新希望债券募集资金管理制度

新希望债券募集资金管理制度

一、简介

债券募集资金管理制度是指在债券发行过程中，使用债券募集资金管理、所管理的各类资金来支持发行项目，保证其顺利实施的制度。国家金融监管机构规定，公司应当制定有效的债券募集资金管理制度，以保证债券募集资金使用、投资、管理费用支付账户管理、结算、信息披露等工作得到有效实施。

二、债券募集资金管理制度的具体要求

债券募集资金管理制度应涵盖资金使用、投资、管理费用支付账户管理、结算、信息披露等多个环节，具体包括：1.资金使用：资金使用主要包括：①发行项目的资金使用安排；②债券发行后资金及待付款项管理，应明确报销支付原则，如每次支付限定支付额度和支付额度时间等；③债券发行后资金的结算，应确定由机构或单位负责财务管理，完成收付入账操作。2.投资：在发行项目实施前，债券发行人应建立投资账户，并向投资经理申报投资计划，监督和控制投资行为。3.管理费用支付账户管理：管理人应分设发行活动账户及管理费用支付账户，各账户的流入流出必须明确，用于管理费用支付账户中的资金必须严格按照发行合同约定的条件使用。