医院2016年内部控制工作方案

医院内部控制工作方案一、背景和意义医院是卫生行业的重要组成部分，为人民健康事业做出了巨大的贡献，然而，医院经营过程中也面临着资金管理不规范、财务不透明、信息系统不稳定等问题，给医院管理带来了困难，影响其正常运转和发展。

因此，加强医院内部控制工作，建立健全的内部控制制度，提高医院管理水平，保障医院安全稳健经营，具有非常重要的意义。

二、内部控制工作规范（一）内部控制工作的制度建设1、明确内部控制目标和基本原则，确立内部控制工作的职责和权限。

2、建立健全内部控制管理机构，明确内部控制工作的职责、权限、相互关系等。

3、建立科学的内部控制制度，包括经费管理、财务管理、物资管理、信息管理、人员管理等各项内容。

4、建立内部控制流程，包括制度执行、监督检查、信息公开等。

5、明确内部控制报告制度，建立内部控制报告管理制度。

（二）内部控制工作的实施与监督1、制定内部控制工作的计划，安排内部控制工作的实施步骤和时间节点。

2、对内部控制制度进行质量检查，发现问题及时进行整改。

3、要求内部控制工作人员能够熟悉掌握相关制度、规程和流程，能够依据制度、规程和流程来开展工作。

4、对内部控制工作进行督查和检查，及时解决出现的问题。

5、防止内部控制工作人员和其他工作人员的违规行为，确保内部控制工作的有效实施。

三、内部控制工作的重点工作（一）资金管理1、建立健全资金管理制度，规定资金收支的流程和权责。

2、确立虚报冒领、挪用、截留、贪污等违法行为的严重性、性质和后果。

3、加强资金的监督和管理，建立专门的资金监控机构，并针对重点项目进行监督和检查。

（二）财务管理1、建立健全财务管理制度，规定财务收支的流程和权责。

2、加强财务核算和票据管理，对重要的财务事项必须签署批准文件或签字确认。

3、建立健全财务预算和分析制度，制定科学合理的财务预算。

（三）物资管理1、建立健全物资管理制度，规定物资采购、入库、领用、发放等各个环节的权责。

2、加强物资的交接管理，确保物资的流转过程透明公开，并做好相关记录。

医院内部控制工作方案四篇【篇一】医院内部控制工作方案按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，及企业内部控制工作规划。

20***年内控工作重心为内部控制制度基础管理工作。

一、内控管理制度原则的宣导1、内控管理法规制度及集团内控管理规范的讨论、制订及宣导工作计划的制订。

2、按照宣导计划，组织对集团相关管理人员实行宣贯3、对宣贯结果的跟踪计划实施时间3—4月份二、制度系统的整理1、自查阶段。

各部门应于20***年5月底之前完成本系统内自查工作，对各自制度流程与上级管理层在重大事项方面的对接情况进行梳理、完善，建议形成书面报告。

各地区自行组织门店按照企业内部控制基本规范和配套指引的相关规定，对各自的重要业务流程进行风险评估，对已有的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理，将重要业务现有的政策、制度与风险进行对比，查找内部控制缺陷，编制风险清单。

2、检查阶段。

在集团内审委员会领导下，由集团内控部牵头，将各部门相关人员及地区相关人员组成联合工作组，对各部门制度、流程自审结果复合；按照内控工作原则，对相关制度修订。

报集团重新颁布执行。

同时，整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因，制定相应的内控措施，并上报内审委员会。

3、问题披露阶段。

针对《企业内部控制规范》及配套文件的要求，针对相关检察部门报告（如审计部门的审计报告，监察部门的监察报告，人力部门的处罚报告等）揭露出的问题，查找相关制度、流程中的风险控制点；对制度、流程进行修订、升级。

4、落实阶段。

制度联合工作组，针对制度的执行情况，对执行部门的"执行过程抽查并收集制度执行反馈信息。

各部门及各地区公司根据内控结论情况，进行部门或地区公司内控制度的完善，机构、人员和岗位的调整等。

5、评估阶段。

针对制度执行结果及反馈信息，针对制度、流程修订的过程，应制度执行情况开展评估，对改进落实情况进行持续关注。

三、20***年的预算跟踪工作根据集团批准的20***年度预算，按月序时跟踪各预算单位的预算执行情况。

医院内控年度工作计划范文一、前言医院作为涉及到人民的生命健康的重要机构，内部控制是保证医院正常运转和提供优质医疗服务的关键环节。

为了加强医院内部控制工作，提高医院的风险管理水平和运营效率，制定本年度的内控年度工作计划。

二、内控概述内部控制是指医院在日常运营中，通过一系列规章制度、管理措施和监督手段，保障医院的资金安全、财务准确性、业务运作合规性和人员行为合法性等方面的一种管理机制。

目标是提高医院的内部运作效率和质量，保护医院的财产安全和声誉。

三、内控年度工作计划1. 内控制度建设1.1 完善内控制度框架：制定和修订内控制度框架，明确内控目标、责任、范围和流程等，确保内控工作的全面展开和有效运行。

1.2 修订重要岗位职责：根据实际情况，修订医院各重要岗位的职责，明确工作职责和权限，防止职权滥用和风险集中。

1.3 完善制度落地机制：建立健全制度执行的落地机制，包括培训、考核、监督和激励措施等，确保内控制度的有效执行。

2. 预算控制和财务管理2.1 建立预算管理体系：制定年度预算管理制度，明确预算编制、审核、执行和监督流程，合理控制医院的开支和资金使用。

2.2 完善财务管理措施：健全会计核算制度和财务报告制度，加强财务监督和内部审计，确保财务数据准确可靠。

2.3 加强费用管理：建立合理的费用审批制度和费用报销制度，加强费用的预控和监督管理，防止资源浪费和滥用。

3. 人力资源管理3.1 完善人事管理制度：修订人事管理制度，明确人事招聘、选拔、培养和绩效考核等流程和要求，提高医院的人事管理水平。

3.2 加强岗位设置和人员编制管理：优化医院岗位设置，合理调整人员编制，确保岗位需求与编制合理匹配。

3.3 加强员工行为管理：建立健全员工行为规范和奖惩机制，加强员工的职业道德和职业操守教育，遏制不端行为的发生。

4. 业务运营和风险管理4.1 完善业务流程管理：分析医院的各项业务流程，优化流程，提高工作效率和质量，降低风险。

医院内部控制工作方案六篇【篇一】医院内部控制工作方案为深入贯彻落实省财政厅、市财政局、县财政局关于加强财政内部控制工作的文件精神，切实提高我局风险防控能力和内部管理水平，现提出如下实施方案：一、指导思想贯彻落实依法治国基本方略，全面推进依法行政，有效管理中存在的各类风险，建立健全内部约束机制。

以落实好权责一致、有效制衡为核心，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互协调又相互制约。

以推进内部控制制度体系建设、内部控制执行体系建设、内部控制信息化建设为目标，与依法理财、廉政建设、城乡建设管理事务紧密联系，努力提高工作质量，提升管理水平，保证干部队伍廉洁高效。

二、遵循原则1.与依法治国相结合的原则。

在履行行政职责、实施行政行为过程中，严格遵循有关法律和行政法规。

2.与廉政建设相结合的原则。

贯彻落实《准则》、《条例》等党纪党规，从源头上落实党风廉政建设主体责任，进一步推进一岗双责，建立廉政警戒防线。

3.同日常管理相结合的原则。

在城乡建设规划与管理、新闻宣传、政务公开、公文处理、档案管理、保密、安全保卫等日常工作中，建立、完善和执行相关规定。

三、工作目标1.推进内部控制制度体系建设。

深入梳理预算编制、预算执行、城乡建设规划与管理等业务重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。

2.推进内部控制执行体系建设。

建立公平有效的内部控制考评机制。

科学确定考核评价的重点和标准，将专项风险内部控制办法及操作规程当中的风险进行量化，设定合理的分值，将内部控制制度执行情况、自查自纠情况、风险事件应对情况、专项检查处理及整改落实情况等纳入考核评价范围和指标体系，逐步形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系;建立严格的检查问责机制。

医院年度内部控制工作方案医院年度内部控制工作方案一、引言随着社会的发展，医疗服务的需求在不断增加，医院的规模和业务也在不断扩大，内部控制管理对于医院的健康发展和经营风险的控制至关重要。

如何做好医院内部控制管理成为了医院在发展中需要重视的一个方面，为此，本文将就医院年度内部控制工作方案进行详细介绍。

二、内部控制基础内部控制包括风险管理、内部控制、合规管理等，是医院必须重视的方面。

内部控制管理的基础包括风险评估、制定控制目标和控制策略、内部控制设计、内部控制执行、监督反馈和修正改进等方面。

三、医院内部控制工作方案1. 内部控制方针和策略本部分主要包括内部控制方针和内部控制策略两部分。

医院内部控制方针应明确内部控制工作的基本原则、目标和要求，保证内部控制工作的有效实施。

而内部控制策略则是根据医院的特点和立足点，结合实际情况制定的具体控制策略，保证内部控制的针对性和实效性。

2. 风险评估和控制目标制定为了控制风险和减少损失，医院每年都应对市场环境、业务模式、服务流程等进行全面评估，制定控制目标和控制策略。

3. 设计内部控制环境和控制活动基于风险评估和控制目标制定，内部控制环境和控制活动是内部控制的核心内容。

因此，医院需要重视内部控制环境和控制活动设计的重要性，制定具体的管控方案，例如，制定员工招聘、管理、绩效考核制度等，确保内部控制环境健康且运行顺畅。

4. 内部控制执行医院需要加强内部控制执行的保障，包括流程控制、信息安全、合规核查、系统检测等。

同时，要完善内部控制流程，并且制定专门的内部控制工作标准操作流程，确保流程规范和操作程序制度化。

5. 内部控制监督和反馈医院的内部控制管理需不断进行监督和检查，并对内部控制工作进行评价和反馈，发现问题及时提出和解决。

6. 内部控制修正和改进针对发现的问题，在内部控制反馈和监督的基础上，对内部控制工作进行修正和改进，从而提高内部控制的可靠性和有效性。

四、内部控制工作的重视医院的内部控制不仅是管控风险和减少损失的必要手段，同时也是对医院投资者、患者以及整个社会负责的表现。

医院内部控制工作方案范文(通用4篇)为进一步做好我院内部控制基础性工作，根据《关于加强财政内部控制工作的实施方案》精神，促进我院有效开展内部控制建立与实施工作，切实做好我院内部控制基础性评价工作，结合我院实际，特制订以下实施方案。

一、指导思想贯彻落实依法治国基本方略，全面推进依法行政，有效防控机关事务及管理中存在的各类风险，建立健全机关、事业内部约束机制，加强机关惩防体系建设。

以落实好权责一致、有效制衡为核心，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互协调又相互制约。

以推进机关内部控制组织体系建设、机关内部控制制度体系建设、机关内部控制执行体系建设、机关内部控制信息化建设为目标，与依法行政、廉政建设、政务管理紧密联系，努力提高机关工作质量提升机关管理水平，保证机关、事业干部队伍廉洁高效。

二、工作目标1、要结合我院实际研究制定科学、合理的内部控制基本制度、专项风险控制管理办法及各单位内部操作规程等内控制度，深入梳理预算管理、政府采购、资产管理、项目建设、决策机制等重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。

2、形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系;建立严格的检查问责机制。

坚持有责必问、问责必严，组织开展定期检查和不定期检查，通报检查结果，对好的部门和个人予以表扬，对工作不力的部门和个人予以通报，并对内部控制失职失察部门和干部职工违规行为进行责任追究;强化结果运用。

将部门和个人内部控制制度执行情况与评“优”评“先”、干部提拔使用等挂钩，全面提升管理成效。

三、工作要求1、提高思想认识，转变工作理念，自觉投入内控建设工作。

要充分认识加强机关内部控制的重要性和必要性，增强开展机关内控工作的自觉性。

要牢固树立内控理念，尽快实现由“要我内控”到“我要内控”的理念转变，将内控意识贯彻于日常工作中，有效防控行政业务及管理中的各类风险，提高工作效率。

医院年度内部控制工作方案一、前言内部控制是现代企业管理的一项重要措施，为企业提供保障，确保企业的合法运营和资产管理，提高企业的风险管理能力，保障企业的长期利益。

医院的内部控制工作对于保障医疗质量，提高医院的管理水平，保障患者权益具有非常重要的意义。

本文将针对医院的特点和实际情况，提出医院年度内部控制工作方案。

二、内部控制工作的背景和意义1.医院作为服务性企业，与其他企业相比存在特殊性，需高度重视内部控制工作；2.内部控制工作是保障医院业务流程的关键环节，能够提升医院管理水平，令内部运营更加高效；3.内部控制能够降低风险，并且增强对监管机构的合规性。

工作目标本年度内部控制工作的目标是确保医院的管理水平并且降低风险。

主要包括以下几个方面：1.强化内部控制意识，拓宽内部控制理念；2.确保医疗质量符合标准和规范；3.明确和完善内部控制策略，保护医院的资产并提高管理效率；4.降低投诉和风险，保障患者权益和企业长期利益。

工作内容1.加强内部控制意识，拓宽内部控制理念通过培训、宣传等方式，提高员工的内部控制意识，加强内部控制知识的学习，并加深对内部控制的理解2.建立比较完善的医疗质量管理体系对医疗质量管理审核，掌握医疗质量管理控制点，提升病人就医感受和治疗效果；进一步完善护理服务质量，提高护理质量和服务效率。

3.建立内部控制策略，保护医院的资产并提高管理效率通过建立审计和内部控制机制来控制风险；制定复核控制程序，确保储备物资达到最佳程度，合规性，合理性；合理使用各项资源，加大资产保护力度。

严格执行费用审查机制，严禁浪费，保护医院经费；及时处理投诉，减少投诉处置时效，降低不良影响。

4.提高工作效率对医院工作流程进行挖掘和分析，制定并加强流程控制；对业务流程的瓶颈和问题加以改变和解决，提高工作效率；加强对岗位职责的分工和监督，大力推广和实施绩效管理，激励和奖励优秀员工。

5.完善内部控制制度针对医院业务特点，制定内部控制制度，例如医疗质量控制制度、采购流程控制制度等，并积极推广和执行。

医院内部控制工作方案医院内部控制工作方案随着医疗行业的不断发展，医院内部控制工作越来越受到重视。

医院是一个公共机构，其规模、人员、财务等方面都非常庞大，因此，加强医院内部控制工作是必不可少的。

本文将从控制目标、控制环节、控制措施三个方面，提出医院内部控制工作方案。

一、控制目标医院内部控制工作的控制目标是确保医院的经营管理合法、规范和有效。

具体包括以下几个方面：1.保障医疗质量。

医院是以诊疗为主要业务的机构，医疗质量是医院的核心竞争力。

因此，医院内部控制工作的第一目标是保障医疗质量。

要建立完善的医疗质量管理制度，确保医疗服务合法、规范、安全、精准。

2.确保财务稳健。

医院是公共机构，除了要担负公益性质，还要保证运营的财务稳健。

医院内部控制工作的目标之一就是确保财务管理的科学、合理、透明，避免出现财务风险。

3.提高信息安全。

信息化水平日益提高，医院信息管理和安全保障也面临着新的挑战。

医院内部控制工作的目标之一是保证医院信息安全，防止信息泄漏、被攻击等情况发生，确保医院信息管理合法、规范、安全。

二、控制环节医院内部控制工作是在医院日常经营管理中开展的，需要在多个环节加强控制。

1.人员管理控制。

人员是医院经营管理中最重要的资源。

医院内部控制工作中人员管理控制是至关重要的，包括岗位设定、岗位职责、人员配备、人员考核、薪酬管理等。

要加强对人员的岗位能力和业务知识的培训，提高人员的素质和职业道德水平。

2.采购管理控制。

医院的采购管理是医院内部控制工作中重要的控制环节之一。

要建立采购管理制度，明确采购流程和流转环节，提高采购管理信息化水平，提高采购透明度和公开度，防止采购不透明、不合规。

3.日常操作流程控制。

医院的日常操作流程是医疗服务质量和效率的重要保障。

要建立完善的日常操作流程，明确操作流程，建立流程标准化控制和标准化管理，提高操作流程质量和效率。

4.财务管理控制。

财务管理是医院内部控制工作中重要的控制环节之一。

医院年度内部控制工作方案一、前言为了加强医院内部控制，规范医院内部管理，提高医院管理水平和服务质量，根据《中华人民共和国企业会计准则》、《医院财务管理办法》以及《医院财务制度》，结合我院实际情况，特制定本工作方案，以便科学地组织和实施内部控制。

二、控制目标我院内部控制的目标是：1.保障医院经济活动的合法性、规范性和透明度。

2.强化内部审计，及时发现和纠正财务错误和不合规行为，保障财务报表的准确性和完整性。

3.提高在医院流程中的透明度，保障流程正常运转。

4.加强内部管理，有效防范内部风险。

三、控制方式1.内部审计设立内部审计部门，对医院财务活动进行监控、检查、审计，对于发现的问题及时向领导汇报并进行纠正。

内部审计部门应当向医院领导报告其审计结果及意见，对审计结果及领导的授权和指示进行跟踪并进行整改。

2.内部控制制度制定完善的内部控制制度，规范人员操作行为和流程，明确责任和职权，加强内部监控管理，防范内部风险。

3.监督管理医院领导团队应当对内部控制制度的制定、实施及结果进行积极的监督和检查。

监督及时纠正发现的不合规行为，并对整改情况进行跟踪检查及评估。

4.流程优化优化医院内部流程，避免人为疏漏引起的不合规行为，并规范人员操作行为、避免超权处置。

四、具体措施1. 制定内部控制制度制定和完善医院内部控制制度，制定科学、合理和有效的流程模式、规章制度和政策制定规则，明确工作职责和职权，把任何不合规的行为纳入制度管理范围，确保规章制度及其执行是通畅的、准确的、完整的、合规的，达到控制经济活动的目标。

2. 加强内部审计将内部审计部门设置为独立的职能部门，负责对医院各项财务活动进行监控、检查、审计，发现问题及时向领导汇报并进行纠正。

内部审计部门应当向医院领导报告其审计结果及意见，对审计结果及领导的授权和指示进行跟踪并进行整改。

3. 加强内控流程优化优化医院内部流程，避免人为疏漏引起的不合规行为，并规范人员操作行为、避免超权处置。

xxx医院 2016 年度内部控制工作方案一、内控体系建设工作总体目标根据财政部《关于印发 <行政事业单位内部控制规范（试行） >的通知》 ( 财会〔 2012〕 21 号 ) 以及广东省财政厅《关于进一步推进 <行政事业单位内部控制规范 [ 试行 ]> 实施工作的意见》 ( 粤财会 [2015]51号)文件精神，进一步提高内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控建设，以防范风险和提高效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖本单位的决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系。

从而有效保证我院运行管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和效果，促进实现我院健康可持续发展。

我院内部控制体系建设的总体目标是：按照内控建设工作的整体部署，于2016 年年底前完成内部控制的建设和实施工作，力争到 2017 年底，遵照《行政事业单位内部控制规范》（试行）要求，在全院范围内建立统一、规范、完善的内部控制体系并使之有效运行。

二、内部控制体系建设原则及要素内部控制体系建设的主要任务是：建立覆盖我院各项运行管理活动的内部控制体系；制定评价标准、监督检查并促进内部控制制度有效执行；实现内部控制与全面风险管理有机结合，提高基础管理水平和风险防控能力。

此次内控建设具体包括全面预算、收支管理、采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理、财务报告、内部信息传递和信息系统等在内的我院运营管理的各个方面。

按照《行政事业单位内部控制规范》（试行）要求，梳理、修订、健全单位现有各项规章制度，细化、完善各项运行管理业务（工作）流程，建立适应本院运行管理实际需要的内部控制制度体系。

1、建立内控体系的必要性：完善的内部控制制度体系是约束、规范我院管理行为的准则，是减少风险、风险防控的基本保证，可以保障运行管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和管理水平，促进我院发展战略和目标的实现。