中小企业上市辅导(精)

中小企业上市辅导及经营过程中的法律问题(宋萍萍)中小企业上市辅导及经营过程中的法律问题引言上市辅导中的法律问题1.信息披露不充分在上市辅导过程中，中小企业通常需要向投资者披露大量的信息，包括财务状况、经营情况、风险因素等。

由于缺乏专业知识或不完善的内部管理制度，很多中小企业在信息披露方面存在不充分的问题。

这可能导致投资者对企业的判断不准确，增加投资风险。

解决方案：中小企业在上市辅导过程中应积极寻求专业的法律顾问或会计师事务所的协助，确保信息披露的准确性和完整性。

企业应加强内部管理，建立健全的信息披露制度，确保信息的及时披露和公开透明。

2.知识产权保护不足中小企业在上市辅导中常常需要披露自己的技术、产品或商业模式等商业机密，这给知识产权的保护提出了更高的要求。

由于知识产权保护法律法规的复杂性和执行难度，很多中小企业在知识产权保护方面存在不足的问题。

一旦知识产权受到侵权，将严重影响企业的创新能力和竞争力。

解决方案：中小企业在上市辅导过程中应加强对知识产权的保护意识，积极申请专利、商标等相关权利，并加强内部知识产权管理。

企业应与专业律师或知识产权代理机构合作，确保自己的知识产权得到充分的保护和维权。

经营过程中的法律问题1.劳动合同争议中小企业在经营过程中常常面临劳动合同争议，如拖欠工资、不合理解雇等问题。

这些争议不仅损害了员工的合法权益，也增加了企业的法律风险。

解决方案：中小企业应确保合法合规地进行招聘和解雇，遵守劳动法律法规，建立健全的劳动合同管理制度。

企业应加强与员工的沟通和协商，及时解决劳动纠纷，避免引发更大的法律风险。

2.合同诉讼中小企业在经营过程中与供应商、客户等众多合作伙伴签署了大量的合同，但由于合同载明条款不清晰或者一方违约等原因，很容易发生合同纠纷。

解决方案：中小企业在签署合同前应仔细审查合同的条款，并尽量借助专业的法律顾问或律师的帮助。

在合同履行过程中，企业应严格按照合同约定履行义务，并妥善处理合同纠纷，避免诉讼风险的产生。

《中小企业上市宣传册》目录1、中小企业的地位及面临的问题? (3)2、比较上市融资与借贷融资?。

33、上市融资对企业还有哪些好处?。

34、上市融资对员工有好处吗？4。

5、上市对企业股东的好处？ (4)6、不缺钱是否就没有必要发行上市？ (4)7、上市是否会捆住企业手脚?5。

8、上市是否容易丧失控制权？5。

9、境内上市成功率如何? (5)10、............................. 证券市场有哪些类型及对上市公司有哪些要求?51 1、新三板是什么？ (7)12、....................................... 新三板为中小企业提供了哪些机遇?713、企业发行上市在产业政策方面有何要求14、公司在行业中的地位对发行上市有何影响? (8)15、股票发行上市需要哪些中介机构？8。

16、企业发行上市过程中需要承担哪些费用?9。

17、..................................................................... 连续计算经营时间要符合什么条件？ .. (9)1 8、企业发行上市大致要经历多长时间？。

919、国有资产折股应符合什么要求？1。

020、国有资产转让给个人应当注意什么问题？............................. 1 021、集体资产量化或奖励给个人应注意什么问题？1。

02 2、发起人出资有哪些方式？1卩2 3、如何理解出资到位？............................................... 1 124、发起人股份转让有什么要求？11。

25、董事、监事和拓级管理人员持有发行人的股份上市后须锁定多长时间？12。

26、IPO前12个月内是否可以进行增资扩股？新增股份的持有人持有发行人的股份上市后须锁定多长时间?........................................ 1 2 27、公司设立时哪些资产需要进行评估？................................. 1 22 8、判断企业“具有持续盈利能力、财务状况良好”的标准是什么？ (13)2 9、什么是非经常性损益?.............................................. 1 330、IP0申报前制定并实施股票期权激励计划，是否可以？................. 1 331、什么是控股股东及实际控制人? ....................................... I 33 2、控股股东有哪些需要规范的行为？ (14)3 3、什么是同业竞争？14。

山东省工业和信息化厅、山东省财政厅关于印发《山东省“专精特新”中小企业贷款风险补偿实施细则》的通知文章属性•【制定机关】山东省工业和信息化厅,山东省财政厅•【公布日期】2021.10.20•【字号】鲁工信融〔2021〕226号•【施行日期】2021.10.22•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】工业和信息化管理综合规定正文山东省工业和信息化厅、山东省财政厅关于印发《山东省“专精特新”中小企业贷款风险补偿实施细则》的通知各市工业和信息化局，济南、青岛市民营经济发展局，各市财政局，全省各银行业金融机构:为认真贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府关于“发展专精特新中小企业”的工作部署，充分发挥财政资金的导向和放大作用，引导金融机构加大对“专精特新”企业信贷支持，推动我省“专精特新”企业快速发展，根据《山东省民营经济发展促进条例》《山东省人民政府关于支持民营经济高质量发展的若干意见》（鲁政发〔2018〕26号）和《整合设立“省级中小微企业贷款增信分险专项资金”实施方案》（鲁政办字〔2020〕69号）等文件精神，确定对全省“专精特新”中小企业贷款实施风险补偿（以下简称风险补偿资金）。

为保障风险补偿工作安全、高效、规范运行，结合工作实际，特制定本实施细则。

现予印发实施，请遵照执行。

本文件有效期自2021年10月22日起，至2022年10月10日止。

山东省工业和信息化厅山东省财政厅2021年10月20日目录第一章总则第二章管理职责和分工第三章补偿对象、条件与程序第四章绩效和监督管理第五章附则山东省“专精特新”中小企业贷款风险补偿实施细则第一章总则第一条为认真贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府关于“发展专精特新中小企业”的工作部署，充分发挥财政资金的导向和放大作用，创新财政资金支持方式，引导金融机构加大对“专精特新”企业信贷支持力度，优化融资环境，缓解融资难、融资贵问题，推动我省“专精特新”企业快速发展，根据《山东省民营经济发展促进条例》《山东省人民政府关于支持民营经济高质量发展的若干意见》（鲁政发〔2018〕26号）等文件精神，确定对全省“专精特新”中小企业贷款实施风险补偿（以下简称风险补偿资金）。

中小企业上市流程介绍改制上市的基本业务流程来看,一般要经历股份有限公司设立、上市辅导、发行申报与审核、股票发行与挂牌上市等阶段。

一、改制与设立企业申请发行股票,必须先发起设立股份公司。

股份公司的设立是否规范,直接影响到发行上市的合规性。

(一改制与设立方式1、新设设立。

即5个以上发起人出资新设立一家股份公司。

2、改制设立。

即企业将原有的全部或部分资产经评估或确认后作为原投资者出资而设立股份公司。

3、有限责任公司整体变更。

即先改制设立有限责任公司或新设一家有限责任公司,然后再将有限责任公司整体变更为股份公司。

(二改制与设立程序1、新设设立基本程序(1发起人制定股份公司设立方案;(2签署发起人协议并拟定公司章程草案;(3取得国务院授权的部门或省级人民政府对设立公司的批准;(4发起人认购股份和缴纳股款;(5聘请具有证券从业资格的会计师事务所验资;(6召开创立大会并建立公司组织机构;(7向公司登记机关申请设立登记。

2、改制设立基本程序(1拟定改制设立方案;(2聘请具有证券业务资格的有关中介机构进行审计和国有资产评估;(3签署发起人协议并拟定公司章程草案;(4拟定国有土地处置方案并取得土地管理部门的批复;(5拟定国有股权管理方案并取得财政部门的批复;(6取得国务院授权的部门或省级人民政府对设立公司的批准;(7发起人认购股份和缴纳股款、办理财产转移手续;(8聘请具有证券业务资格的会计师事务所验资;(9召开公司创立大会并建立公司组织机构;(10向公司登记机关申请设立登记。

3、有限责任公司整体变更基本程序向国务院授权部门或省级人民政府提出变更申请并获得批准;聘请具有证券业务资格的会计师事务所审计;原有限责任公司的股东作为拟设立的股份公司的发起人,将经审计的净资产按1:1的比例投入到拟设立的股份公司;聘请具有证券业务资格的会计师事务所验资;拟定公司章程草案;召开创立大会并建立公司组织机构;向公司登记机关申请变更登记。

企业上市辅导材料目录第一章总论1、企业公开发行上市的优势与约束2、我国资本证券市场的分类与区别3、我国发行审核制度的特点4、企业在境内和境外上市的利弊5、企业境内上市的优势6、创业板设立的目的、标准及区别7、企业上市过程中需要相关部门审批的项目及内容8、企业发行上市承担的费用第二章发行条件、程序及注意事项1、企业公开发行股票的条件2、企业股票上市的条件3、企业发行上市流程4、发行核准工作流程5、发审委工作流程6、在审核过程中企业注意事项7、企业参加发审会主要工作内容8、企业在回复证监会的反馈意见注意事项9、企业通过发审会后主要工作第三章中介机构1、保荐制度及主要内容2、保荐机构责任与义务3、选择保荐机构需要注意的问题3、企业上市聘用中介机构的原则4、保荐机构主要负责的工作5、律师事务所及律师主要工作6、会计事务所及注册会计师主要工作7、资产评估机构和评估师主要工作8、保荐人尽责调查的主要内容与程序第四章股份公司设立1、企业改制上市主体资格2、设立股份公司的条件、方式、程序3、改制设立股份公司的要求4、有限责任公司整体变更为股份有限公司应注意事项5、发起人、发起人权利与义务6、发起人出资方式7、设立股份公司时资产评估内容及注意事项8、企业改制时增值税营业税交纳要求9、设立股份公司时土地使用方式10、无形资产出资注意事项11、国有资产定界12、国有资产的折股12、出资到位标准第五章企业上市前需要解决的主要问题1、有限责任公司整体变更为股份有限公司的问题2、资产重组问题3、企业上市前的股权重组问题4、股东人数问题5、实际控制人变更的问题6、主营业务是否变化问题7、企业业绩连续计算问题8、同业竞争问题9、关联关系、关联方和关联交易问题10、上市前的股权激励问题第六章规范管理与运作1、股份有限公司常设的组织机构2、股份有限公司股东大会职责3、股份有限公司董事会职责4、董事、监事、高级管理人员任职资格5、独立董事的职责和权利6、股份有限公司经理职责7、公司监事会组成、职权、会议制度及议事规则8、企业的社会责任9、控股股东与实际控制人10、股份有限公司内部控制制度11、企业募集资金使用管理规定12、募集投资项目选则13、募集资金金额确定14、项目的核准与备案15、募集资金投向规定第七章申请与申报1、上市辅导制度与内容2、申请文件的主要内容3、制作申请文件前准备工作4、招股说明书内容5、制作招股说明书注意事项6、报送发行文件注意事项7、申请材料的预先披露制度8、关联交易、同业竞争、或有事项披露要求9、申报材料中纳税资料10、原始财务报表及申报第八章发行与上市1、股票发行方案的主要内容2、股票发行询价制度3、股票发行方式4、路演5、股票的承销、代销、包销6、证券代码与简称的确定7、企业上市后注意事项8、企业上市后规定运作9、企业上市后持续监管10、保荐机构持续督导工作及内容第一章总论一、企业公开发行上市的优势与约束（一）企业发行上市的好处1. 公司首次发行上市可以筹集到大量的资金,上市后也有再融资的机会，从而为企业进一步发展壮大提供了资金来源。

（中小）企业改制上市培训班服务手册第一部分培训组织一、合作模式二、财务和费用三、报名四、会务安排1、报到2、老师接送3、材料准备4、合作标准和要求五、学员服务六、课堂管理1、主持人2、课堂管理3、课间活动安排第二部分课程与老师一、授课需求二、课程体系说明三、课程设计四、授课要求五、授课邀请函和确认函第三部分培训后续工作一、费用结算二、学员资料建档第四部分附件第一部分培训组织一、合作模式：深圳证券交易所（中小）企业改制上市班的合作方主要包括地方证监局、中小企业局、上市办（金融办）、国资委、发改委等单位。

1．省级机构：一般要求有当地证监局（负责进入辅导期企业的组织）和另一单位（负责改制审批或上市服务、对拟改制企业的组织），如果合作方有一家以上的，应明确一家主合作方。

他们与深圳证券交易所共同作为主办方。

深交所创业企业培训中心作为承办单位。

副省级城市合作办班可以照此办理。

2．地级市：由地级市政府主办或者是地级市政府和省级政府的相关职能部门（可加地方证监局）合作主办，与深交所共同列为主办单位，深交所创业企业培训中心和地级市的有关职能部门作为承办单位。

3．地级市职能部门：如果是地级市职能部门组织，则由深圳证券交易所创业企业培训中心与之共同作为主办单位。

根据情况的不同，中介机构、有关协会也可以作为协办单位。

深交所培训中心负责课程设计、师资邀请、材料编制，和主合作方共同负责课堂主持。

上述事项要先跟合作方沟通协商。

深交所培训中心每次培训要确定一名负责人（主任或副主任）、一名主办人员。

主办人员负责与合作方的联络以及与所内各相关部门的联络，及时与负责人沟通，具体承办课程、老师、材料等一切相关工作。

主合作方也需要确认一名负责人和一名主办，负责当地的一切会务工作的安排和协调。

证监局或其他职能部门向深交所培训中心提供重点企业（进入辅导或已验收的企业）名单，双方合作在第一天或者第二天晚上召开重点企业座谈会，邀请深交所和其他机构的专业人士参加，交易所为重点企业提供服务，解答疑惑和难点问题。