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年度预算分解下达——县级子公司(N)

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不适用
县级子公司编制《预算分析表》及《预算分析报告》，进入“Q/CSG216009-2013/L13预算分析”流程。
不适用
相关表单：
编号
表单名称
Q/CSG216009-2013/B3
《年度预算报表》
相关作业（业务）标准：
编号
作业（业务）标准名称
无
不适用
预算编制流程后进入年度预算分解下达，具体年度综合财务预算编制参见“Q/CSG216 001-2011/L7年度综合财务预算编制”流程。
不适用
接收年度预算分解下达的通知，启动预算分解下达的工作。
财务部预算及经营分析岗位
业务归口管理部门、财务部预算及经营分析岗位、分管副主任、主任跨部门沟通协调《预算分解方案》，以确保《预算分解方案》满足各方需求。
不适用
预算编制流程后进入年度预算分解下达，具体年度经营性预算编制（输配电成本）参见“Q/CSG216009-2013/L5年度经营性预算编制（输配电成本）”流程。
不适用
预算编制流程后进入年度预算分解下达，具体年度经营性预算编制（其他经营性预算）参见“Q/CSG216009-2013/L6年度经营性预算编制（其他经营性预算）”216009-2013/L8年度预算分解下达——县级子公司
预算编制流程后进入年度预算分解下达，具体经营性预算编制（售电收入）参见“Q/CSG216009-2013/L3年度经营性预算编制（售电收入）”流程。
不适用
预算编制流程后进入年度预算分解下达，具体年度经营性预算编制（购电成本）参见“Q/CSG216009-2013/L4年度经营性预算编制（购电成本）”流程。
预算管理委员会
预算调整流程后开始下达年度预算，具体预算调整参见“Q/CSG216009-2013/L10预算调整（个别调整）”流程。
不适用
预算调整流程后开始下达年度预算，具体预算调整参见“Q/CSG216009-2013/L11预算调整（年中预算调整）”流程。
不适用
预算调整流程后开始下达年度预算，具体预算调整参见“Q/CSG216009-2013/L12预算调整（省公司直接调整）”流程。
业务归口管理部门、财务部预算及经营分析岗位、分管副主任、主任
业务归口管理部门按归口职责提出预算分解方案。
业务归口管理部门
财务部预算及经营分析岗位汇编《预算分解方案》，并上报财务部分管副主任、主任。
财务部预算及经营分析岗位
财务部分管副主任、主任根据沟通结果依次审核《预算分解方案》，在《预算分解方案》上签字确认，以确保《预算分解方案》的合理性，并上报分管业务局领导、分管财务局领导、局长。
不适用
财务部预算及经营分析岗位将经审批的《预算分解方案》分解下达至业务部门。
财务部预算及经营分析岗位
业务部门接收分解后的年度预算。
业务部门
业务部门根据经审批的《年度预算报表》执行年度预算。
业务部门
县级子公司根据年度预算编制《月度预算表》，进入“Q/CSG216009-2013/L9预算滚动测算”流程。
财务部分管副主任、主任
分管业务局领导、分管财务局领导、局长根据沟通结果依次审核《预算分解方案》，在《预算分解方案》上签字确认，以确保《预算分解方案》的合理性，并上报预算管理委员会。
分管业务局领导、分管财务局领导、局长
预算管理委员会根据实际情况审批《预算分解方案》的合理性，以《会议纪要》的方式确认通过，以确保《预算分解方案》经授权。

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全面预算管理五大要领(SD)

全面预算管理五大要领(SD)


事 业 部
预算管理委员会
安全委员会 审计监查委员会 人力资源委员会
厨具 电机 压缩机
家庭 电器
股 东 大 会
海外市场部
资金结算中心
空调
出资人
资 本 关 系
总部（母公司）
子 全 资 子 公 司
公 非 全 资 控 股 公 司
司
经营层
参 股 子 公 司
公司总部
资源配置 与控制权
下属分公司
资源使用权
投资回报承诺书 为切实对集团公司新增投资负责，我代表______（以下简称 “本企业”）对中国××集团公司（以下简称“集团公司”）投 资的______项目（设备）做如下郑重承诺： 一、经集团公司批准，本企业建设（购置）____项目（设 备），由集团公司与本企业共同投资完成，投资总额___万元， 其中 年集团公司投资________万元，已由集团专项预算下达， 其余资金来源亦全部落实。 二、根据可行性研究报告，该项目（设备）建设规模____， 建设（购置）期自___年___月至___年___月，投资回收期___年， 内部收益率__ %。 三、集团公司投资权益由本企业代行管理，保证按项目可研 报告提出的建设期按期竣工（购置）完成，并同意自规定竣工日 起，按年____%计算集团公司投资收益，分年调整本企业经营考 核指标，并依照集团公司预算考核兑现。 同意将此承诺书作为个 人年度业绩考核的一项重要指标，按集团公司规定进行奖惩。 承诺人（签字） 单位（公章） 年 月 日
—GE的 “管理执行系统”，能够确保所有战略举措一经提出 ，一个月内就能完全进入操作状态，并于第一年取得财务成效。 —总部审计人员有权找公司任何人在规定时间、地点交代问题。
预算管理功能
1、控制功能
企业内部控制管理手册

企业内部控制管理手册

企业内部控制管理手册XXXXXXXXX有限公司内部控制管理手册版次:2011年第一版编制：内控工作组审核：内控管理委员会批准：XX1目录1 前言。

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. 4 1.1 概述 .。

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.. 4 1.1。

1手册编制的意义和目的。

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4 1.1.2内部控制目标。

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4 1.1.3遵循的基本原则 ...。

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... 4 1。

1.4内部控制依据的标准 .。

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6 1.1。

5 手册的结构组成..。

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6 1.1。

6 本手册的适用范围和管理。

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71。

2 内部控制体系的组织架构、职责及权限 .。

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.. 81.2。

1 目的。

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8 1。

2.2内部控制体系的组织架构。

子公司预算管理制度

子公司预算管理制度

第一章总则第一条为加强公司对子公司的预算管理，规范子公司预算行为，提高预算编制的准确性和预算执行的效率，保障公司整体战略目标的实现，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规及公司章程，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全资子公司、控股子公司及其控股的其他公司。

第三条子公司预算管理应遵循以下原则：（一）战略导向原则：预算编制应服从公司整体战略规划，确保子公司业务发展与公司整体战略目标相一致。

（二）全面预算原则：预算管理应涵盖子公司经营活动、投资活动和财务活动，实现全方位、全过程控制。

（三）权责分明原则：明确子公司预算管理职责，确保预算编制、执行、控制、监督各环节责任到人。

（四）动态调整原则：根据市场变化和公司发展战略，适时调整预算，确保预算的适应性和有效性。

第二章预算编制第四条子公司预算编制应遵循以下程序：（一）预算编制准备：子公司根据公司下达的预算编制要求，组织相关部门进行预算编制准备工作。

（二）预算编制：子公司各部门根据预算编制准备情况，编制部门预算，经部门负责人审核后，报子公司总经理审批。

（三）预算汇总：子公司总经理审批通过后，将各部门预算进行汇总，形成子公司预算草案。

（四）预算上报：子公司将预算草案上报公司预算管理委员会审核。

第五条子公司预算编制应包括以下内容：（一）预算编制说明：说明预算编制依据、编制方法和预算编制过程。

（二）预算编制基础数据：包括子公司业务发展情况、经营规模、市场环境、政策法规等。

（三）预算编制指标：包括收入、成本、费用、利润等。

（四）预算编制措施：包括预算执行保障措施、风险防范措施等。

第三章预算执行第六条子公司预算执行应遵循以下要求：（一）严格执行预算：子公司各部门按照预算指标，合理分配资源，确保预算执行。

（二）动态监控预算执行情况：子公司定期对预算执行情况进行分析，及时发现问题，采取措施进行调整。

（三）加强预算控制：子公司对预算执行过程中的异常情况，应立即报告公司预算管理委员会，并采取措施加以控制。

某电网公司-年度预算分解下达——县级子公司(N)(模板)(002)

某电网公司-年度预算分解下达——县级子公司(N)(模板)(002)


经营性预算 编制（购电
成本） Q/（CS2G0） 2160092013/L6年度 经营性预算 编制（其他
Q（/C1S0G） 2160092013/L5年度 经营性预算 编制（输配 电成本）
（30）
经营性预
算）
（40）
业务
归口
管理
部门
业务 部门
接收年度预算分解 下达通知 （60）
年度预算报表
跨部门沟通协调预 算分解方案 （70）
Q/CSG216009-2013/L8 年度预算分解下达——县级子公司
财务部
预算 管理 委员
会
分管业
务局领
局 领 导
பைடு நூலகம்
导、分 管财务
局领 导、局
长
分管副
县
主任、
级
主任
子
Q/CSG
公 司
Q/CSG
2160092013/L3年度 经营性预算
216009- 编制（售电
2013/L4年度 收入）
财务 部 预算及 经营分 析岗位
整）
（140）
Q/CSG 2160092013/L12预 算调整 （分、子公 司直接调
整）
（150）
Q/CSG 2160092013/L9预算 滚动测算 （190）
Q/CSG 2160092013/L13预 算分析 （200）
接收分解后预算 （170）
执行年度预算 （180）
审批预算分解方案 （120） 会议纪要
审核预算分解方案 （110）
审核预算分解方案 （100）
汇编预算分解方案 （90）
预算分解下达 （160）
按业务归口提出预 算分解方案 （80）
Q/CSG 2160092013/L10预 算调整（个 别调整）