未按流程办理业务引发的风险事件

个人定期存款业务规避监控引发风险的案例

一、案例简介

某网点柜员为客户办理6万元定期存单到期转存业务，在办理开户业务时因定期存单打印错位，打印内容不完整，柜员随即做定期提前支取交易处理，之后又让客户到另一柜员处办理了定期存款业务，存在规避反交易行为。为规避监控，未按流程办理业务，引发风险事件发生。

二、案例分析

（一）银行有关文件规定，柜员办理业务过程中发现操作错误后，为掩盖其错误操作行为，未按规定的反交易流程进行账务处理，有意采取其他方式调整错误账项，依照银行有关规定要进行责任问责。

（二）本案例中，柜员的操作行为违反了银行有关文件规定，因打印机故障致使定期存单打印不规范，未按规定的操作流程进行操作，反映出柜员对规避反交易存在风险隐患认识不足，规章制度理解不透彻，随意操作，风险意识淡薄。

三、案例启示

（一）加强员工规章制度的学习、宣传，开展遵章守纪教育，规范员工行为，强化员工的依法合规经营和防范风险意识。

（二）柜员要掌握各项业务操作流程和制度规定，树立风险责任意识和合规操作意识。杜绝工作责任心不强、业务办理随意性、不按操作流程办理业务等不良行为。网点负责人要加强业务操作管理，正面引导柜员规范操作行为，有效控制风险事件发生。

为规避监控未按流程办理业务的案例

一、案例经过

客户要求从信用卡中支取10000元现金，柜员没有审核办理人是否为客户本人，直接进行了取款交易，之后将打印的凭证交客户签名，柜员取回客户签名的凭证时看到签名与卡片名字不一致，才发现该笔业务非客户本人办理属于代办业务，于是将代办人签名划去，要求客户在凭证上签持卡人姓名。事后风控中心下发查询书要求核实客户签名有明显涂改的原因，经核实确认为风险事件。

二、案例分析

（一）柜员在办理信用卡取款业务前，没有审核办理人是否为客户本人，未按规定要求客户出示身份证审核客户身份，违反信用卡取款必须由客户本人办理的规定。

（二）柜员发现业务非客户本人办理，为规避事后监督未按流程进行反交易处理，而是将代理人的签名划去，要求客户在凭证上签持卡人卡主的名字，反映了柜员心存侥幸心理，并未意识到问题的严重性和可能产生的后果。

三、案例启示

（一）柜员应提高合规操作的意识，把严格按照规章制度和流程办理业务的思想深入人心，坚持依法合规办理业务。现场管理人员应加强日常业务的监督和做好必要的风险提示，及时发现和纠正出现的问题，杜绝违规行为的发生。

（二）在办理业务的过程中如果发现操作错误，应及时向网点现场审核人员反映情况，采取正确的方法进行处理，不应有避反交易掩盖错误事实的行为。

违规处理现金长款引发的风险事件

一、案例简介

运行督导员对网点进行业务运营情况检查时发现，某柜员在日终轧账清点库存现金时发现长款600元，通过调阅业务凭证、查看录像监控等手段进行有针对性的分析核查，发现系柜员在办理一笔个人卡存款300元时，误办理成取款交易，造成了库存长款600元。当日日终，网点未能联系到客户进行处理，现场管理人员理应督促柜员进行及时的挂账处理，但却是默许柜员直接将600元存入客户账并代客户签名凑平账务。

运行督导员发现这一问题后，现场对网点负责人、现场管理人员、柜员进行了业务辅导纠正，当即要求网点相关人员进行切实的整改，并下发了限期整改通知书。

二、案例分析

本案例中，网点柜员违规操作引发风险事件后，相关人员既没有积极寻找当事人，也未按正确处理方式进行纠正,一错再错，极容易导致出现日后不必要的纠纷。发生这起操作风险事件有以下几点原因：

一是经办环节。经办柜员业务处理不细心，操作上存在着随意性，将银行卡存款交易画面时误选成银行卡取款交易画面未能发现，继续完成配款处理，这是导致这起操作风险事件发生的直接原因。

二是自审环节。凭证打印的信息，是柜员业务操作的最终结果，审核凭证打印内容，是柜员自行审核的最后一道关口，柜员必须认真审核打印内容中的账号、户名、金额、记账方向、现/转标志等，有效规避操作风险。案例中经办柜员没有审核凭证打印内容，未能及时发现差错，这是导致这起操作风险事件发生的次要原因。

三是现场监督环节。现场管理人员发现柜员长、短款差错，应立即组织查找，针对差错情况督促柜员按规定做挂账处理，并上报上级行。但本案例中现场管理人员不仅没有按要求指导柜员处理出现的长款差错，相反却是默许柜员违规处理该笔长款，工作态度极不认真负责，现场监督环节形同虚设，这是现金差错未能正确处理的主要因素。

三、案例启示

（一）加强对一线柜员基本业务的操作培训，让每一位临柜人员都能熟练掌握业务交易码的规范使用、熟知业务处理流程、风险点、风险环节及控制措施，并从思想上认识到违规操作的行为性质和将会造成的后果，自觉规范其操作行为，这样，才能确保临柜人员严格按业务操作流程选择正确的交易来处理每一笔业务，减少风险事件对网点的冲击。 （二）一线柜员的工作较为繁琐，出现差错是难免的，但当业务差错不可避免的发生时，必须按规定处理，不能以错纠错，对现金差错应严格执行《现金错款、溢短处理实施细则》要求，网点日常业务过程中，柜员发生长、短款差错，经查找,当日均应经网点负责人审核签批后作挂账处理，现金长款记入“待处理出纳长款”科目核算，现金短款记入“待处理出纳短款”科目核算，日后积极组织现金错款后续查找工作，尽快查明原因，落实责任，妥善处理。

规避反交易引发的风险事件

一、案例经过

客户到营业网点办理现金取款业务，由于柜员工作疏忽，交易用错，把客户的取款误操作为存款，发生错误后，由于柜员风险意识薄弱，且临柜业务不熟，对于做错业务没有立刻做反交易的意识，客户又急着取款，心里只想着尽快处理这笔差错，就着急慌忙地为其做了双倍的取款业务，最终未按流程进行反交易操作形成风险事件的事实。

二、案例分析

（一）柜员在办理业务过程中发生存款误做取款时，未按操作流程进行反交易冲正，而是采取双倍取款，制造客户先存后取的假象。

（二）思想上存在侥幸心理，为掩盖事实，躲避监督，利用客户对银行的信任，采取要求客户双倍支取的方式进行纠错，即给客户增添了办理业务的时间，又有损银行声誉。

（三） 操作失误，取款误做存款，则引发短款风险；若间隔时间过长可能会导致银行资金损失，一旦客户转移款项无法追回，将给银行造成资金损失，形成资金风险。

三、案例启示

（一）柜员应严格执行操作流程，坚决克服侥幸心理。禁止违章逃避反交易业务，做到如实反映业务的真实面貌，既要控制反交易，也不能违章规避反交易，避免随意操作造成的风险事件。

（二）加强网点负责人日常履职管理。现场管理人员要切实履职到位，充分发挥事中控制作用，要及时制止柜员的违规行为。充分认识违规操作的严重后果，树立良好的风险经营理念，提高按照业务流程合规操作的自觉性。

（三）加强培训教育，端正员工思想认识。在日常工作中，注意加强网点各个层面的培训教育，提高员工对反交易等风险事件的认识，提醒员工注意操作，杜绝随意性处理业务，养成严格按照流程操作的习惯。并结合规避反交易等典型案例分析，揭示违规交易存在的风险和危害，教育员工不能以违规行为来掩盖操作上的差错，规避反交易等存在更高的风险、更大的危害。