供应链金融业务流程图(全流程)

Grain Science And Technology And Economy粮食科技与经济2021 年10月第46卷 第5期Oct. 2021Vol.46, No.5在立足双循环，布局十四五背景下，确保产业链、供应链畅通成为高质量国民经济发展的基础。

供应链金融有助于精准服务供应链产业链完整稳定，提升整体运行效率，促进经济良性循环和优化布局。

从中央到地方，鼓励支持发展供应链金融成为新的政策热点。

2021年政府工作报告明确提出“创新供应链金融服务模式”，确定供应链金融的国家战略地位；肯定了其在优化稳定产业链、供应链和支持中小微企业发展方面的重要作用。

新形势下，基于供应链金融视角的解决核心企业下游经销商融资困难的对策研究具有重要研究意义[1]。

本文拟从制约核心企业与其下游经销商发展的瓶颈问题逐一分析其资金使用现状、如何与供应链金融建立产融结合最终实现竞合共赢。

在做好开放合作和风险防控的基础上，探索如何借助供应链金融平台解决核心企业下游经销商融资困难的问题。

1 制约中粮粮谷下游经销商发展的瓶颈分析随着我国经济增长速度逐步放缓，经济下行压力持续增大，核心企业受到外部环境及内部环境的双重影响，全产业链发展受到制约，资金流转也出现不足的情况。

处于核心企业供应链下游的经销商通常属于中小企业，相比核心企业，实力相对薄弱；在融资渠道、融资成本以及信贷支持等方面，都存在劣势，其发展过程中“融资难、融资慢、融资贵”的问题逐渐凸显。

中粮粮谷下游经销商大多是中小企业，市场行情较为透明、利润空间有限，粮食业务体量较大；同时受淡旺季订单量波动较大影响（旺季销售占比全年约60%～70%），存在备货周期长、备货资金需求量大且集中、用款压力大等实际困境，造成资金链周转紧张，整个供应链出现失衡的问题。

因此融资难正成为制约核心企业全产业链发展同时又制约中小微企业扩大经营规模的瓶颈，积极探讨解决核心企业下游经销商融资困难的问题至关重要。

供应链融资供应链金融，是金融机构从新的视角评估中小企业的信用风险，从专注于对企业本身的风险评估，转变为对整个供应链及其交易的评估，这样既真正评估了业务的真实风险，同时也使更多的中小企业能够进入银行的服务范围。

供应链金融改变了过去银行等金融机构对单一企业主体的授信模式，而是围绕某“1”家核心企业，从原材料采购，到制成中间及最终产品，最后由销售网络把产品送到消费者手中这一供应链链条，将供应商、制造商、分销商、零售商直到最终用户连成一个整体，全方位地为链条上的“N”个企业提供融资服务，通过相关企业的职能分工与合作，实现整个供应链的不断增值。

因此，它也被称为“1+N”模式。

如下图所示：供应链金融使金融机构从新的视角评估中小企业的信用风险，从专注于对中小企业本身信用风险的评估，转变为对整个供应链及其交易的评估，这样既真正评估了业务的真实风险，同时也使更多的中小企业能够进入银行的服务范围。

一方面，将资金有效注入处于相对弱势的上下游配套中小企业，解决供应链失衡问题；另一方面，将银行信用融入上下游企业的购销行为，增强其商业信用，改善其谈判地位，使供应链成员更加平等地协商和逐步建立长期战略协同关系，提升供应链的竞争能力，促进了整个供应链的持续稳定发展。

应收类：应收账款融资模式分析以未到期的应收账款质押给金融机构获取融资，称为应收账款融资，如图所示：在商业银行同意向融资企业提供信用贷款前，商业银行仍要对该企业的风险进行评估，只是更多关注的是下游企业的还款能力、交易风险以及整个供应链的运作状况，而并非只针对中小企业本身进行评估。

应收账款融资使得融资企业可以及时获得商业银行提供的短期信用贷款，不但有利于解决融资企业短期资金的需求，加快中小企业健康稳定的发展和成长，而且有利于整个供应链的持续高效运作。

预付类：保兑仓融资模式分析在供应链中处于下游的企业，往往需要向上游供应商预付账款，才能获得企业持续生产经营所需的原材料、产成品等。

银行行业供应链金融方案第1章引言 (3)1.1 供应链金融概述 (3)1.2 银行业务与供应链金融的结合 (3)第2章供应链金融业务模式 (4)2.1 核心企业主导模式 (4)2.2 第三方平台模式 (4)2.3 银行独立开展模式 (4)第3章供应链金融产品与服务 (5)3.1 应收账款融资 (5)3.1.1 保理业务 (5)3.1.2 应收账款质押贷款 (5)3.2 库存融资 (5)3.2.1 存货质押贷款 (5)3.2.2 仓单融资 (5)3.3 预付款融资 (5)3.3.1 预付款保理 (5)3.3.2 预付款质押贷款 (5)3.4 票据融资 (5)3.4.1 票据贴现 (5)3.4.2 票据质押贷款 (6)3.4.3 票据保证 (6)第4章：供应链金融风险管理与控制 (6)4.1 信用风险管理 (6)4.1.1 主体信用评估 (6)4.1.2 担保措施 (6)4.1.3 信用风险分散 (6)4.2 操作风险管理 (6)4.2.1 内部流程控制 (6)4.2.2 信息管理系统 (6)4.2.3 人员培训与激励 (6)4.3 合规风险管理 (7)4.3.1 法律法规遵循 (7)4.3.2 反洗钱与反恐融资 (7)4.3.3 知识产权保护 (7)4.3.4 环保与安全生产 (7)第5章供应链金融技术与创新 (7)5.1 金融科技在供应链金融中的应用 (7)5.1.1 人工智能与大数据 (7)5.1.2 云计算与服务端技术 (7)5.1.3 移动支付与互联网技术 (7)5.2 区块链技术在供应链金融中的应用 (7)5.2.2 数据不可篡改与可追溯性 (8)5.2.3 智能合约与自动执行 (8)5.3 供应链金融平台建设 (8)5.3.1 平台架构设计 (8)5.3.2 核心功能模块 (8)5.3.3 技术创新与业务拓展 (8)第6章供应链金融政策与法规 (8)6.1 国家政策对供应链金融的支持 (8)6.1.1 国家层面政策引导 (8)6.1.2 政策性金融机构支持 (9)6.1.3 财政税收优惠政策 (9)6.2 行业法规与监管要求 (9)6.2.1 法律法规体系 (9)6.2.2 监管要求 (9)6.2.3 政策与法规动态 (9)6.2.4 政策建议 (9)第7章供应链金融业务流程 (9)7.1 客户准入与尽职调查 (9)7.1.1 客户准入标准 (10)7.1.2 尽职调查 (10)7.2 贷款审批与发放 (10)7.2.1 贷款审批流程 (10)7.2.2 贷款发放 (10)7.3 贷后管理与风险监控 (10)7.3.1 贷后管理 (10)7.3.2 风险监控 (10)7.3.3 风险应对措施 (10)7.3.4 风险预警与报告 (10)第8章跨境供应链金融 (11)8.1 跨境供应链金融业务模式 (11)8.1.1 跨境融资业务 (11)8.1.2 跨境支付结算 (11)8.1.3 跨境担保业务 (11)8.1.4 跨境风险管理 (11)8.2 跨境供应链金融风险管理与控制 (11)8.2.1 风险识别 (11)8.2.2 风险评估 (11)8.2.3 风险控制 (11)8.2.4 风险监测与预警 (11)8.3 跨境供应链金融案例解析 (12)第9章供应链金融合作与协同 (12)9.1 银行与核心企业的合作 (12)9.1.1 合作模式 (12)9.2 银行与第三方平台的协同 (13)9.2.1 协同模式 (13)9.2.2 协同优势 (13)9.3 银行与及行业协会的合作 (13)9.3.1 合作模式 (13)9.3.2 合作优势 (13)第10章供应链金融未来发展展望 (14)10.1 市场发展趋势与机遇 (14)10.2 持续创新与监管适应 (14)10.3 绿色供应链金融与可持续发展 (14)第1章引言1.1 供应链金融概述供应链金融作为近年来兴起的一种金融模式，是指以核心企业为纽带，通过对供应链上下游企业提供综合性金融服务，缓解其融资难题，促进供应链协同发展的一种融资方式。

供应链金融三种主要业务供应链金融是什么？供应链金融（Supply Chain Finance ），SCF 是指金融机构（如商业银行、互联网金融平台）对供应链内部的交易结构进行分析的基础上，引入核心企业、第三方企业（如物流公司）等新的风险控制变量，对供应链的不同节点提供封闭的授信及其他结算、理财等综合金融服务。

供应链金融是银企共赢的生态系统，对于中小企业而言，供应链金融为中小企业提供了全新的融资工具，可以缓解中小企业融资难的问题。

对于银行等资金供给方而言，通过中小企业与核心企业的资信捆绑来提供授信，降低了向中小企业放款的风险，且获得较高的回报。

供应链金融的实质就是依靠风险控制变量，帮助企业盘活其流动资产从而解决其融资问题。

而我们知道，流动资产最重要的无外乎现金及等价物、应收账款和存货三大类。

供应链金融三种主要业务供应链金融目前主要有应收账款融资、保兑仓融资、动产质押融资三种模式。

、1、应收账款模式：上游的中小企业将核心企业给它的赊账凭证（对中小企业来说是应收账款）转让给金融机构融资从而进行自身的运营，若到还款期限中小企业不能还款，则金融机构可凭应收账款向核心企业收款。

那么对于金融机构来说，还款来源相当于从中小企业转为核心企业，即第一还款来源是核心企业，第二还款来源才是中小企业运营所获利润，这就大大降低了贷款风险。

在这种模式下，因为核心企业到期必须付款，对它来说付给中小企业和付给金融机构并没有什么差别，而它帮助了中小企业完成融资问题，提高供应链资金统筹效率。

【业务流程】图表 1：应收账款融资流程图①卖方向买方供货，同时形成应收账款；②卖方向银行进行申请、办理相关手续，同时银行核定买方交易额度； ③卖方在相应额度内支用，同时银行发放融资款项；①②③④②④买方在应收账款到期时支付应收账款；同时，如果企业应收账款比较分散，银行还可以进一步为企业提供应收账款池融资服务。

2、保兑仓模式：下游的中小企业向金融机构上缴一定押金并凭借核心企业的信用向金融机构贷款，所获贷款即可向核心企业进货。

供应链⾦融平台操作⼿册供应链⾦融平台操作⼿册⽬录供应链⾦融平台操作⼿册 (1)第⼀部分系统综述 (2)1.1系统概况 (2)1.2业务流程图 (2)第⼆部分基本数据维护 (2)2.1供应商和医院⽤户注册 (2)2.2⽤户审核 (4)2.3维护注册供应商 (4)第三部分供应商⽤户基本模块 (5)3.1⾸页 (5)3.2订单管理 (6)3.3基本信息 (9)3.4⼚商管理 (10)3.5产品管理 (10)3.6客户管理 (12)3.7竞标管理 (14)第四部分医院⽤户基本模块 (15)4.1供应商管理 (15)4.2产品管理 (16)4.3招标发布 (16)4.4招标审核 (17)4.5中标发布 (17)第五部分业务流向 (18)第⼀部分系统综述1.1系统概况近年来，医疗机构规模不断扩⼤，对⾼质量物资需求越来越多。

本供应链服务平台实现医院与供应商之间的互通，帮助院⽅降低采购成本，优化并规范医院采购流程；同时帮助供应商及时了解医疗机构最新物资需求、招标信息等。

1.2业务流程图供应链服务平台基本业务流程第⼆部分基本数据维护2.1供应商和医院⽤户注册进⼊系统页⾯，点击供应商注册，填写基本信息、通讯信息、账户信息，选择“我已阅读并同意相关服务条款”，点击⽴即注册。

医院注册与供应商注册⽅式⼀致，但注意医院注册时，医院医疗机构代码必须是医院唯⼀码，且和后⾯物资系统中配置的医院医疗结构代码⼀致。

2.2⽤户审核（1）管理员⽤户在“系统参数”中进⾏邮箱配置供审核通过后给⽤户发送邮件使⽤（⽬前不⽀持QQ号发送邮件）。

（2）⽤户审核在“⽤户审核”模块选择⽤户，审核通过。

可以双击或者点击【查看详细信息】查看供应商或医院⽤户的详细信息。

审核通过后，供应商⽤户和医院⽤户均可以登录供应链服务平台。

2.3维护注册供应商在物资系统⼚商⽬录维护模块，维护平台注册的供应商信息，注意供应商名称必须和平台注册的名称⼀模⼀样。

第三部分供应商⽤户基本模块注册审核后的供应商⽤户登陆供应链服务平台。

二、供应链金融业务模式2.1业务模式分类供应链金融的具体业务模式多样，本文从两个维度对业务模式的类型进行划分，担保物和融资时点。

前者从传统金融的视角出发，后者从业务流程的视角出发，具体见下表。

图表7：供应链金融业务模式分类表2.2典型业务模式本报告主要基于担保物类型的划分维度对供应链金融的业务模式展开介绍。

2.2.1应收账款融资应收账款融资模式是指企业为取得运营资金，以卖方与买方签订真实贸易合同产生的应收账款为基础，为卖方提供并以合同项下的应收账款作为还款来源的融资业务。

1应收账款融资主要应用于核心企业的上游融资，通常需要发货来实现物权的转移促使合同生效，同时也需要告知核心企业，得到核心企业确权。

企业运用应收账款融资可以获得销售回款的提前实现，加速流动资金的周转。

此外，无须提供传统流动资金贷款所需的抵质押和其他担保。

在无追索权的模式下，企业可以实现资产出表，优化资产负债表，缩短应收转款的周转天数，实现商业信用风险的转移。

应收账款融资包含以下模式：保理、保理池融资、反向保理等。

（1）保理保理，是卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的产品销售或服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商向其提供与此相关的账款催收、管理、担保及融资等一系列服务的综合金融服务方式。

在此模式下，担保物通常是买卖双方形成的商业票据，供应商既是信用保证提供者也是融资受益方。

图表8：保理业务示意图（2）保理池保理池，一般指将一个或多个具有不同买方、不同期限以及不同金额的应收账款打包一次性转让给保理商，保理商再根据累计的应收账款情况进行融资放款。

1宋华，《供应链金融》中国人民大学出版社，2016版保理池模式有效整合了零散的应收账款，帮助融资企业免去多次保理服务的手续费用，简化了多次繁杂的流程，有效提高了融资效率。

同时，由于卖方分散，不易同时发生不还款的情况，可一定程度上降低客户授信风险。

但该模式对保理商或银行的风控体系提出更高要求，需要对每笔应收款交易细节进行把控，避免坏账风险。

供应链金融模型
一、模型的核心组件
采购订单：企业从供应商处采购的货物和服务的订单。

销售订单：企业销售给客户的货物和服务的订单。

库存管理：货物的入库、出库、库存量、周转率等。

应付账款：企业需要支付给供应商的金额。

应收账款：客户需要支付给企业的金额。

资金流：企业的现金流入和流出。

二、模型的操作流程
采购：企业根据需求向供应商下订单，并产生应付账款。

生产：企业根据采购的物料进行生产。

销售：企业向客户销售产品，并产生应收账款。

收款：企业从客户处收到款项，增加现金流入。

付款：企业支付给供应商款项，产生现金流出。

三、金融策略
融资策略：如何获取短期或长期融资来满足企业的资金需求。

风险管理：如何减少应收账款的风险，如信用保险、应收账款转让等。

现金管理：如何优化现金的使用，确保企业有足够的流动性。

四、指标和KPIs
周转率：库存、应收账款和应付账款的周转率。

流动性比率：比如流动比率和速动比率，用来衡量企业的短期偿债能力。

资金占用成本：企业的资金占用的成本，比如融资的利息等。

五、优化策略
优化供应商和客户的付款条款：如提早收款、延迟付款等。

应收账款融资：如将应收账款转让给金融机构，获取短期融资。

库存管理：减少过剩库存，提高周转率。

供应链金融授信企业流程供应链金融授信是指金融机构在供应链金融业务中，对参与供应链的各个环节的企业进行信用评估，并根据评估结果为其提供授信服务的过程。

供应链金融授信企业流程主要包括以下几个环节：企业申请授信、资料审核、征信查询、评估分析、信用额度确定和授信审批。

一、企业申请授信企业在有需要的时候，向金融机构申请供应链金融授信。

申请授信的企业通常是供应链中的上游企业、下游企业、供应商或经销商。

申请表中一般需要填写企业基本信息、财务信息、业务情况、担保情况等。

二、资料审核金融机构收到企业的授信申请后，会对申请资料进行审核。

主要包括对企业的法人资格、营业执照、财务报表、纳税记录等进行查验。

同时，还会对企业的经营状况、行业前景等进行初步评估。

三、征信查询金融机构会通过合法途径对企业进行征信查询，了解企业的信用状况和还款能力。

征信查询主要包括对企业的信用报告、银行流水、债权信息等进行调查，以便评估企业的信用风险。

四、评估分析评估分析是供应链金融授信的核心环节。

金融机构会根据企业提供的资料、征信查询结果以及行业状况等，对企业的信用风险进行评估分析。

评估分析主要包括对企业的经营能力、财务状况、行业前景、市场竞争力等方面进行综合评估，以确定企业的信用等级和授信额度。

五、信用额度确定在评估分析的基础上，金融机构会确定企业的信用额度。

信用额度是指金融机构愿意为企业提供的最大融资额度，也是企业在供应链金融中可以获得的最大授信额度。

信用额度的确定通常受到企业的信用状况、资产负债状况、还款能力以及金融机构的风险偏好等因素的影响。

六、授信审批授信审批是最后一个环节，金融机构会根据评估分析和信用额度确定的结果，进行授信审批。

授信审批一般由风控部门或信贷委员会等机构负责。

审批过程中，会对授信申请进行综合评估，包括对企业的信用状况、还款能力、担保情况等进行综合考虑，最终决定是否给予企业授信。

总结起来，供应链金融授信企业流程主要包括企业申请授信、资料审核、征信查询、评估分析、信用额度确定和授信审批等环节。