春晖股份：年报信息披露重大差错责任追究制度(2010年4月) 2010-04-26

深圳赛格三星股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度（修订版）第一章 总 则第一条 为了进一步提高公司规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》、《关于做好上市公司 2009 年年度报告及相关工作的公告》（证监会公告[2009]34 号）和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《公司信息披露管理制度》的有关规定，深圳赛格三星股份有限公司（以下简称“赛格三星”或“公司”）结合公司的实际情况，特制定本制度。

第二条 公司有关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵守公司与财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。

公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关注册会计师独立、客观地进行年报审计工作。

第三条 公司董事、监事、高级管理人员以及与年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定追究其责任。

第四条 本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形。

具体包括以下情形：（一）年度财务报告违反《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关规定，存在重大会计差错；（二）会计报表附注中财务信息的披露违反了《企业会计准则》及相关解释规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2010年修订）》等信息披露编报规则的相关要求，存在重大错误或重大遗漏；（三）其他年报信息披露的内容和格式不符合中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式(2007 年修订)》（证监公司字[2007]212 号），证券交易所信息披露指引等规章制度、规范性文件和《公司章程》、《公司信息披露管理制度》及其他内部控制制度的规定，存在重大错误或重大遗漏。

深圳市大富科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度二零一零年十月深圳市大富科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度目录第一章总则 (2)第二章财务报告重大会计差错的认定及处理程序 (3)第三章其他年报信息披露重大差错的认定及处理程序 (4)第四章年报信息披露重大差错的责任追究 (7)第五章附则 (8)深圳市大富科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度深圳市大富科技股份有限公司年报信息披露重大差错追究制度第一章总则第一条为了进一步提高公司规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》、《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告》（证监会公告[2009]34 号）和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《深圳市大富科技股份有限公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。

第二条公司有关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵守公司与财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。

公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关注册会计师独立、客观地进行年报审计工作。

第三条公司董事、监事、高级管理人员以及与年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定追究其责任。

第四条本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形。

具体包括以下情形：1、年度财务报告违反《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关规定，存在重大会计差错；2、会计报表附注中财务信息的披露违反了《企业会计准则》及相关解释规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定（2010 年修订）》（以下简称“《第15 号信息披露编报规则》”）等信息披露编报规则的相关要求，存在重大错误或重大遗漏；3、其他年报信息披露的内容和格式不符合中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第30号——创业板上市公司年度报告的内容与格式》、证券交易所信息披露指引等规章制度、规范性文件和《公司章程》、《信息披露管理制度》及其他内部控制制度的规定，存在重大错误或重大遗漏。

资产负债表2011年6月30日编制单位：广东开平春晖股份有限公司单位：人民币元资产负债表(续)2011年6月30日编制单位：广东开平春晖股份有限公司单位：人民币元法定代表人：罗伟主管会计工作负责人：余炎祯会计机构负责人：郑重华利润表2011年1-6月编制单位：广东开平春晖股份有限公司单位：人民币元法定代表人：罗伟主管会计工作负责人：余炎祯会计机构负责人：郑重华现金流量表2011年1-6月附注四本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,232,263,067.89 1,098,822,808.21 收到的税费返还1,646,645.20 2,003,520.96收到的其他与经营活动有关的现金306,639,945.27 4,016,399.43现金流入小计1,240,549,658.36 1,104,842,728.60 购买商品、接受劳务支付的现金1,215,016,426.67 1,072,387,645.73 支付给职工以及为职工支付的现金28,166,078.82 20,537,990.29 支付的各项税费20,233,132.40 14,350,743.40支付的其他与经营活动有关的现金3019,369,993.11 15,322,983.51现金流出小计1,282,785,631.00 1,122,599,362.93 经营活动产生的现金流量净额-42,235,972.64 -17,756,634.33 二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额2,226,000.00 处置子公司及其他经营单位收到的现金净额-收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计2,226,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金6,281,021.80 1,399,943.97 投资所支付的现金- 取得子公司及其他经营单位支付的现金净额- 支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计6,281,021.80 1,399,943.97 投资活动产生的现金流量净额-4,055,021.80 -1,399,943.97 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金371,545,529.24 借款所收到的现金259,711,354.37- 收到的其他与筹资活动有关的现金259,711,354.37 371,545,529.24 现金流入小计416,363,409.53 偿还债务所支付的现金261,697,578.8011,980,619.82 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金14,114,096.532,839,434.14 支付的其他与筹资活动有关的现金3,299,229.85431,183,463.49 现金流出小计279,110,905.18-19,399,550.81 -59,637,934.25 筹资活动产生的现金流量净额-361,455.65 四、汇率变动对现金的影响额-2,132,930.85-79,155,968.20-67,823,476.10 法定代表人：罗伟主管会计工作负责人：余炎祯会计机构负责人：郑重华股东权益变动表2011年1-6月法定代表人：罗伟主管会计工作负责人：余炎祯会计机构负责人：郑重华股东权益变动表2010年度编制单位：广东开平春晖股份有限公司单位：人民币元法定代表人：罗伟主管会计工作负责人：余炎祯会计机构负责人：郑重华广东开平春晖股份有限公司财务报表附注2011年1-6月编制单位：广东开平春晖股份有限公司金额单位：人民币元一、公司的基本情况广东开平春晖股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为广东开平涤纶企业集团股份有限公司，系于1992年9月经广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会以粤股审[1992]53号文批复，以广东省开平涤纶企业集团公司（国有独资企业）作为独家发起人设立的股份有限公司，注册资本为163,970,000.00元，于1999年8月19日取得注册号为4400001009765号的企业法人营业执照。

证券代码：000976 证券简称：春晖股份 公告编号：2010—009广东开平春晖股份有限公司实施退市风险警示公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

鉴于本公司2008年和2009年连续两个会计年度的财务报告结果显示净利润均为负值，根据深圳交易所《股票上市规则》中“特别处理”的有关规定，本公司股票于2010年4月26日停牌一天，2010 年4月27日复牌并开始被实行退市风险警示的特别处理。

现将特别处理期间的有关事项公告如下：一、股票种类：A 股，股票简称由“春晖股份”变更为“*ST 春晖”，股票代码仍为“000976”，公司股票交易日涨跌幅限制变更为5%。

二、实行退市风险的主要原因：公司连续两个会计年度亏损。

三、公司董事会认为：公司2008年、2009年度的亏损主要是2008年下半年以来，国际金融海啸冲击全球经济，公司下游产业产销规模明显收缩，导致市场对产品需求有所下降；同时，公司主要产品市场竞争激烈，主要原料受上游产业链影响，产品利润空间被压缩，故公司产生营业亏损。

公司拟采取以下措施争取撤销退市风险警示：（一）强化管理，狠抓成本控制，提高运行质量，从加强内部管理着手，采取一切措施，努力控制生产成本和制造费用，保持生产经营稳定，做好产品创新工作，增强公司盈利能力，保证公司主营业务稳定。

（二）加快闲置资产的处置，进一步盘活公司资产，充分提高公司资产运营效率。

（三）多渠道增加公司的资金短期运作，在保证风险可控的前提下，争取主要股东及公司提供相应资产担保，协助开证等运作上的支持；加强与银行沟通，充分利用银行的政策和新业务，对公司原料、产品经营等进行运作，比如向银行作为信托质押，补充公司的短期资金，增强各界信心，增加公司的收益。

（四）争取政府职能部门利用扶持企业资金平台，提供帮扶和直接给予政府补贴予以扭亏（包括财政贴息、财政拨款和税收返还）。

（五）突破目前的僵局，期望各主要股东迅速整合股权，或者通过寻求新的战略投资者加入，优势资源重组，为春晖股份注入优质资产，促进公司产品的升级换代从而最终实现转型，从根本上改变公司的盈利水平。