企业汇率风险管理理念的现状、问题及建议

外贸业务存在的问题及建议随着全球化的发展，外贸业务在世界范围内不断扩大和改善。

然而，外贸业务也面临着一些问题和挑战。

本文将探讨外贸业务存在的问题，并提出相应的解决建议。

一、货币汇率波动引发风险货币汇率波动是外贸业务中常见的问题之一。

当企业与国际客户进行跨境交易时，涉及到不同国家和地区的货币兑换。

汇率波动可能导致交易成本上升或利润损失。

为了解决这个问题，企业可以考虑以下几点建议：1. 降低汇率风险：通过合理选择供应商和买方来分散风险，在谈判中加入长期合同条款以挽回成本。

2. 使用金融工具：如使用远期合约或保值基金等金融工具来锁定合适的汇率，在交易中规避风险。

3. 加强市场监测：密切关注国际经济形势和汇率变化，果断调整策略以适应市场需求。

二、物流运输问题影响交货期限物流运输是外贸业务中极为重要的环节，但往往会面临一些挑战。

如海关查验、卡车空间有限或运输成本上涨等问题可能导致交货期限延迟，给企业带来损失。

在解决物流运输问题方面，可以采取以下措施：1. 与专业物流公司合作：选择可靠的国际物流服务提供商，并建立长期合作关系，以确保有效管理和优化交货时间。

2. 携手海关：加强与相关政府机构（如海关）的沟通和合作，了解并遵守各国的进出口规定和程序。

通过熟悉出口文件和单证要求，减少海关查验所带来的延误。

3. 多元化运输方式：根据实际情况选择最适合的运输方式，如陆路、航空、铁路或水路联运等。

同时灵活调整计划以应对突发情况。

三、市场竞争激烈影响利润空间在全球化时代下，外贸市场竞争日益激烈。

价格压力增大、同质产品泛滥等因素都使得企业利润空间受到挤压。

针对市场竞争激烈问题，建议企业可以：1. 优化产品质量与服务：提高产品的质量和附加值，并提供专业、高效的售后服务。

通过差异化竞争策略赢得客户认可。

2. 寻找新的市场机会：及时发现新兴市场和不同需求群体，积极拓展销售渠道，寻找具有成长性的战略合作伙伴。

3. 提升品牌价值：通过加强品牌推广和营销手段，树立自身在行业中的良好声誉和品牌形象，从而在竞争中获得更多优势。

汇率风险下境外施工企业的困境及出路摘要：21世纪以来，随着全球经济发生着巨大的变化，国际化分工的现象也越发明显，国际市场越来越成为关注的焦点。

加入WTO以来，我国企业积极加入全球化分工，随着我国“走出去”发展策略的施行，众多企业都加大了海外市场的拓展力度，而境外施工作为我国对外经济技术合作的传统业务，成为许多企业实施“走出去”战略的重要途径。

在当今错综复杂的全球经济政治大背景下，境外施工市场竞争日益加剧，使中国企业在国外市场上面临着巨大的困难和挑战。

关键词：汇率风险；施工企业；全球化一、汇率风险管理现状（一）因汇率波动而导致的应收账款及债务价值的改变。

1、境外施工企业在收付款中关系到汇率风险。

境外施工企业在对外时收取外币，在对国内时用人民币购买材料和相关设备，境外施工企业在平常经营管理时不只使用一种货币。

例如最近几年，人民币相对于美元升值，致使在对外时收取的美元在国内兑换的人民币减少，这样一来境外施工企业将会面临汇率波动导致的损失。

2、境外施工企业面临汇率波动以及汇率风险。

在2005以前，我国采取盯住美元的固定汇率策略，因此国内的涉外企业没有因为美元价值的变化而影响收益，但是在汇改之后，人民币对于美元的价值是不断波动的，这就导致即期与延期支付的货品、劳务或工程项目，在标的物交付或发货时而款项还未收到这一时间内，汇率发生改变，例如美元相对人民币贬值，这就导致涉外企业收到巨大的损失，尤其是境外施工企业的项目收款周期较长，使得承包商面临的汇率风险也会相当长。

（二）国内大部分境外施工企业汇率风险管理意识和管理体系缺乏随着资本在全球范围内流动，国际贸易也随之迅速发展，与此同时国内境外施工企业的外汇业务也迅速增加，更多的企业常常面临着汇率风险的困扰，再加上近些年来我国人民币不断升值，汇率风险已变成国内境外施工企业基本都得面对的重大问题。

实际上，国内大部分境外施工企业因为从事涉外业务时间较短，汇率风险意识薄弱。

汇率风险的应对措施1. 引言随着全球经济的紧密联系和国际贸易的不断增加，汇率风险成为许多企业必须面对的挑战之一。

汇率波动可能对企业的盈利能力、现金流和财务状况造成重大影响，因此，制定和执行有效的汇率风险管理策略至关重要。

本文将介绍几种常见的汇率风险应对措施，以帮助企业合理管理汇率风险，保护其财务稳定。

2. 汇率风险的定义和分类在深入讨论应对措施之前，我们首先需要了解什么是汇率风险。

汇率风险通常被定义为由于外汇市场上的汇率波动导致的资金流动和财务状况的不确定性。

根据汇率风险的来源和性质，可以将其分为三种类型：交易汇率风险、转换汇率风险和经济汇率风险。

•交易汇率风险是指由于货币价值波动导致的出口和进口交易中的损失或盈利。

企业在签订合同时，可能面临货币价值变动给其销售和采购带来的不确定性。

•转换汇率风险是指企业拥有的外币资产和负债在其报告货币的价值发生波动时可能出现的损失或盈利。

企业将外币转换为本国货币时，存在外币资产的价值变动导致的风险。

•经济汇率风险是指由于汇率波动引起的企业在特定市场上的竞争力、销售和利润水平等方面的不确定性影响。

汇率波动可能使企业的成本、价格竞争力和市场份额受到影响。

3. 汇率风险应对措施为了降低汇率风险对企业造成的不利影响，企业可以采取以下一些常见的应对措施：3.1 多国货币结算多国货币结算是指企业在与外国客户或供应商进行业务交易时选择使用多种货币进行结算。

通过使用客户或供应商所在国家的货币进行交易，企业可以降低外汇市场对其业务交易的直接影响。

多国货币结算可以减少企业对单一货币的依赖，并在客户或供应商所在国家的本地市场上进行结算，从而避免汇率波动可能带来的损失。

3.2 使用外汇衍生品为了对冲汇率风险，企业可以使用外汇衍生品，如远期外汇合约、期货合约、期权和货币互换等。

这些衍生品可以帮助企业锁定未来的汇率水平，从而降低汇率波动可能对其业务的影响。

通过使用外汇衍生品，企业可以减少因汇率波动而引起的损失，并提前制定预算计划，更好地管理现金流。

外贸企业汇率风险分析及应对策略作者：任彬芳来源：《经营者》 2017年第11期摘要汇率的调整和变化会对市场经济造成较大影响，外贸企业在缺乏有效的风险抵御和预防策略的情况下，同样会受到汇率波动的冲击，进而导致经营利润的下降，严重的还会威胁到外贸企业的生存和发展。

鉴于此，本文就外贸企业汇率风险问题展开分析和探讨，并提出相关的应对策略，以降低汇率风险对外贸企业的影响。

关键词外贸企业汇率风险应对策略汇率是政府调控市场经济的重要手段，自我国加入WTO组织以来，我国政府的汇率调整日渐频繁。

汇率的波动从2015年前的单边波动到现在的双边波动，下一阶段波动的方向更加难以判断。

基于汇率波动难以把控的影响，外贸企业必须关注和重视汇率风险，时刻对影响汇率波动影响因素如加息等国际信息保持充分的敏感性，针对汇率波动和变化及时制定有效的应对策略，以降低经营风险，提升企业经营稳定性。

一、汇率风险对外贸企业的影响（一）增加交易风险汇率风险会加剧外贸企业的交易风险。

外贸企业主要从事进出口贸易，为确保交易安全，双方会签订交易合同，在交付商品和完成劳务工作后结清款项。

汇率的波动和调整下，就会发生结算汇率与合同签订汇率不同的情况。

国际结算多以外币为结算币种，以美元最为常见。

如果人民币汇率下降，人民币升值，在即期结汇的情况下，企业获得的人民币结算金额就会减少，此时企业也将面临一定的损失。

但是，如果人民币汇率上升，人民币贬值，企业所能拿到的人民币结算金额就会增加。

其次，汇率变化和调整，也会影响国际信贷业务，如果信贷业务以外币结算，同样可能导致经济主体承受经济损失。

此外，汇率风险还会对资本输出和输入活动产生影响，企业如果不采取应对措施同样会蒙受损失。

（二）加剧经营风险汇率风险对企业的经营业绩也将产生直接的影响。

在汇率波动和变化的情况下，企业生产销售价格、成本以及销量都会发生变化。

例如，人民币汇率下降，人民币升值，对应的产品人民币价格就会上升。

企业汇率风险管理现状调查分析1企业汇率风险管理存在的问题1.1近五成企业不进行任何金融避险调查显示，48.3%的企业不进行任何金融避险，其中民营企业占比61%，在不进行金融避险的企业中，劳动密集型行业占比较大，其中加工与制造业占比47.2%，外贸企业占比33%，纺织服装企业占比11.3%。

利用金融衍生品进行部分风险对冲的企业占比47.7%，进行全部风险对冲的企业仅占比1.5%，有2.4%的企业既有套期保值业务又有投资业务。

在选择衍生品进行风险对冲的企业中，55.1%的企业仅对冲10%以下的风险敞口，21.6%的企业对冲10%～30%的风险敞口，对冲50%以上风险敞口的企业仅占比8.8%。

年结算量在1000万美元以下的劳动密集型企业，通常不利用衍生品进行避险，青岛金福德贸易有限公司，主要业务为进口农副产品，年结算量约1000万美元，结算方式为预付。

因企业的业务、流程、以及所涉币种较为单一，且对未来汇率缺乏市场判断，加之衍生品还要涉及银行授信和保证金等，成本较高、操作复杂，企业无力进行套期保值。

1.2仅三成企业实现资金集中，四成企业无避险专岗受调查企业中仅36.2%的企业实现了资金的集中运营和管理，远低于发达国家。

在组织形式上，39%的企业未设置专人专岗负责汇率风险管理，75%的企业未设立独立的汇率风险管理部门或跨部门的协调小组来管理汇率风险。

青岛世纪瑞丰(中垠瑞丰)有限公司是省内最大的铁矿石进出口贸易公司，年交易额13.5亿美元，存在汇率风险敞口10亿美元，近年来人民币汇率弹性增大，企业外贸结算币种向人民币倾斜，从成本收益角度分析，公司未单独设立汇率风险管理部门，也没有专人专岗管理汇率风险。

1.3因缺乏避险手段，辖区企业对汇率波动的容忍度差在企业日常汇率风险管理过程中，超过59.3%的企业对5%以内的汇率波动感到紧张，24.4%的企业对5%～7%以内的汇率波动感到紧张，仅有16.3%的企业可以容忍7%以上的汇率波动。

浅谈企业汇率风险管理摘要：目前，随着人民币汇率改革的不断深化，人民币汇率的波动频率和波动幅度不断增长增大，我国许多的中小型出口企业不得不正视当前面临的巨大的汇率风险问题。

但是，长期的相对固定的人民币汇率制度和外汇管制制度，导致了我国中小型出口企业对于汇率风险管理的意识以及能力不够强。

因此，我国中小型企业十分有必要去强化汇率风险管理意识，并且通过各式各样的途径去规避汇率风险，以保证稳定企业受益以及企业利润的最大化。

关键词：企业汇率风险管理一、企业汇率风险管理之现状目前，我国中小型企业外汇风险管理意识和管理能力普遍不强。

因此，在人民币汇率波动如此频繁的我国市场条件之下，中小型出口企业表现得手足无措无所适从并且力不从心，这些都给中小型企业自身带来了巨大的经济利益上的损失。

深究造成这种堪忧现象的原因，首先，长期以来，我国实行的都是极其严格的外汇管制政策以及外汇管理制度，我国中小型出口企业基本上来说是根本没有必要更加没有机会去通过外汇这一市场来规避其自身的汇率风险的。

另外，我国外汇市场的广度和深度都严重不够不足也是造成我国中小型出口企业在外汇风险管理能力上缺乏的一个很重要的现实原因。

我国外汇市场的主体还是比较单一的。

我国外汇交易的品种十分至少，并且还不能够做到相对集中。

我国外汇市场交易的规模也是比较小的。

最后，我国外汇市场的市场功能作用当前并未真正地发挥其作用。

我国长期的这种严格的外汇管制体制之下，我国中小型出口企业自然是很难去产生一种较为强烈的汇率风险管理意识的，那么造成的结果当然就是我国中小型出口企业严重缺乏汇率风险管理能力。

如何提高我国中小型企业汇率风险管理意识和管理能力是目前的当务之急。

二、企业汇率风险管理之加强就目前的社会市场经济大环境以及不断波动变化的人民币汇率来说，如何加强企业汇率风险管理是当下亟待解决的问题。

我认为可以做到以下这几点。

（一）提高企业汇率风险管理意识加强企业汇率风险管理首先要做的第一步就是提高企业汇率风险管理意识。

企业受汇率波动影响存在的问题及工作建议2020年下半年以来，人民币兑美元汇率一路攀升至6.5，大量企业因未采取汇率避险措施或采取的措施不当、时机不对等因素导致损失。

结合提出的“十四五时期要加快形成以国内大循环为主体，国内国际双循环互相促进的新发展格局”的精神，以问题为导向，聚焦“我为群众办实事”，深入辖区企业开展汇率波动影响情况调查。

本次调查共有市辖区101家涉外企业参与。

调查设计问卷涵盖企业基本情况、经营情况、汇率波动影响情况、企业汇率相关预期等方面的46个问题。

结果显示，企业承受了较大汇兑损失、汇率避险措施多数效果不佳、汇率避险需求旺盛。

其中，企业对汇率避险政策、产品不甚了解、企业承受汇率波动风险能力待增强等问题值得关注。

一、辖内样本企业受汇率波动影响相关基本情况（一）汇率波动影响了辖内大部分涉外企业，且以出口企业为甚调查显示：2020年下半年，绝大部分辖内涉外企业均承受了一定的汇兑损失，58.42%的受访企业表示2020年全年汇兑损失较2019年增长10%以内，21.78%的受访企业表示增长10-30%，15.84%的企业表示增长30-50%。

由于2020年下半年汇率变化方向是人民币升值，汇率波动对出口企业的影响远大于进口企业，受访的23家纯出口企业中，47.83%的企业表示2020年全年利润受汇率波动侵蚀在10%以上；受访的43家出口为主企业中，16.28%的企业表示利润被侵蚀30%以上。

（二）企业采取的汇率避险手段仍很基础，且效果普遍不佳受访企业采取了各种各样的汇率避险手段，其中选择综合排名第一的是“调节自身结售汇节奏”，第二是“调整商品售价或签订报价协议”，第三是“采取跨境人民币结算”。

排名前三的避险手段相对被动，成效普遍不佳。

因此，45.54%的企业表示避险措施效果一般，未达预期，22.77%的企业表示避险措施无效果，企业依然承受了较大汇兑损失。

而真正主动且有效的避险手段“购买外汇衍生品避险”则不受欢迎，企业选择的倾向性甚至要低于“未采取任何避险措施”。

企业财务管理中的汇率风险管理在企业财务管理中，汇率风险管理是一个至关重要的方面。

随着全球化的加速发展，企业经常面临来自不同国家的汇率波动所带来的挑战和风险。

本文将探讨企业如何有效管理汇率风险以保护财务稳定。

一、汇率风险的定义和影响汇率风险是指企业在跨境贸易或国际投资中，由于汇率波动而导致的财务损失风险。

不同国家之间的汇率波动可能给企业带来以下几方面的影响：1.交易风险：企业进行跨境贸易时，汇率波动可能导致货币价值的损益。

如果汇率对企业不利，可能会降低企业的盈利能力和市场竞争力。

2.转换风险：若企业在不同国家设立子公司或部门，需要将海外子公司的财务报表转换为母公司的本币报表。

汇率波动可能导致转换过程中出现资产负债表和利润表的变动。

3.经济风险：跨国企业在不同国家经营，需要进行投资和融资活动。

汇率波动可能影响企业在不同国家间的投资回报和资金成本。

二、汇率风险管理的方法为了有效管理汇率风险，企业可以采取以下几种策略：1.选择合适的汇率风险管理工具企业可以利用货币期权合约、远期外汇合约和外汇互换等金融工具来对冲汇率风险。

合理使用这些工具可以降低企业在汇率波动下的损失。

2.多元化市场和供应链企业可以通过扩大市场份额和多样化供应链来降低对单一市场和供应商的依赖性。

当一国市场汇率波动时，另一国市场的稳定汇率可能有助于平衡风险和损失。

3.建立有效的财务风险管理体系企业应建立有效的汇率风险管理体系，包括建立明确的汇率风险管理政策和流程、建立跨部门的风险管理团队以及监测和报告风险暴露的能力。

4.教育和培训企业应加强员工的财务风险管理培训，提高员工对汇率风险的认识和理解，帮助员工掌握有效的风险管理工具和技能。

三、汇率风险管理的挑战与应对在实施汇率风险管理过程中，企业可能面临以下挑战：1.不确定性：汇率波动受多种因素影响，包括经济和政治因素等。

企业需要面对市场的不确定性，制定可持续的风险管理策略。

2.成本和效益权衡：使用金融工具进行对冲可能会带来成本，企业需要权衡投入和预期收益之间的关系，并确保对冲策略符合公司的财务目标。

企业汇率风险管理理念的现状、问题及建议我国中⼩企业汇率风险管理理念的现状、问题及建议⼀、什么是汇率风险汇率风险,⼜称外汇风险，是指⼀定时期的国际经济交易当中，以外币计价的资产(或债权)与负债(或债务)，由于汇率的波动⽽引起其价值涨跌的可能性。

以中⼩进出⼝企业为⽴⾜点，汇率风险可能产⽣两个不确定的结果：遭受损失和获得收益。

2015年8⽉11⽇，中国央⾏宣布调整⼈民币对美元汇率中间价报价机制，做市商参考上⽇银⾏间外汇市场收盘汇率，向中国外汇交易中⼼提供中间价报价。

这⼀调整使得⼈民币兑美元汇率中间价机制进⼀步市场化，更加真实地反映了当期外汇市场的供求关系。

2015年⽉11⽇汇率改后，汇率呈现以下特点：1、双向浮动弹性明显增强，不再单边升值2、不再紧盯美元，逐步转向参考⼀篮⼦货币3、⼈民币中间价形成的规则性、透明度和市场化⽔平显著提升4、跨境资⾦流出压⼒逐步缓解图⼀：2010年6⽉-2015年7⽉的美元兑⼈民币汇率⾛势。

注：2015年⽉11⽇汇率改⾰前的汇率波动较⼩，趋于平稳图⼆：2015年8⽉⾄今美元兑⼈民币汇率⾛势。

注：811汇改后，美元兑⼈民币的汇率波动明显⼤于汇改前。

特别是近⼏年的⾦融活动中，中美贸易摩擦不断，国际⾦融市场动荡不安，外汇风险的波及范围越来越⼤，2018年，美元汇率持续⾛低，出⼝企业叫苦不迭，2019年美元汇率⼀路⾼涨，8⽉5⽇美元汇率破七，进⼝企业⼈⼼惶惶。

中⼩企业亟需采取有效汇率风险管理⽅法来规避汇率风险。

⼆、中⼩企业⽬前的汇率风险管理现状我国中⼩型外贸企业主要是劳动密集型企业，它们依靠资源及劳动⼒的⽐较优势，使⾃⼰的产品在国际市场上取得价格优势，参与国际市场竞争。

这类中⼩型外贸企业往往更注重如何提⾼企业的经营活动范围，拥有更多的订单，抢占更⼤的市场，⽽忽视⾃⾝知识和技术的积累，从⽽⽣产的产品附加值低；同时受企业⾃⾝管理⽔平的制约，中⼩型外贸企业也不懂⽤什么⽅法去管理风险。

但在811汇改后，⼈民币与主要世界货币之间的汇率波动呈现出不同的波动态势，且波动的幅度不断增⼤，迫使着中⼩型外贸企业逐渐正视外汇风险带来的影响。

如何做好企业汇率风险管理问题探讨一、企业在外汇业务中面临的风险（一）交易风险也称交易结算风险, 是目前企业最常遇到的外汇风险,主要表现在:1、在商品、劳务的进出口交易中,从合同的签订到货款结算的这一期间, 外汇汇率变化所产生的风险;2、在以外币计价的国际信贷中, 债权债务未清偿之前存在的风险。

（二）折算风险又称会计风险,是指企业对资产负债表进行会计处理的过程中, 因汇率变动而引起海外资产和负债价值的变化而产生的风险。

目前我国都是按照企业会计准则的要求采用现行汇率法进行折算, 该方法也是美国公认的会计习惯做法。

（三）经济风险又称经营风险,是指意料之外的汇率波动引起公司或企业未来一定期间的收益或现金流量变化的一种潜在风险。

与交易风险不同,经济风险侧重于企业的全局,从企业的整体预测将来一定时间内发生的现金流量变化。

因此,经济风险来源不是会计程序,而是经济分析。

经济风险的避免与否很大程度上取决于企业预测能力的高低。

预测的准确程度直接影响企业在生产、销售和融资等方面的战略决策。

此外,交易风险和折算风险的影响是一次性的,而经济风险的影响是长期的,它不仅影响企业在国内的经济行为与效益,而且直接影响企业在海外的经营效果和投资收益。

因此,经济风险一般被认为是三种外汇风险中最重要的。

但是由于经济风险跨度较长, 对其测量存在着很大的主观性和不确定性, 要准确计量企业的经济风险存在很大的难度, 所以企业的经营者通常更重视对交易风险和折算风险的管理。

二、企业加强汇率风险管理的途径（一）规避汇率风险最好的途径是利用金融工具企业规避汇率风险的途径有很多, 但是国际上通用的做法是利用金融工具规避外汇风险。

利用金融工具规避汇率风险的关键是要选择合理的避险工具和金融产品。

其中包括与交易对手通过协议方式直接锁定汇率风险, 或者选用银行的衍生避险工具如远期结售汇及人民币掉期业务, 以及使用贸易融资、衍生交易、定期存款等产品。

（二）远期结售汇业务是一种较好的金融工具远期结售汇业务是确定汇价在前而实际外汇收支发生在后的结售汇业务。

外汇风险管理的现状与对策简介外汇风险管理是企业在国际贸易和投资活动中面临的一个重要问题。

随着全球化的发展，外汇市场的波动性增加，企业需要有效管理外汇风险以保护其利润和财务稳定性。

本文将探讨外汇风险管理的现状，并提出一些应对策略。

现状分析外汇市场的波动性和不确定性给企业带来了外汇风险。

企业在进行跨国贸易和投资时，面临着汇率风险和汇兑风险。

汇率风险是指由于汇率波动而导致的贸易成本和收入的不确定性，而汇兑风险是指由于外汇兑换操作而导致的损失。

目前，许多企业采取了一些常见的外汇风险管理策略。

其中包括：1. 套期保值：企业可以利用远期合约或期货合约来锁定未来的汇率，以保护自己免受汇率波动的影响。

2. 多元化经营：通过在不同国家和地区进行经营，企业可以分散外汇风险，减少对特定货币的依赖性。

3. 财务工具的使用：企业可以使用外汇期权或外汇互换等衍生工具来管理外汇风险。

4. 财务规划和预测：企业需要进行详细的财务规划和预测，以便及时识别和应对外汇风险。

对策建议为了有效管理外汇风险，企业可以采取以下对策：1. 建立完善的外汇风险管理策略：企业应根据自身情况和风险承受能力，制定并实施适合的外汇风险管理策略。

这包括确定风险管理目标、选择合适的工具和制定操作规程等。

2. 加强市场监测和分析：企业需要密切关注外汇市场的动态，及时进行市场监测和分析，以便把握汇率波动的趋势和方向。

3. 培训和教育员工：企业可以通过培训和教育员工的方式提高他们对外汇风险管理的认识和能力，使其能够积极参与风险管理工作。

4. 寻求专业咨询：企业可以寻求专业的外汇风险管理咨询服务，以获得更全面和专业的建议和指导。

结论外汇风险管理对于企业的国际业务至关重要。

通过建立有效的外汇风险管理策略和采取相应的对策，企业可以有效降低外汇风险，保护利润和财务稳定性。

在一个不断变化和不确定的外汇市场中，企业需要不断优化和完善其外汇风险管理体系，以适应新的挑战和机遇。

浮动汇率下我国进口企业风险管理对策与建议中图分类号:f832 文献标识:a 文章编号:1009-4202(2010)01-055-01摘要 2005年中国进行了汇率改革,改革为参考一篮子货币的有管理的汇率机制。

本文首先针对不同风险种类的管理方法作了介绍,其次举例中粮麦芽(江阴)有限公司的风险管理方法,最后分析出适合我国进口企业的管理汇率风险的方法。

关键词外汇汇率汇率风险管理一、风险管理方法按照管理汇率风险的结果可以分为两种:避免风险损失和从中获得收益。

(一)管理交易风险通过贷款资金用于付货款的借贷法,来避免风险。

如果进口时有外币的应付账款,汇率上扬,就可以通过借贷外币,然后进一步推迟实际付款时间,就可以从中获得利益。

提前或者延期支付贷款。

在对外贸易结算中,通过预测支付货币汇率的趋势,提前或进行延期支付有关款项,也就是以修改外汇资金的支付日期来补偿汇率风险或得到汇价上的收益。

合同中添加保值条款。

就是在支付合同中规定货币保值条款,以自动“轧平”外汇头寸,达到避免外汇风险的目的,具体来说就是在合同中附加一种或一组保值货币,预先固定支付货币与保值货币的汇率,在支付时若汇率发生了变动则按原定汇率予以调整。

采用金融产品避险。

即通过签订远期合同、买卖外汇期权或者货币互换进行避险。

涉及到金融产品避险,就得考虑我国金融市场的发展相对比较落后,许多有特色的金融产品在我国还没有市场。

(二)进口企业经济风险管理经营选择多元化,指在国际范围内多渠道地分散其原材料来源、生产以及销售。

当汇率出现意外变化后,通过比较不同地方成本、生产和销售变化,加速调整其经营策略,避免因过分依赖某种产品或过分依赖某个分支机构、某个贸易伙伴造成的风险。

资金来源多元化,指借助国际金融市场,以多种货币构成资金去向和资金来源,即指投资多样化和筹资多样化。

在筹资时候,进口企业应从多个金融市场、利用多种筹资方式融资、多种不同货币来着手,从多个资本市场上选择多种可以进行自由兑换的货币中的某些货币,尤其是可以多借些软币等。

企业对汇率避险服务及担保政策的意见建议1. 引言1.1 概述在全球经济一体化和国际贸易发展的大背景下，企业面临着来自不同国家货币汇率波动的风险。

汇率波动不仅会对企业盈利能力产生影响，还可能导致交易合同价值的变化，从而增加企业的运营风险。

为了应对这一挑战，越来越多的企业开始关注并积极寻求汇率避险服务及担保政策的支持。

1.2 研究背景随着中国经济和国际贸易规模的不断扩大，我国企业在境内外市场的活动日趋频繁，也面临着更多复杂多样的汇率风险。

然而，在当前提供给企业的汇率避险服务及担保政策方面存在一些问题和挑战。

因此，深入研究，并提出相关意见建议，对于进一步完善我国企业汇率风险管理机制具有重要意义。

1.3 目的与意义本文旨在探讨企业对汇率避险服务及担保政策的意见建议。

通过分析企业面临的汇率风险以及现行的汇率担保政策情况，结合国内外相关研究和实践经验，对企业在利用汇率避险服务和担保政策方面提出建议，从而帮助企业更好地管理和应对汇率风险，保护其正常经营利润。

同时，本文还旨在引起政府、金融机构以及企业界的重视，并为相关部门制定和完善相关政策提供参考。

通过加强汇率风险管理机制的建设和优化，促进我国企业的可持续发展，并推动国际贸易的稳定与繁荣。

2. 企业汇率风险及避险服务2.1 汇率风险解释汇率风险是指企业在进行国际交易或跨国经营过程中，由于各国货币之间的汇率波动而引发的损失和不确定性。

汇率的不稳定性可能导致企业在结算外币收入、支付外币债务以及进行外币投资时面临风险。

这些风险可能直接影响企业的盈利能力、竞争力和市场地位。

2.2 企业面临的汇率风险企业面临多种类型的汇率风险，包括交易曝光风险、转换曝光风险和经济曝光风险。

- 交易曝光风险：当企业与海外供应商或客户进行贸易时，由于购买或销售价格以外币计价，而本币与外币之间的汇率波动引发了交易曝光风险。

如果本币升值，那么进口商品价格将增加，出口产品价格将减少，从而对企业利润产生负面影响。

跨国企业财务管理存在的问题及对策论文背景信息跨国企业在全球化背景下发挥着重要作用，但其财务管理面临着一系列问题。

这些问题的存在可能会对企业的运营和绩效产生负面影响。

本文将就跨国企业财务管理面临的问题进行分析，并提出相应的对策。

存在的问题1. 汇率风险管理跨国企业面临来自各国货币的汇率风险。

汇率的波动可能导致企业的收入和支出产生不确定性，对财务状况产生不利影响。

因此，跨国企业需要有效管理汇率风险，以降低不确定性对企业的影响。

2. 跨国税务合规跨国企业经营活动在不同国家之间涉及复杂的税务规定和法规。

合规要求可能因国家之间的差异而不同，对企业的财务管理带来困扰。

跨国企业需要制定合适的税务策略，以确保遵守不同国家的税务规定，并最小化税务风险。

3. 跨国融资问题跨国企业的扩张和投资活动需要大量的资金支持。

然而，不同国家的金融市场和融资条件存在差异，对企业的财务管理带来挑战。

跨国企业需要寻找适合的融资方式，并了解不同国家的融资规定和限制，以确保融资能够顺利进行。

4. 跨国业绩评估跨国企业经营在不同国家，其业绩评估面临复杂性和差异性。

不同国家的会计准则和报告要求可能存在差异，对企业财务报告和业绩评估带来挑战。

跨国企业需要制定一致的会计准则，并确保财务报告的准确性和透明度。

对策1. 汇率风险管理对策跨国企业可以采取以下对策来管理汇率风险：- 使用合适的金融工具进行汇率风险对冲；- 分散业务地域，降低单一国家汇率波动对企业的影响；- 加强对汇率市场的研究和预测，以做出更准确的决策。

2. 跨国税务合规对策跨国企业可以采取以下对策来应对税务合规问题：- 制定详细的税务策略和操作指南，确保合规要求的满足；- 寻求专业税务咨询，了解不同国家税务法规，并制定相应的应对措施；- 加强内部税务合规意识和培训，确保全员遵守税务规定。

3. 跨国融资问题对策跨国企业可以采取以下对策来解决融资问题：- 寻找多样化的融资渠道，以降低融资成本和风险；- 了解和遵守不同国家的融资规定和限制，确保合规操作；- 与国际金融机构建立合作关系，获取更多的融资机会。

外汇风险管理报告根据上级单位要求，我公司对汇率风险管理工作情况进行汇报如下：一、2018年度汇率风险管理工作情况2018年，在上级单位的正确领导下，面对当前日益严峻的汇率风险，我公司在《中央企业全面风险管理指引》的指引下，围绕总体经营目标，结合企业所处发展阶段及实际情况，完善制度，优化流程，积极开展汇率风险防范工作。

一是扭转固有观念，提升汇率风险意识。

2018年度人民币汇率波动较大，习惯以主观判断替代严谨的汇率风险管理已不适用。

针对这种情况，公司加强宣传培训力度，引导企业员工，尤其是财务人员，正确认识汇率风险，强化汇率风险的管控意识。

二是加强和完善汇率风险管理流程。

在项目合同谈判初期，财务人员均需介入，对涉及外币业务的合同条款进行研究，尽可能降低汇率损失。

如，采用美元等相对稳定的币种占比；或签订保护性条款，要求汇率波动超过一定限度业主应给予汇率补偿条款。

在项目实施过程中，密切关注汇率及外汇政策变化。

三是合理调配外汇资产，资金拆解减少损失。

结合海外项目当地采购工程物资及国际贸易业务的情况，合理调剂外币资产，降低2018年度美元汇率起伏波动较大造成的汇兑损失。

四是及时了解外汇政策变化，同外管局保持密切联系。

安排专人同外管局、银行等机构保持有效沟通，获取最新外汇政策变化，提前采取多项有效措施，保障项目正常资金运转，工程顺利实施。

五是合理运用金融工具，降低汇率风险。

加强与银行的紧密合作，获得汇率风险规避方面的专业化的产品和服务，合理运用远期、期货、期权等衍生金融工具，有效管控汇率风险。

在2018年度开展的出口纺织品的贸易业务中，采用远期结售汇方法，提前锁定合理利润，有效规避了汇率风险。

二、2019年企业汇率风险研判随着企业深耕国际市场程度不断加加深，国际工程项目及国际贸易业务规模不断扩大，恰逢全球汇率市场形式多变，部分项目所在国政治动荡、经济萎靡的情况，结合企业现状、行业特点通过调研、分析，评估出2019年度企业可能面临的汇率风险：一是全球汇率市场波动风险。

企业外汇风险管理的原则和对策建议随着国际货币制度由固定汇率制度转变为浮动汇率制度，加上近年來我国汇率市场化改革的不断推进，外汇在国际金融市场上的波动愈发剧烈。

外汇是一个国家经济实力的综合证明，2014年我国的外汇储备规模也曾一度逼近4万亿，稳居世界第一。

但是大量的外汇储备必然存在风险，如何合理的配置资源、优化经济结构，并在保证外汇储备安全性的前提下实现流动性和盈利性是外汇风险管理的重要目标。

标签：外汇风险;管理原则;对策建议在经济全球化和金融市场化的推动下，汇率作为国际金融市场的重要经济指标，对一国的经济发展起着至关重要的作用。

由于外汇变化幅度大、变动频繁，世界各国也越来越重视对外汇的管控。

中国是世界上的外汇储备大国，国际金融市场动荡不安、大大小小的金融危机层出不穷，当一国企业拥有足够的储备不仅可以在金融市场上防御金融风险，也能提高外资企业的国际地位，提升企业形象。

因此，加强外汇风险管理对外资企业与国际银行发展至关重要。

一、外汇风险的管理原则（一）全面重视原则在开放市场经济下，汇率引发的风险是客观存在的。

金融市场下，政府、企业、个人都不同程度的遭受金融市场的风险。

从整个宏观经济出发，外汇带来的风险涉及国民经济的各个层面。

如今外资企业和商业银行之间的竞争日渐激烈，正确应对外汇风险是提高自身的市场参与度和核心竞争力必不可少的环节。

因此，当自身面临外汇风险时，通常是将外汇风险转移给银行或者是由国家财政进行承担。

因此，当企业自身微观层面的利益与国家利益相冲突时，应正确处理二者之间的关系，避免过度以牺牲宏观经济发展来维护企业自身利益。

（二）分类进行防范原则按照不同的经济主体和不同风险特征，外汇风险可以划分为交易风险、折算风险和经济风险。

对于外资企业来说，交易风险分为交易结算风险、外汇买卖风险和国际借贷风险，是指由于汇率变动而带来损失的可能性。

折算风险只是表现为账面上的风险，而经济风险则是由于意料之外的汇率变动而带来企业利润变化的风险。