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国际结算知识点整理一、国际结算概述。
1. 定义。
- 国际结算是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。
2. 国际结算的产生与发展。
- 从早期的现金结算发展到非现金结算（票据结算等）。
- 随着国际贸易的发展，国际结算的规则和方式不断完善。
例如，从简单的商业信用结算方式（如汇款、托收）发展到银行信用介入的结算方式（如信用证）。
二、国际结算中的票据。
1. 票据的概念与特性。
- 概念：票据是出票人签发的，约定自己或委托付款人在见票时或指定日期向收款人或持票人无条件支付一定金额的有价证券。
- 特性：- 流通性：票据可以通过背书或交付而转让，受让人取得票据权利。
- 无因性：票据行为不因票据的基础关系无效或有瑕疵而受影响。
- 要式性：票据的制作、形式、文义都有法定的要求，必须符合规定。
- 文义性：票据上的权利义务关系完全依据票据上的文字记载为准。
2. 汇票（Bill of Exchange）- 定义：汇票是由出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
- 汇票的内容：包括表明“汇票”的字样、无条件支付的委托、确定的金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章等必要记载事项。
- 汇票的种类：- 按出票人不同分为银行汇票和商业汇票。
银行汇票是银行签发的，商业汇票是企业或个人签发的。
- 按付款时间不同分为即期汇票和远期汇票。
即期汇票是见票即付的汇票，远期汇票是在指定的未来日期付款的汇票。
- 按有无附属单据分为光票和跟单汇票。
光票不附带货运单据，跟单汇票附带货运单据。
3. 本票（Promissory Note）- 定义：本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
- 本票与汇票的区别：- 出票人不同：本票的出票人是付款人本身，而汇票的出票人和付款人是不同主体。
国际结算中使用的单据
1.商业发票
商业发票描述商品的细节，支付条件和交货条款，并详细列明应付款项。
发票通常是由卖方提供。
如果我们研究了单据样本，我们就可以了解发票上会出现以下主要内
容：
1) 出口商的名称和地址。
2) 进口商的名称和地址。
3) 业务编号，出具的时间和地点。
4) 交货条款
5) 运输标志。
注意此项应和提单或空运单上标注一致。
6) 货物描述。
7) 运费和保费的费用清单。
不是所有情况下都需要卖方提供此信息
8) 货物的数量。
9) 进口商应付的总金额。
10) 出口商的签字。
在跟单信用证项下，除非信用证有要求，否则发票可以不签字。
2.运输单据
A.海运提单
i. 海运提单的作用
海运提单有四项主要作用：
•海运提单是发货人和承运人之间运输合同的证明。
所有合同的内容都体现在提单上（除了简式/空背提单）。
•海运提单是运输公司出具给发货人的货物收据。
如果提单上没有货物受损的批注，则该提单是清洁的。
•海运提单是准流通单据。
如果转让人是合法取得单据的，那么得到已背书提单的受让人就合法得到了提单的权利。
•海运提单是远洋运输的货物的物权凭证。
仅在提交了一份正本提单的情况下港口才会放货。
一套正本提单通常有两份或三份正本（提单上会注明正本的份数）。
持单人出示任何一份正本提单都可以提到货物，而在确定控制货物之前会要求提供全套提单。
为记录之便，船公司常常会出具不加签字的副本提单。
这些不加签字的副本不是物权凭证。
ii. 海运提单的种类
海运提单有很多种，我们在此仅介绍主要的几种。
•联合运输提单和类似的单据
联合运输提单用来证明货物已从某一内陆地点发运到进口国的港口或内陆的集装箱站。
根据买卖合同的条款，进口商可以通过不同的途径将货物从港口或内陆的集装箱站运到它的工厂或仓库。
联运提单是类似的单据，用来证明货物发送到某一指定的地点，如进口商的仓库。
严格来说，如果买卖双方同意由卖方承担运输的费用，那么在航程中包括海运的情况下应使用联运提单。
•转运提单
在货物需要在指定的转运港从一条船转运到另一条船时使用此种提单。
承运人同样要对运输
全程负责。
如果提单可转让，此种提单通常被认为是物权凭证。
•集装箱提单
当货物用集装箱包装时，船公司会出具仅仅用来证明收到集装箱的提单。
集装箱提单代表的货物运输既可以是传统的港至港运输，也可以是从出口国内陆集装箱站运至进口国内陆集装箱站的运输。
托盘装载的货物和驳船装载的货物适用于出具集装箱提单。
承运人同样要对运输全程负责。
如果提单可转让，此种提单通常被认为是物权凭证。
•海运提单
当货物用船只从一个港口运至另一个港口时出具这种提单。
•简式提单
此种提单没有记载运输合同的全部内容。
然而它有着提单其他所有的功能，尤其是它被认做是物权凭证。
•班轮提单
此种提单具备普通提单的所有功能，包括作为物权凭证的功能。
班轮提单上显示货物由按一定航班表航行并在终点有固定泊位的船只运输。
这样出口商就可以准确地预计它的货物在一个固定的日期到达买方所在国家。
这种提单又称做：“提单（班轮）”。
•租船合约提单
租船合约提单由租船方出具给发货人。
提单的条款从属于船东和租船方
的合约。
此种提单上通常注明从属于租船合约。
由于牵涉到的法律问题十分复杂，一般不认为租船合约提单是物权凭
证。
B.海运单
海运单是船公司出具的用来代替海运提单的一种运输单据。
海运单除了不可转让，不是物权凭证外，它的其他功能和海运提单一样。
在货物到达终点后，船公司凭身份证明向指定的收货人放货。
如果出口商同意按赊销的方式卖货，出口商会要求船公司出具海运单而
不是海运提单。
餘销方式的目的在于使进口商以最简化的手续得到货物，海运单符合这样的要求。
货物一到目的港，船公司就通知收货人，即进口商。
进口商不必出具运单就可以提货。
如果使用海运提单，进口商在提货时会有很多麻烦，而（使用海运单）进口商是否持有运单都无关紧要。
海运单与空运单十分相似。
C. 空运单
当货物空运时，航空公司出具空运单。
航空运输中没有提单，唯一的运输单据是空运单。
D. 其他运输单据
i. 铁路/公路运单
当货物通过铁路或公路运输时，运输单据是铁路或公路发货证明，或卡车/承运人收据。
这些单据不是物权凭证，货物将根据收货人的申请和身份证明放货。
ii. 邮政收据
当货物邮寄时，证明货物巳寄送的单据是邮政收据。
使用快邮时，单据是快邮公司的收据。
所有形式的运单/发货证明/邮政收据都具备海运提单功能中的两项。
它们是承运人的货物收据，并部分证明了运输合同。
然而这些单据都不可转让，不是物权凭证。
通常单据上会注明“不可转让”的字样以显示该单据不是物权凭证，而货物将放给指定的收货人。
3.保险单据
A.货物的保险
出口商和进口商之间通过协商来决定由哪一方来为货物在由出口商发送给进口商途中的风险投保。
在有些交易中，由卖方对运输全程投保，有些由买方投保，也有可能由卖方负责一部分航程的保险，而买方负责剩余部分。
现在让我们站在负责全程投保的卖方的角度来进行研究。
如果出口商有规律地出售货物，它通常会对一定时期内所有的出口货物购买预保单。
这种保单按它的条款对所有货物保险。
每发一次货，出口商申报货物细节并支付保费。
然后出口商出具保险证明并寄送一份副本给保险公司存档。
预保单方式的优点在于不必每次发货都要權商保险条款，也不必每次发货都要签发单独的保单。
如果出口商一次性地出售货物，它可以和保险公司磋商保险条款，保险公司再出具保单。
在很多国家里，被保险人在对保险公司采取法律行动前必须取得保单。
就法律方面而言，一份（保险）证明不足为证据。
这个问题仅在保险公司拒绝理赔、买方诉诸于法律时才会出现。
B.保单中的险别
保险公司承保的险别条款常常采用英国伦敦保险商协会的标准条款，即伦敦协会货物条款（ICC)。
在我国很多情况下使用中国保险条款（CIC)，很多国外的进口商都接受此条款。
按承保的风险不同，英国伦敦保险商协会的标准条款主要分成三种。
A条款开头写道：“本条款承保以下列明的一切风险，第4、5、6和7条除外。
”此条款承保的风险最全面，不应错误地认为免责条款是不利的。
买卖双方一般都同意A条款是承保了一切险的。
B条款和C条款也承保了风险，但其范围小于A条款。
4.其他单据
A. 产地证
有一些国家在允许货物进入该国之前要求提供产地证。
产地证的格式要经过独立机构如商会的认可，再由出口商填入有关内容。
B. 黑名单证书
黑名单证书用来证明货物与某些国家没有关系。
中东的很多国家在允许货物进口之前要求提供此单据。
C. 第三方检验证书
这是由出口国独立的第三方机构出具的证书，用来证明货物符合一定的标准。
有时买方会坚持要求提供此单据，并将此要求作为合同的一部分。
D. 装箱单/重量单
此种单据描述货物包装的具体情况，有时列出每个包装的重量并注明总重量。
Documents Used in International Trade 1. Commercial Invoice
Detail of the goods
Detail of payment & delivery terms 支付详情和支付条款
A detail breakdown(细项) of monetary amounts due
2. Transport Documents
1)Bills of Lading
(1)Evidence of contract for carriage
(2)Receipt of goods
(3)Quasi negotiable DOC
(4)DOC of title
2).Sea waybills
3).Air Waybills
4).Other Transport Documents
(1)Rail/Road Transport Documents
(2)Parcel Post Receipt
3.Insurance Documents
1) Insurance of Goods
(1)Open policy
(2)Cover note
(3)Open cover
(4)Insurance policy
(5)Insurance Certificate
2)The Risks Covered by an Insurance Policy
4.Other Shipping Document
1)Cetificate of Origin
2)Black List Certificate
3)Third Party Inspection Certificate
4)Packing List/Weight List。
