民银行郑州培训学院副教授提高金融服务质效，逐步解决金融发展不平衡不充分的难题，使人民群众的金融获得感、收益幸福感和财产安全感不断增强，人民群众日益增长的美好生活需要得到更加充分的满足。

引言党的十八大以来，金融业快速发展，金融产品日益丰富，金融机构实力大大提升。

到2018年，我国金融业机构总资产294万亿元，社会融资规模存量200万亿元，金融业增加值占GDP的比重为7.68%，我国已成为重要的世界金融大国。

但与实体经济高质量发展的要求和人民日益增长的美好生活需要相比，我国金融发展还是不平衡不充分的，在市场结构、经营理念、创新能力、服务水平上还存在诸多矛盾和问题。

今年2月22日，习近平总书记在主持中央政治局第十三次集体学习时强调，要深化金融供给侧结构性改革，增强金融服务实体经济能力，推动我国金融业健康发展。

在金融供给侧结构性改革的理论研究、政策解读和工作部署中，人们普遍把目光聚焦在“金融服务实体经济”上。

“金融服务实体经济”这个命题，最早是在2011年底中央经济工作会议上提出的。

2017年7月召开的全国金融工作会议进一步提出：为实体经济服务是金融的天职，是金融的宗旨，也是防范金融风险的根本举措。

金融供给侧结构性改革的内涵金融要为实体经济服务，满足经济社会发展和人民群众需要；深化金融供给侧结构性改革必须贯彻落实新发展理念，以服务实体经济、服务人民生活为本。

秉持金融要满足人民群众需要，金融改革以服务人民生活为本，是以人民为中心的发展思想在经济金融工作中的切实践行，也是金融发展理念的一场深刻变革。

推进供给侧结构性改革，是推动我国经济转型升级的突破口和着力点。

供给侧结构性改革的最终目的是满足需求，主攻方向是提高供给质量，根本途径是深化改革。

党的十九大报告将“深化供给侧结构性改革”列为“贯彻新发展理念，建设现代化经济体系”的首要任务，提出要以供给侧结构性改革为主线，推动经济发展质量变革、效率变革、动力变革，提高全要素生产率。

2019年全国两会热点话题关键词解读3月10日上午10时30分，十三届全国人大二次会议新闻中心举行记者会，中国人民银行行长易纲，副行长陈雨露，副行长、国家外汇管理局局长潘功胜，副行长范一飞就“金融改革与发展”相关问题回答中外记者提问。

在记者会上，央行行长易纲等就货币政策、2月社融数据、降准、人民币汇率、债券违约等社会关注的焦点问题进行解答。

为大家梳理了本次记者会的十大关键：1、货币政策易纲表示，稳健的货币政策是非常丰富的内容取向，稳健不提中性更简洁，但稳健货币政策内涵没有变。

主要体现在货币政策要有逆周期调节，同时在总量上保持松紧适度，即M2和社融增速大体与名义GDP增速保持一致。

在结构上要更加优化，进一步加强对民企小微的融资支持。

易纲强调，一定要把货币信贷数据拉长时间看，一个时点上不能看一个数，而是要关注加权平均，一个时间序列上要看移动平均数据，这样就可以比较全面地来判断稳健的货币政策的内涵。

2、社融数据易纲表示，2月末社融保持了平稳增长，1月社融相对较高明显是季节因素，要综合前两个月的数据看。

今年以来，社融增速连续两个月高于2018年底增速，社融持续下滑态势得到初步遏制，为2019年经济金融开局提供保障。

1月份的数增长比较快，这里面有季节性因素，我还是希望大家和刚刚公布的2月份数据合在一起来看。

实际上，光是1、2月份合在一起也不行，因为今年2月份和阴历正月重合比较多，所以数据还要反映在3月上，3月的数也有影响，所以大家要更全面地把1、2、3月的数综合起来一起看。

研究了结构性存款利率和票据贴现的利率，和中央银行对票据的再贴现利率，总的来说没有大规模的空转或者套利，有少数个别银行、个别客户这些个别现象，我不排除是存在的，但是如果看平均值，看整个发生时间的长度，整个票据贴现还是支持实体经济了，主要支持的还是小微企业和民营企业。

3、降准空间关于降准，易纲表示，金融危机后，现在发达国家的法定存款准备金率比较低，但超额存款准备金率较高。

最⾼⼈民法院九民会议纪要全⽂（法〔2019〕254号）法〔2019〕254号最⾼⼈民法院关于印发《全国法院民商事审判⼯作会议纪要》的通知各省、⾃治区、直辖市⾼级⼈民法院，解放军军事法院，新疆维吾尔⾃治区⾼级⼈民法院⽣产建设兵团分院： 《全国法院民商事审判⼯作会议纪要》（以下简称《会议纪要》）已于2019年9⽉11⽇经最⾼⼈民法院审判委员会民事⾏政专业委员会第319次会议原则通过。

为便于进⼀步学习领会和正确适⽤《会议纪要》，特作如下通知： ⼀、充分认识《会议纪要》出台的意义 《会议纪要》针对民商事审判中的前沿疑难争议问题，在⼴泛征求各⽅⾯意见的基础上，经最⾼⼈民法院审判委员会民事⾏政专业委员会讨论决定。

《会议纪要》的出台，对统⼀裁判思路，规范法官⾃由裁量权，增强民商事审判的公开性、透明度以及可预期性，提⾼司法公信⼒具有重要意义。

各级⼈民法院要正确把握和理解适⽤《会议纪要》的精神实质和基本内容。

⼆、及时组织学习培训 为使各级⼈民法院尽快准确理解掌握《会议纪要》的内涵，在案件审理中正确理解适⽤，各级⼈民法院要在妥善处理好⼯学关系的前提下，通过多种形式组织学习培训，做好宣传⼯作。

三、准确把握《会议纪要》的应⽤范围 纪要不是司法解释，不能作为裁判依据进⾏援引。

《会议纪要》发布后，⼈民法院尚未审结的⼀审、⼆审案件，在裁判⽂书“本院认为”部分具体分析法律适⽤的理由时，可以根据《会议纪要》的相关规定进⾏说理。

对于适⽤中存在的问题,请层报最⾼⼈民法院。

最⾼⼈民法院2019年11⽉8⽇全国法院民商事审判⼯作会议纪要⽬录引⾔⼀、关于民法总则适⽤的法律衔接⼆、关于公司纠纷案件的审理三、关于合同纠纷案件的审理四、关于担保纠纷案件的审理五、关于⾦融消费者权益保护纠纷案件的审理六、关于证券纠纷案件的审理七、关于营业信托纠纷案件的审理⼋、关于财产保险合同纠纷案件的审理九、关于票据纠纷案件的审理⼗、关于破产纠纷案件的审理⼗⼀、关于案外⼈救济案件的审理⼗⼆、关于民刑交叉案件的程序处理引⾔为全⾯贯彻党的⼗九⼤和⼗九届⼆中、三中全会以及中央经济⼯作会议、中央政法⼯作会议、全国⾦融⼯作会议精神，研究当前形势下如何进⼀步加强⼈民法院民商事审判⼯作，着⼒提升民商事审判⼯作能⼒和⽔平，为我国经济⾼质量发展提供更加有⼒的司法服务和保障，最⾼⼈民法院于2019年7⽉3⽇⾄4⽇在⿊龙江省哈尔滨市召开了全国法院民商事审判⼯作会议。

浅议当前农信社消费者杈益保护工作存在的问题及建议作者：白阳省来源：《金融周刊》2019年第09期自2012年11月20日银监会成立银行业消费者权益保护局以来，农信社各级各部门对消费者权益保护工作越来越重视，通过多种方式参与到消费者权益保护工作中来，但受多种因素影响.当前农信社消保工作中仍存在一定问题。

基层服务欠缺。

一些基层网点缩短营业时间，办理业务过程中惧怕出现差错，甚至拒办一些复杂业务，有的网点服务质量差，办事效率低，使客户等侯办理业务时间长，浪费客户时间。

保密意识不强。

在部分基层网点仍存在着违规办理存款、查询、冻结业务，随意泄露、披露客户信息，以及安全防护措施不严密等威胁消费者资金安全现象。

内部机制不完善。

在消费者权益保护工作中的普遍做法是成立由一个部门牵头，其他若干部门参与的消费者权益保护工作小组，没有设置专门的机构或部门，一定程度上导致消费者权益保护工作的内部监督和对内部员工及社会公众的宣传教育往往流于形式，在对消费者投诉信息的处理上不能做到及对、全面。

投诉渠道不畅通。

虽然都建立了消费者权益保护部门，但问题往往由其通过内部渠道自行消化解决，没有从根源上解决纠纷事件，未建立长效考核机制。

另外由于金融消费者权益受到侵害时，取证困难，维权花费的时间和费用均比较高，多数采取沉默态度。

宣传教育不到位。

随着农村经济金融的快速发展，消费者对各类金融服务需求日趋增多，各类金融产品层出不穷。

基层信用社开展的“金融知识进万家”、“金融知识万里行”等宣传活动不够深入，一定程度上导致农村居民所了解的金融知识仍相对滞后和匮乏，对新的金融服务和金融产品知之甚少，合法权益也较容易被侵害。

农信社作为地方金融发展的主力军，保护消费者合法权益责无旁贷。

农信社唯有将消费者权益保护工作纳入战略发展规划之中，从经营者角度和消费者角度出发，依法合规经营，提高产品透明度和服务质量，强化教育宣传，才能够最大限度的维护消费者权益，才能在激烈的农村金融在竞争中立于不败之地，实现长期可持续发展。

首先，此次会议的规格之高，前所未有。

这是我国历史上第一次召开中央金融工作会议，可以说是金融领域的一次里程碑事件。

此前，曾召开过五次全国金融工作会议，但以中央冠名的全国性金融工作会议，这还是第一次。

可见中央对金融工作的重视程度之高。

其次，会议中有许多重磅表述，值得我们深入理解和思考。

首次提出要加快建设金融强国，这一战略目标的提出，无疑为我国的金融发展指明了方向。

同时，还谈到“两个结合”：党中央把马克思主义金融理论同当代中国具体实际相结合、同中华优秀传统文化相结合，以及做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章。

这些表述不仅体现了中央对金融工作的前瞻性和战略性思考，也为我们提供了理解和解决金融问题的新思路。

再次，此次会议的重要性和紧迫性不容忽视。

当前，我国正处于经济转型升级的关键时期，金融领域的改革和监管显得尤为重要。

如何防范化解系统性风险，如何深化金融体制改革，如何依法将各类金融活动全部纳入监管，这些都是我们必须面对和解决的问题。

此次会议对这些问题进行了具体部署，提出了一系列切实可行的措施，为我们的行动提供了明确的方向。

最后，我们来看看此次会议与每个人的关系。

举个例子来说，会议闭幕后，中国人民银行货币政策司司长邹澜在接受央视采访时解读称：“我们要健全中国特色现代货币政策框架，加快现代中央银行制度建设，健全货币政策和宏观审慎政策‘双支柱’调控框架，完善基础货币投放和货币供应调控机制，既满足经济发展需要，也坚决不能让老百姓的票子变‘毛’，要守护好老百姓的钱袋子。

”。

人民银行副行长出席国新办新闻发布会介绍人民银行落实中央经济工作会议精神的具体举措并回答记者提问文章属性•【公布机关】中国人民银行,中国人民银行,中国人民银行•【公布日期】2019.01.16•【分类】问答正文人民银行副行长朱鹤新出席国新办新闻发布会2019年1月15日上午，中国人民银行副行长朱鹤新出席国新办新闻发布会，介绍人民银行落实中央经济工作会议精神的具体举措，并回答记者提问。

以下是发布会文字实录。

主持人:女士们、先生们，大家上午好，欢迎大家出席国务院新闻办今天举办的新闻发布会。

中央经济工作会议对2019年的经济工作作出了全面部署，今天我们很高兴请来了国家发改委副主任连维良先生，财政部部长助理许宏才先生，中国人民银行副行长朱鹤新先生，请他们向大家介绍贯彻落实中央经济工作会议的具体举措，并回答大家的提问。

下面先请连主任做介绍。

连维良:各位媒体朋友，大家上午好！中央经济工作会议对2019年经济工作作出了全面部署。

国家发展改革委将认真贯彻落实好会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照“巩固、增强、提升、畅通”八字方针，深化供给侧结构性改革、推动经济高质量发展，扎实做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，进一步做好“六稳”工作，推动各项任务落到实处。

第一，务实推动宏观政策落实，保持经济运行在合理区间。

按照中央经济工作会议要求，宏观政策要强化逆周期调节，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，实施更大规模的减税降费，解决好民营企业和小微企业融资难融资贵问题。

结构性政策要强化体制机制建设，深化国企国资、财税金融、土地、市场准入、社会管理等领域改革，强化竞争政策的基础性地位，创造公平竞争的制度环境。

社会政策要强化兜底保障功能，实施就业优先政策，确保群众基本生活底线。

从发展改革部门的职能出发，切实加强经济形势监测预警，做好政策储备，健全政策出台前协调评估、执行中效果监测、发现问题后有序处置的工作机制，确保经济运行处于合理区间。

国务院办公厅关于有效发挥政府性融资担保基金作用切实支持小微企业和“三农”发展的指导意见文章属性•【制定机关】国务院办公厅•【公布日期】2019.01.22•【文号】国办发〔2019〕6号•【施行日期】2019.01.22•【效力等级】国务院规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】金融综合规定正文国务院办公厅关于有效发挥政府性融资担保基金作用切实支持小微企业和“三农”发展的指导意见国办发〔2019〕6号各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：近年来，各地区、各部门认真贯彻落实《国务院关于促进融资担保行业加快发展的意见》（国发〔2015〕43号），按照全国金融工作会议关于设立国家和地方融资担保基金、完善政府性融资担保和再担保体系等要求，进行了积极探索，推动政府性融资担保基金（机构）不断发展壮大。

但融资担保行业还存在业务聚焦不够、担保能力不强、银担合作不畅、风险分担补偿机制有待健全等问题。

为进一步发挥政府性融资担保基金作用，引导更多金融资源支持小微企业和“三农”发展，经国务院同意，现提出以下意见：一、总体要求（一）指导思想。

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚持和加强党的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，紧扣我国社会主要矛盾变化，按照高质量发展要求，紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持以供给侧结构性改革为主线，规范政府性融资担保基金运作，坚守政府性融资担保机构的准公共定位，弥补市场不足，降低担保服务门槛，着力缓解小微企业、“三农”等普惠领域融资难、融资贵，支持发展战略性新兴产业，促进大众创业、万众创新。

（二）基本原则。

聚焦支小支农主业。

政府性融资担保、再担保机构要严格以小微企业和“三农”融资担保业务为主业，支持符合条件的战略性新兴产业项目，不断提高支小支农担保业务规模和占比，服务大众创业、万众创新，不得偏离主业盲目扩大业务范围，不得为政府债券发行提供担保，不得为政府融资平台融资提供增信，不得向非融资担保机构进行股权投资。

中国银保监会发布《关于推进村镇银行坚守定位提升服务乡村振兴战略能力的通知》文章属性•【公布机关】中国银行保险监督管理委员会•【公布日期】2019.12.26•【分类】法规、规章解读正文银保监会发布《关于推进村镇银行坚守定位提升服务乡村振兴战略能力的通知》为贯彻落实党的十九大提出实施乡村振兴战略、第五次全国金融工作会议要求中小银行回归本源、专注主业相关精神，推进村镇银行更好地坚守支农支小市场定位、专注信贷主业，切实增强服务乡村振兴战略能力，银保监会于近日发布了《关于推进村镇银行坚守定位提升服务乡村振兴战略能力的通知》（以下简称《通知》）。

村镇银行是我国县域地区重要的法人银行机构。

自2006年启动培育试点工作以来，经过13年的培育发展，目前村镇银行已成为机构数量最多、单体规模最小、服务客户最基层、支农支小特色最突出的“微小银行”，在丰富金融机构体系、助力金融服务“三农”和小微企业等方面发挥了不可替代的积极作用。

一是完善了我国多层次、广覆盖、有差异的金融组织体系，激活了农村金融市场。

截至2019年9月末，全国已组建村镇银行1633家，中西部占比65.7%，覆盖全国31个省份的1296个县（市、旗），县域覆盖率70.6%。

二是专注信贷主业，贷款主要投向县域农户和小微企业。

村镇银行调整后存贷比75.9%，农户和小微企业贷款占比90.5%，户均贷款余额33.5万元。

三是整体经营稳健，风险水平总体可控。

村镇银行资本充足率长期保持在17%以上，总体具备较强的风险抵御能力。

四是主发起行在集约化管理和服务方面作用发挥明显，为单体村镇银行提供了有力支持。

但是，在培育发展过程中，少数村镇银行受各种因素影响，在经营发展中出现了偏离支农支小市场定位的倾向。

银保监会聚焦村镇银行培育发展进程中出现的这些新形势新情况新问题，制定出台了《通知》。

《通知》指出，支农支小是村镇银行的培育目标和市场定位。

《通知》要求，村镇银行必须始终坚持扎根县域，专注信贷主业，有效提升金融服务乡村振兴的适配性和能力，建立完善符合自身特点的治理机制，扎实做好风险防控与处置。

如何发挥“三道防线”协同机制作者：朱夏茜来源：《时代金融》2019年第06期摘要：随着外部监管的进一步深化，银行业进入强监管、强整改、强问责时期，对商业银行防控金融风险提出了更高的要求。

因此，进一步明确“三道防线”在全面风险管理中的定位，构建“三道防线”间的协同机制，不断强化和创新风险防控模式，满足不断变化的内外部形势需求，已成为商业银行发展的必由之路。

本文结合多年商业银行内部审计工作实践，从商业银行内部审计“三道防线”的定位出发，通过分析商业银行“三道防线”协同机制中存在的主要问题，提出完善“三道防线”各自的职能和管理方式的主要措施，从而进一步构建“三道防线”协同机制。

关键词：发挥“三道防线” 协同机制金融是国家重要的核心竞争力，党的十九大提出“健全金融监管体系，守住不发生系统性金融风险的底线”，中央经济工作会议和全国金融工作会议提出，要打好防范金融风险的攻坚战，体现国家对防控金融风险、保障金融安全的高度重视。

随着外部监管的进一步深化，银行业进入强监管、强整改、强问责时期，对商业银行防控金融风险提出了更高的要求。

因此，进一步明确“三道防线”在全面风险管理中的定位，构建“三道防线”间的协同机制，不断强化和创新风险防控模式，满足不断变化的内外部形势需求，已成为商业银行发展的必由之路。

一、商业银行“三道防线”的定位和模式运用（一）“三道防线”的定位目前我国商业银行内部控制体系中，对“三道防线”风险控制体系有明确的定位。

业务经办部门和业务经办行作為商业银行风险管理第一道防线，负责在本部门、本级行内部组织实施风险管理，重点防控操作风险和落实各项规章制度执行情况。

第二道防线是各级风险管理部门和内部控制部门，主要职责是确保银行风险计量、评估、监测、报告的及时性、真实性、准确性和合规性，并依据风险状况采取相应对策，指导和监督第一道防线的风险管理工作。

作为第三道防线，内部审计部门实行独立的垂直管理模式，由总行直接管理，按公司治理要求向董事会及其审计与合规委员会负责并报告工作。

2019中央经济工作会议公报（摘录）2019年12月10日至12日，中央经济工作会议在北京举行。

会议确定，2020年要抓好以下重点工作。

—是坚定不移贯彻新发展理念。

理念是行动的先导。

新时代抓发展，必须更加突出发展理念，坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，推动高质量发展。

各级党委和政府必须适应我国发展进入新阶段、社会主要矛盾发生变化的必然要求，紧紧扭住新发展理念推动发展，把注意力集中到解决各种不平衡不充分的问题上。

要树立全面、整体的观念，遵循经济社会发展规律，重大政策出台和调整要进行综合影晌评估，切实抓好政策落实，坚决杜绝形形色色的形式主义、官僚主义。

要把坚持贯彻新发展理念作为检验各级领导干部的一个重要尺度。

二是坚决打好三大攻坚战。

要确保脱贫攻坚任务如期全面完成，集中兵力打好深度贫困歼灭战，政策、资金重点向“三区三州”等深度贫困地区倾斜，落实产业扶贫、易地搬迁扶贫等措施，严把贫困人□退出关，巩固脱贫成果。

要建立机制，及时做好返贫人□和新发生贫困人□的监测和帮扶。

要打好污染防治攻坚战，坚持方向不变、力度不减，突出精准治污、科学治污、依法治污，推动生态环境质量持续好转。

要重点打好蓝天、碧水、净土保卫战，完善相关治理机制，抓好源头防控。

我国金融体系总体健康，具备化解各类风险的能力。

要保持宏观杠杆率基本稳定，压实各方责任。

三是确保民生特别是困难群众基本生活得到有效保障和改善。

要发挥政府作用保基本，注重普惠性、基础性、兜底性，做好关键时点、困难人群的基本生活保障。

要稳定就业总量，改善就业结构，提升就业质量，突出抓好重点群体就业工作，确保零就业家庭动态清零。

要加快补齐民生短板，有效解决逬城务工人员子女上学难问题。

要兜住基本生活底线，确保养老金按时足颔发放，加快推进养老保险全国统筹。

要发挥市场供给灵活性优势，深化医疗养老等民生服务领域市场化改革和对内对外开放，增强多层次多样化供给能力，更好实现社会效益和经济效益相统一。

央企金控平台建立金融业务管理的闭环机制作者：张乾操来源：《现代企业》2024年第02期金融业务管理是对金融机构客户获取、资金融通、资金运用、资产管理等各项经营活动进行控制、调整的行为，是央企金控平台运行的关键环节。

央企金控平台的金融业务管理也应在遵守国家有关法律法规和行业监管要求的前提下，加强风险防控、务实基础管理、健全制度机制，不断提高金融业务发展质量，更好地服务主业实业、防范金融风险。

一、央企金控平台建立金融业务管理闭环机制的必要性1.增强产业金融服务央企主责主业、服务实体经济的核心功能。

金融是实体经济的血脉，引导资源有效配置，支持构建现代产业体系，支持科技创新。

因此，金融高质量发展必须紧扣实体经济高质量发展这一核心，必须在不断提高与实体经济的契合程度、持续满足实体经济的需求过程中得以实现。

金融业如何按照供给侧结构性改革的要求，在修复我国经济失衡方面更好发挥连接供求的作用，如何通过改善内控管理、资产质量、服务水平更好地适应实体经济发展，是必须抓紧采取有效措施加以解决的问题。

作为我国金融机构体系的重要组成部分，产业金控平台以产业为使命，以金融为手段，服务央企主责主业和实体经济，其核心功能在于“以融促产、以融强产”，而通过建立金融业务管理长效机制，为控管金融企业各类金融业务设置“红綠灯”，不断加大服务产业转型、科技创新力度，增强金融业务开展的安全性、战略性和效益性，是增强产业金融核心功能的必然要求。

2.贯彻国有金融资本监管和央企金融业务管理要求。

2018年，中共中央、国务院印发《关于完善国有金融资本管理的指导意见》（以下简称《意见》）。

这是党中央、国务院对完善国有金融资本管理作出的顶层设计和重大部署。

《意见》坚持问题导向和目标导向，聚焦制约国有金融资本管理的问题和障碍，提出了具体政策措施，并强调要充分尊重企业法人财产权利，赋予国有金融机构更大经营自主权和风险责任。

在促进国有金融机构持续健康经营方面，《意见》提出要健全公司法人治理结构，推动国有金融机构回归本源、专注主业，督促防范风险。

中国银保监会办公厅关于推进农村商业银行坚守定位强化治理提升金融服务能力的意见文章属性•【制定机关】中国银行保险监督管理委员会•【公布日期】2019.01.04•【文号】银保监办发〔2019〕5号•【施行日期】2019.01.04•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银保监会办公厅关于推进农村商业银行坚守定位强化治理提升金融服务能力的意见银保监办发〔2019〕5号各银保监局：农村商业银行是县域地区重要的法人银行机构，是银行业支持“三农”和小微企业的主力军。

农村商业银行坚持正确的改革发展方向，对于构建多层次、广覆盖、有差异的金融机构体系，更好满足实体经济结构性、多元化金融服务需求，具有十分重要的意义。

为贯彻落实党的十九大重要改革举措要求、第五次全国金融工作会议及中央农村工作会议精神，建立完善农村商业银行金融服务监测、考核和评价指标体系，推进坚守定位、强化治理、提升金融服务能力，支持农业农村优先发展，推动解决小微企业融资难融资贵问题，现提出如下意见。

一、坚持正确改革发展方向，坚守服务“三农”和小微企业市场定位（一）专注服务本地、服务县域、服务社区。

农村商业银行应准确把握自身在银行体系中的差异化定位，确立与所在地域经济总量和产业特点相适应的发展方向、战略定位和经营重点，严格审慎开展综合化和跨区域经营，原则上机构不出县（区）、业务不跨县（区）。

应专注服务本地，下沉服务重心，当年新增可贷资金应主要用于当地。

（二）坚守支农支小金融服务主业。

农村商业银行应提高金融服务精准匹配能力，重点满足“三农”和小微企业个性化、差异化、定制化需求。

将业务重心回归信贷主业，确保信贷资产在总资产中保持适当比例，投向“三农”和小微企业的贷款在贷款总量中占主要份额。

严格控制大额贷款投向和投放比例，合理降低贷款集中度和户均贷款余额。

二、提升治理能力，完善服务“三农”和小微企业的内部机制（三）优化符合支农支小定位的股权基础。

一、互联网金融潜在风险分析1.互联网固有的技术风险（1）操控风险操纵风险是指由于内部过程、系统等方面的缺陷或人为错误而造成直接或间接损失的可能性。

由于此风险范围广泛，因此可管理性较弱，需要我们投入大量精力。

2018年6月数家网贷平台发布公告暂停业务进行清盘，严重逾期或者资金链出问题的平台不得不退出行业，发布清盘公告。

事后调查，相关负责人表示公司在行业操作方面缺乏足够的经验，多数平台运转期间存在操作不当、自身架构不合理、监管机制不健全等问题，只有P2P平台的内部错误才导致公司破产。

可以看出，在互联网时代，有效防范操作风险已成为互联网金融可持续发展的关键一步。

（2）安全风险安全风险主要表现为信息风险，信息风险是由于I n t e r n e t 平台操作不当或安全系统漏洞造成的用户信息被盗，直接或间接导致用户损失。

互联网时代注重开放性和数据交换。

越来越多的We b平台已开始推广共享帐户登录。

在用户提供便利的同时，他们还加强了用户账户之间的链接，并为犯罪分子提供了便利，这造成了极大的安全风险。

（3）技术风险互联网金融业的发展得益于计算机和网络技术的普及和突破,同时互联网也带来了技术漏洞、网络安全和信息披露等问题。

例如通过病毒黑客程序人为入侵计算机网络，互联网传输故障，利用钓鱼网站或公共网络非法盗取资金，截留、篡改个人信息等。

I T技术一直是互联网金融行业的短板[1]。

2.信用风险信用风险是金融机构的根本性风险。

信用风险与利率风险和汇率风险的显著区别是，它在任何情况下都不能产生意外的收益。

互联网金融风险包括以下几个方面。

其中之一是产品的错误促销和销售。

第二是客户个人信息的泄露。

第三是窃取银行金融机构的声誉。

第四，现金提取困难、人员失联、携款跑路、非法集资等。

3.金融固有的风险互联网金融在本质上仍是资金的融通，没有脱离金融的范畴，仍具有微观和宏观上的风险特征。

资本账户管控的有效性导致了大规模的资本流动异常。

三资管理混乱专项整治工作总结_三资整治工作总结自2019年10月全国金融工作会议确定开展“金融乱象治理”专项整治工作以来，各地纷纷行动起来，积极整治金融乱象，其中三资管理混乱问题也得到了大力整治和治理。

我所在的一家企业因存在三资管理混乱等问题，被市场监管部门列入重点整治对象名单。

针对这一情况，我们迅速组织力量开展专项整治工作，经过几个月的努力，终于取得了阶段性成效，下面就对整个工作进行总结。

一、问题分析经过实地查看和深入了解，企业存在的问题主要包括：1. 审批手续不规范。

企业未按照审批程序进行办理，内部审批程序不到位，审批手续存在模糊不清的情况；2. 资金流转不透明。

企业过去多年存在“小金库”现象，资金流转不规范，流程不透明，不利于经营和监管；3. 业务操作不规范。

企业过去业务量不大，且未建立规范的业务操作制度，容易产生不规范的业务操作行为，存在内部风险；4. 组织管理不到位。

企业内部管理机制不完善，组织架构不清晰，管理人员责任意识不足，造成管理混乱等问题。

二、解决思路和措施针对上述问题，我们制定了以下整治措施：1. 严格审核审批程序，对于企业内部审批手续不规范的案件，立即整改，尽快规范化审批流程；2. 强化对资金流转情况的监管，加强对内部“小金库”的管控，建立流程透明、制度规范的资金管理体系；3. 建立规范的业务操作制度，加强对员工业务操作行为的监督，强化对风险的管控；三、整改成效经过本次专项整治工作，企业的三资管理混乱问题得到了一定程度的整改和改善：1. 审批手续规范化程度提高。

企业内部审核审批制度得到加强，各项审批手续得到了规范化和标准化；四、不足和问题在整个专项整治工作中，我们也存在不足和问题：1. 对于一些问题的整改措施和难度存在估计不足的情况，导致了整改的进展缓慢和成效下降；2. 内部组织管理机制的建设存在不完善的情况，导致了企业内部管理混乱和困难。

五、改进方案1. 加强对整改计划的制定和评估，完善整改方案和难度估计，确保整改进度和效果符合预期；2. 加强企业内部组织管理机制的建设，优化组织架构和内部流程，建立科学合理的内部管理制度。

2019年8月，全国金融工作会议在北京召开。

这次会议全面总结了党的十八大以来我国金融工作取得的历史性成就，明确了新时代金融工作的总体要求、主要目标和重点任务。

作为一名金融工作者，我认真学习了会议精神，深受鼓舞，倍感振奋。

以下是我对全国金融工作会议的心得体会。

一、深刻领会新时代金融工作的总体要求全国金融工作会议明确提出，新时代金融工作的总体要求是：坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持高质量发展，紧紧围绕服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革三项任务，统筹兼顾、突出重点，切实增强金融服务实体经济的能力，坚决打好防范化解金融风险攻坚战，推动金融业高质量发展。

这一总体要求为我们指明了新时代金融工作的方向，明确了金融工作的重点。

我们要深刻领会这一要求，将其贯穿于金融工作的全过程。

二、全面认识新时代金融工作的主要目标全国金融工作会议强调，新时代金融工作的主要目标是：确保经济金融安全，提高金融服务实体经济能力，深化金融改革，加强金融监管，防范化解金融风险。

这一主要目标体现了金融工作的人民性、服务性和安全性。

我们要紧紧围绕这一目标，努力做好以下工作：1. 确保经济金融安全。

金融是现代经济的核心，金融安全是国家安全的重要组成部分。

我们要增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，坚决维护国家金融安全。

2. 提高金融服务实体经济能力。

金融工作要始终坚持以服务实体经济为中心，加大对实体经济的支持力度，促进经济高质量发展。

3. 深化金融改革。

要深入推进金融供给侧结构性改革，优化金融资源配置，提高金融资源配置效率，增强金融服务实体经济的能力。

4. 加强金融监管。

要完善金融监管体系，加强金融监管协调，防范系统性金融风险。

5. 防范化解金融风险。

要坚决打好防范化解金融风险攻坚战，重点防控地方政府隐性债务风险、影子银行风险、房地产金融风险、金融市场风险等。

三、切实增强金融服务实体经济的能力金融服务实体经济是金融工作的根本宗旨。

数字普惠金融、融资约束与中小企业财务可持续作者：李宾龚爽曾雅婷来源：《改革》2022年第05期摘要：采用北京大学数字金融研究中心编制的数字普惠金融指数与2012—2019年深圳证券交易所中小企业板和创业板上市公司年报数据，基于固定效应模型检验了数字普惠金融对中小企业财务可持续的影响。

研究发现：地区数字普惠金融发展能够促进中小企业财务可持续，且企业的融资约束水平在二者之间发挥了中介作用。

进一步分析发现：数字普惠金融主要对非国有中小企业、东部地区和数字普惠金融发展较好地区的中小企业的财务可持续产生影响。

研究结论为“双循环”发展背景下金融市场如何更好地服务实体经济和中小企业提供了理论支持和经验证据。

关键词：数字普惠金融;财务可持续;中小企业发展;融资约束中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：1003-7543（2022）05-0126-17普惠金融被认为是解决低收入者和弱势群体资金获得的重要方式。

习近平总书记在党的十九大报告和全国金融工作会议上指出，要强化对市场主体的金融支持，发展普惠金融，有效缓解企业特别是中小微企业融资难融资贵问题。

2016年G20峰会通过了《G20数字普惠金融高级原则》。

数字普惠金融以数字技术推行普惠金融政策，成为有效解决金融服务难题的一个里程碑，同时也给发展中国家提供了“弯道超车”的可能。

据中国银行业协会统计，在2020年新冠肺炎疫情期间，银行机构线上业务的服务替代率平均水平高达96%，在一定程度上减轻了疫情对小微经营主体的负面冲击，起到了促进中小企业财务可持续的作用。

在我国经济由高速发展转向高质量发展阶段后，如何使占我国企业总量90%的中小企业实现财务可持续，为我国企业高质量发展乃至宏观经济高质量发展提供有效支撑，成为当前的重要研究议题。

基于此，本文选取我国深圳证券交易所中小企业板和创业板上市公司为研究样本，构建实证模型考察数字普惠金融发展能否对中小企业的财务可持续产生显著影响。