全程信用管理模式

信用：建立在信任基础上的，不用立即付款就可以获取资金、物资、服务的能力。

信用风险：也称履约风险，指因交易一方不能履行或不能全部履行交易责任而造成的风险，包括受信企业的履约能力风险和履约意愿风险。

全程信用管理模式：以质量为根本，以信用管理为支柱，在企业内部建立信用管理体系，从业务的各个环节入手，对事前、事中、事后进行风险管理，规范化、制度化的处理各项业务程序，实现全程信用管理。

企业信用管理：对企业的授信活动和授信决策进行科学的管理征信：在法律允许范围内，运用专业知识通过收集对自然人、法人或其他组织的公开信息和隐藏信息对某个民事主体履行债务的能力做出客观公正的评价短期偿债能力：企业以流动资产偿还流动负债的能力，亦称支付能力。

专项资信调查：授信人业务，财务发生危机，为找到其症结所在而办理的资信调查，或就授信人的投资计划等所进行的计划可行性资信调查。

关联交易剔除法：指将来自关联企业的营业收入和利润总额予以剔除，分析某一特定企业的盈利能力在多大程度上依赖于关联企业，以判断这一企业的盈利基础是否扎实，利润来源是否稳定。

信用管理人员考评：指对企业企业信用管理人员的综合素质、能力和所在的工作岗位胜任工作的能力进行系统、全面、客观的评价，以配合招聘、任用、定岗、薪酬福利等其他人事活动。

分级管理制度：根据客户信用的级别对其资料进行分类，以便在管理中针对不同的客户采取不同的管理策略。

狭义的信用销售：企业从市场战略的高度把不能马上支付但在一个可预见的时期内具有支付能力的单位或个人纳入企业销售战略的视野，并依此制定相应的目标战略，政策和程序等能有效控制信用风险的销售管理方式。

信用销售管理：企业在企业销售中为了增强信用能力，控制交易中的信用风险而实施的一套业务方案，政策以及为此建立的一系列组织制度，做到事前防范，事中监督和控制，事后追收，从而根本上解决企业的信用销售风险问题。

企业信用政策（也称赊销政策）：在特定的市场环境下，企业权衡与应收账款有关的收益和成本，为指导企业信用管理部门处理应收账款的发生与收账而制定的一系列政策。

企业信用管理制度为增强公司员工的信用观念，提高信用意识，根据《____合同法》以及有关法律法规的要求，结合公司实际，制订本制度。

第一条要牢固树立诚信经营意识，建立公司信用文化，建立起科学完善的内部信用管理体系。

要从加强内部信用建设入手，通过加快公司改革步伐，增强内部信用管理责任制;强化公司外部的资信管理，通过建立严格的信用约束机制，来规范公司信用，构筑公司信用基础。

第二条抓好公司质量信用建设，逐步建立推广标准化体系、质量保证体系，推进标准化服务，开展争创名牌企业活动，全面推进我公司的质量信用建设。

第三条进一步增强依法纳税的意识，提高企业的纳税信用。

第四条以增强信用意识为重点，大力普及信用知识，宣传以诚实守信为行为准则的诚信理念和道德情操，倡导“知信用、守信用、用信用”的良好氛围，为公司的健全发展营造和谐信任的环境，形成“守信为荣、失信为耻、无信为忧”的良好氛围。

第五条建立“四不”承诺公约，把“不逃避债务、不违反合同、不逃税骗税、不做假帐伪帐”作为公司基本的经营守则。

第六条建立公司内部信用管理体系—全程信用管理模式。

从建立公司基本的信用管理制度入手，通过强化事前管理—客户资信控制，事中管理—合同管理与客户投诉管理，以及事后管理—应收帐款及售后服务监控，从而全过程地控制公司在经营管理中面临的信用风险。

第七条会员信用的收集与记录。

从政府公报、奖惩公告、媒体报道、会员反馈等渠道，收集会员单位诚信信息，包括会员注册信息，资格信息，商业信誉信息等，按行业分类记录整理。

第八条对于信用记录良好的单位，我们将优先选为推荐企业，帮助其宣传并促成很多贸易机会。

第九条健全会计制度、加强财务管理、严格客户投诉管理、信守合同、依法足额纳税。

第十条要遵循诚实信用、公平竞争原则，依法开展生产经营活动，自觉接受工商行政管理等有关部门的监督管理。

依法建帐确保会计资料真实完整，严格按照国家统一的会计制度规定进行会计核算，不得帐外设帐，不得授意、指使、强令会计机构、会计人员违法办理会计事项，禁止一切弄虚作假的行为。

11春《信用管理基础》复习范围一、单项选择题1.（契约性）不是信用工具的特征。

2.（失信惩戒机制）至少包括三大功能：惩罚功能、震慑功能和奖励功能。

3．消费信用的授信方不包括（消费者）。

4．服务信用是典型的（B2C）型消费者信用形式，专业服务提供方会按照客户的姓名设立独立的账户。

5．“3+1”科学信用管理模式中的“1”代表（独立的信用管理部门或人员）。

6．对于（低风险客户）尽可能提供信用额度和供货数量，满足客户的要求，不采用标准收账政策，优先解决争议，给予最大支持。

7.（美国模式）的特点是：全国的企业和个人征信、评级、调查等信用中介机构都是私人所有，市场化运作，全方位向社会提供有偿的商业征信服务。

8. 比较全面地提供企业经营行为和经营能力的信用信息以及相应的信用评估分析的信用报告是（深度信用报告）。

9.（资信评级）是以统计方法确定科学的指标体系和量化标准，对各类经济组织和金融工具的履约可信程度进行客观公正的分析和判断，并运用明确的文字符号来标明等级的一种经济活动。

10．信用评分中大约（35%）的分数是根据消费者的支付历史因素计算的，出借人首先考虑的就是消费者过去是否按时偿还借款。

11．采用（中庸型）信用政策的企业愿意承担一定风险，希望在风险控制和企业发展之间找到平衡。

除了向付款及时的客户进行信用销售，也向付款经常拖欠但最终会付款的客户进行信用销售。

12．（信用政策）是指导企业信用管理工作和有关活动的根本依据，它描述了企业经营所处状态和目标状态，由此确定企业信用管理部门的使命。

13．建立信用管理部门的主要目的是（执行信用与收款政策）。

14.（同业征信）是由征信机构在一个独立或封闭的系统内部进行征信和提供征信服务的征信工作方式。

15．信用担保是由担保机构以（第三方）身份为债务合同或其他资金契约的责任和义务提供担保，其担保效力来自的担保方的信用及资金能力。

16.（履约保函）是承包商通过银行向业主开具的保证，在合同执行期间按合同规定履行其义务的经济担保书。

浅谈我国企业的信用管理问题摘要：在企业内部各种管理机制中，信用管理是现代企业管理的核心内容。

如果一个企业没有有效完善的管理机制，就会缺少足够的市场竞争力，最终将会被市场无情地淘汰。

本文主要介绍我全国企业的信用管理问题。

首先介绍了企业信用管理的概念和意义，然后介绍了我国企业信用管理的现状和提高我国企业信用管理的意义。

关键词：企业；管理；信息；竞争一、企业信用管理的内涵及意义从广义上来讲，企业的信用管理是指企业为获得他人提供的信用或授予他人信用而进行的管理活动。

从狭义的角度看，企业的信用管理指的是对企业的授信活动和授信决策进行的科学管理。

企业信用管理的主要目的就是提高企业市场竞争力、扩大企业的市场占有份额。

企业信用管理是现代企业管理中最重要的组成部分，是企业管理学的一个重要分支。

从企业管理职能的角度来说，企业信用管理是指通过制定信用管理政策，指导和协调内部各部门的业务活动，对客户信息进行收集和评估，对信用额度的授予、债权保障、应收账款回收等各交易环节进行全面监督，以保障应收账款安全和及时回收的管理。

企业信用管理可以减少企业的经营风险，可以提高企业的经济效益。

随着市场经济的高速发展，企业的信用管理问题越来越受到了企业管理者的重视，因为企业的信用管理问题是影响企业竞争力的关键。

在买方市场条件下，企业之间的竞争，不光是企业商品价格和质量的竞争，同时也包括企业之间信用销售的竞争能力。

现代企业需要更多地采用信用结算方式增强企业竞争力。

与现汇结算方式相比，信用结算方式的优势显而易见，购买方可以凭借自身良好的信用充当交易媒介先收货后付款，从而大大提高购买方的购买能力和销售商的营业额。

在西方国家，所有商业贸易几乎都采用信用方式进行，信用结算方式已经成为商品交易中的绝对主流。

而在我国，由于企业信用的缺失和不足，企业间信用交易方式仅占所有交易比例很低，这种落后的结算方式严重地阻碍了贸易的扩大和企业的发展，也使我国企业的竞争力大大减弱。

全程信用管理模式给企业带来了怎样的变化？---中国第一汽车集团大连柴油机厂的信用管理经验文/仲实一汽集团大连柴油机厂（以下简称“一汽大柴”）是一家年销售额20多亿元的大型国有企业，前几年曾经深受债务拖欠问题的困扰，1997年被拖欠的账款高达47323万元，几年来通过实行全程信用管理模式，使逾期应收帐款降低到7840万元，并累计收回陈欠款近4亿元。

一汽大柴的成功管理经验表明，大型企业只有引进先进的经营管理机制，实行科学、全面的信用管理制度，才能从根本上解决信用营销风险失控和应收帐款拖欠的问题。

全程信用管理模式带来的管理机制变革一汽大柴的应收帐款管理工作曾经走过了一个十分曲折的道路。

早在1997年，该公司为了压缩已经出现的大量的逾期应收帐款，像许多大型企业一样，成立了“清欠办公室”，组织大量人力四处讨债。

然而这种“事后救火”式的管理并没有起到理想的效果，而且“前清后欠”，企业疲于奔命。

后来，公司管理层决定实行应收帐款的严格控制，成立了“应收帐款控制室”，使风险管理由“救”向“控”的方式转变，实行“无风险经营战略”。

但是，这种战略和管理方式虽然大幅度地减少了应收帐款，同时也使公司的销售额大幅下降，降低了企业在同行业中的竞争力。

怎样才能使风险控制与市场营销有机地结合起来？该公司2001年采用了全程信用管理模式，并由该模式创始人谢旭教授亲自为公司设计了一套完整的信用管理方案，在东方保理北京博升通管理咨询公司的协助下，迅速建立起了一个科学的信用风险管理体系，取得了显著的管理效果。

首先，全程信用管理模式要求对企业的风险业务实行“流程化管理”。

在对该公司的“销售与回款”业务流程特点进行仔细分析的基础上，管理咨询专家提出了一套“售前、售中、售后”，全过程的信用风险管理方案，将应收帐款的管理重点前移，既强化信用风险的事中控制，又注重事前对客户的信用分析工作，将“防’、“控”与“救”三者紧密地结合在一起。

其次，该模式按照“内部控制”的原理，在企业内部建立独立的信用管理职能部门，对关键的业务环节实行专业化的风险控制。

全程信用管制管理模式构建及实践状况----信管工作汇报企业信用管制就是通过对客户的相关交易信息进行系统地收集、分析、评估并实时监控其资信状况，以科学的信用管制手段确保企业在实现利润最大化的同时尽可能避免信用风险发生的管理体系。

一、回顾99年下半年开始，公司开始筹措信用管制作业，于2000年正式实行电脑自动管控。

当时信用管制作业主要是由财会部门参与，信用管制人员也隶属于销售部。

后来根据工作需要成立了信管中心，隶属于总经理领导。

信管中心作为企业设立的信用管理部门，在成立伊始，主要进行了如下工作：1、根据企业经营管理需要明确了本部门的职能、性质、人员招聘、培训、做到组织架构到位。

2、在帝捷系统的基础上，对应收帐款监控系统进行了完善，对逾期帐款进行分类，对滞收款项做到了每周分析、监控。

3、将原先分散于销售部、财务部的授信资料、合同集中于信管中心，按CCD要求重新复核、修正。

4、清理所有公司交易客户的合同，并重新要求签订新的为期一年的合同。

5、对新开拓客户加强了征信工作，严格对新开拓客户的资信评估、付款方式、进行审核，在监督和检查客户群同时，定期巡访客户。

6、公关工作推进，完成了律师更换、聘用工作，加大了对法院的工作力度。

7、重点跟踪当时已诉讼案件的进展情况，加大法院执行配合力度，确保了公司资金及时回笼。

二、工作的主要历程建立信管中心，体现了一种新的管理思路，为了把这种全面控制交易风险发生的经营指导思想，贯彻到日常的信用管理中去，我们试图构建了这样一个信用管理体系----全程信用管制模式。

力图在为客户提供优惠的交易结算方式----赊销的同时，防范和减小交易风险，提高资金周转率和应收帐款的回收率。

下面将从三个方面对几年来的工作作一总结：2.1从控制赊销业务的关键环节出发，对产生信用风险的各个关键业务环节牢牢掌控，有效避免了应收帐款的膨胀及不良债权的产生。

2.1.1 接触客户----选择客户选择客户目标就是选择信用良好的客户进行交易。