2020年秦皇岛港公司发展战略和经营计划

港口企业成本管理与控制策略研究作者：杨云超来源：《南北桥》2024年第06期［DOI］10.3969/j.issn.1672-0407.2024.06.022［摘要］在经济全球化背景下，港口功能及定位出现较为明显的变化，从早期的运输转变成当前的综合物流平台，而这一转变给一些港口企业的发展运营增加较大压力。

成本管理与控制是港口企业日常工作的重要组成部分，如何从整体上强化日常管控，节约人工成本，提高经济效益，已成为当前港口企业经营发展过程中重点研究的课题。

在实际工作中，港口企业管理者应跟随时代发展步伐及时更新自身管理观念，经营方式及投资形式，优化成本管控效果，精准把握企业内部和外部各项经营行为及投资项目，为港口企业创造更为可观的经济效益及实现社会效益。

基于此，本文主要围绕港口企业成本管理与控制策略进行分析和探讨，以期为相关人员提供参考。

［关键词］港口企业；成本管理；控制策略［中图分类号］F27 文献标志码：A成本管理与控制是当前港口企业管理工作的核心内容，同时也是评估企业内部管理水平的重要指标和依据，在港口企业发展运营过程中占据重要地位，并且影响企业当前和未来发展战略目标的制定。

近年来，国内外企业对成本管理给予广泛重视，并积极探索有效的成本管理方法，基于此，港口企业的成本管理改革获得较为优异的成果。

但从总体上来看，现阶段港口企业成本管理与控制方面仍存在一定局限性，因此本文针对这些实际工作中的不足进行深入探索，在此基础上提出优化策略，具有非常重要的现实意义。

1 相关概念成本主要指企业在开展相关生产经营活动过程中，为实现预期生产经营目标而必须消耗的资源，包括人力、物力及财力。

成本属于商品经济价值的组成部分，能够通过企业销售所获取收入而得到补偿。

现阶段企业成本的覆盖范围得到进一步延伸，其不仅包括产品及服务生产方面的成本，还涉及企业发展经营所付出的价值牺牲，如机会成本［1］。

对于企业成本管理来说，其是企业为实现预期经营目标，希望通过最小成本消耗获取最高经营效益的一种管理活动，其主要是对企业经营空间、经营流程及经营对象的管理。

秦皇岛港大事记1878年开平矿务局成立。

1897年简易木质浮动式码头建成。

1898年1、光绪皇帝朱批总理衙门奏折：“依议钦此”，准开辟秦皇岛通商口岸。

2、秦皇岛自行开埠。

3、开平矿务局秦皇岛经理处成立。

1899年港口建设全面铺开。

1900年长200米、宽7.8米的木质栈桥码头建成。

1901年1、开平矿务局秦皇岛经理处更名为开平矿务有限公司秦皇岛经理处。

2、小码头1号泊位建成投产。

3、秦皇岛正式开放对外贸易。

1902年3、4、5号防波堤码头竣工。

1904年1、开平自备船“西平”、“广平”号增设客舱，开展客运业务。

2、小码头2号泊位建成投产。

1905年港口建成第一座2223平方米的栈房（南栈房）和第一座能存煤3万吨的煤堆场。

1906年修建6号泊位，次年竣工投产。

1907年“北洋滦州官矿有限公司”（后更名为“滦州矿务股份有限公司”）成立。

1909年秦皇岛港办公楼建成。

1910年2000吨山西煤炭第一经由秦皇岛港装船运往美国旧金山。

1912年1、开平矿务有限公司与滦州矿务有限公司签订《联合办理草合同》。

开滦矿务总局在天津成立。

2、开平秦皇岛经理处更名为开滦矿务总局秦皇岛经理处3、孙中山访问、考察秦皇岛港，建议修筑京秦直达铁路。

1914年港口吞吐量为132.4万吨，首次突破100万吨大关。

1915年1、京奉铁路秦皇岛绕线工程开工，次年9月1日竣工投产。

2、7号泊位竣工投产。

1916年港内作业线增至5条。

1917年港口码头水深达26英尺，航道水深23英尺；日煤炭装船能力12000多吨，成为苏伊士运河以东第一大煤炭输出港。

1918年2号泊位改成钢筋混凝土框架式结构；3号泊位由220英尺延长到300英尺。

1922年开滦公布《对船舶使用码头的各项规定》和《港口仓库堆场使用费率》。

1927年开滦公布《秦皇岛港客运统一办法》1929年1、港口管理体制改革，设立工务处。

2、5、6、7号泊位动工加宽10英尺，次年12月竣工。

集团公司发展战略规划方案目录一、前言 (2)1.1 编制目的 (2)1.2 编制依据 (2)1.3 规划范围 (3)二、集团公司概况 (5)2.1 集团公司简介 (6)2.2 集团公司业务范围 (7)2.3 集团公司组织架构 (8)三、集团公司发展战略目标 (9)3.1 总体战略目标 (10)3.2 分阶段战略目标 (11)3.3 战略目标细化 (12)四、集团公司发展战略方向 (13)4.2 市场拓展 (15)4.3 技术创新 (16)4.4 国际化战略 (18)五、集团公司发展重点任务 (19)5.1 产业升级 (20)5.2 人才培养 (22)5.3 品牌建设 (22)5.4 研发投入 (23)六、集团公司发展战略实施措施 (25)6.1 组织结构调整 (25)6.2 业务流程优化 (26)6.3 企业文化塑造 (28)6.4 风险管理 (29)七、集团公司发展战略保障体系 (30)7.2 资源配置 (33)7.3 信息化建设 (34)7.4 风险防范与控制 (35)八、集团公司发展战略实施效果评估与调整 (37)8.1 实施效果评估 (38)8.2 调整机制 (39)8.3 持续改进 (40)九、结论与展望 (42)一、前言随着全球经济环境的不断变化以及市场竞争的日益激烈，集团公司面临着前所未有的挑战与机遇。

为了保持公司的持续竞争力，实现长远发展目标，制定一份科学、合理、前瞻性的发展战略规划至关重要。

本战略规划方案旨在明确集团公司的未来发展目标、路径和策略，为公司未来若干年的经营活动提供指导和依据。

1.1 编制目的随着市场竞争的日益激烈和行业发展的不断变化，集团公司为了保持持续竞争优势，实现可持续发展，特制定本发展战略规划方案。

本规划旨在明确集团公司的战略目标、发展方向、重点任务及实施路径，为未来几年的发展提供有力支撑。

明确集团公司的发展定位和愿景，为全体员工树立共同的奋斗目标和方向。

分析内外部环境，把握市场机遇，为制定科学合理的发展策略提供依据。

秦皇岛市发展战略分析历史背景：秦皇岛，位于中国河北省东北部，首批全国沿海开放城市之一。

因公元前215年中国的第一个皇帝秦始皇东巡至此，并派人入海求仙而得名，是中国唯一一个因皇帝尊号而得名的城市。

现为河北省省辖市，是中国北方著名港口城市。

是2008年北京奥运会的协办城市，是国内既协办过奥运会和亚运会的唯一城市。

秦皇岛南临渤海，北依燕山，东接辽宁省葫芦岛市绥中县，西接唐山，北接承德，近京津，位于最具发展潜力的环渤海经济圈中心地带，是东北与华北两大经济区的结合部。

秦皇岛市辖北戴河、山海关、海港区、开发区四个市辖区和抚宁、昌黎、卢龙、青龙满族自治县四个县，总面积7812.4平方公里，截止2011年底全市总人口已达到300万。

秦皇岛市成为我国第二批低碳试点城市。

2012年入选“2012年中国特色魅力城市200强”第一批国家智慧试点城市。

秦皇岛市的气候类型属于暖温带，地处半湿润区，属于温带季风气候。

因受海洋影响较大，气候比较温和，春季少雨干燥，夏季温热无酷暑，秋季凉爽多晴天，冬季漫长无严寒。

秦皇岛市位于燕山山脉东段丘陵地区与山前平原地带，地势北高南低。

秦皇岛水力资源、矿产资源、动物资源丰富，植被覆盖率较高，空气质量良好，旅游资源丰富。

城市愿景秦皇岛政府已经正式提出了“产业立市”的概念，秦皇岛正在打造一幅“长城滨海画廊，四季休闲天堂”的美丽画卷。

随着省政府对秦皇岛市“旅游立市”战略的正式提出，尤其是秦皇岛市旅游发展委员会的成立，为强力推进秦皇岛旅游业持续快速健康发展提供了重要保障。

Sowt分析优势1、旅游资源：山、海文明，人文资源以关、城最为突出，社会资源以中央暑期办公——北戴河最具魅力，是集长城、雄关等古文化和大海、山林等自然风光为一体的旅游资源，森林覆盖率高，野生动物、植物资源丰富；更有长城等大量文物与古迹点缀其中。

海沙细而平矿，海水污染低，水质清洁，阳光充足，是进行海水浴、日光浴、沙滩活动与海上观光、海上游动的最佳场所。

港口公司未来三年工作计划报告一、引言作为一家港口公司，我们的目标是成为全球领先的港口运营商。

为了实现这一目标，我们需要制定一个全面详细的未来三年工作计划。

本报告将介绍我们的计划，包括公司目标、市场分析、竞争对手分析、战略规划和实施计划。

二、公司目标我们的公司目标是成为全球领先的港口运营商。

为了实现这一目标，我们需要不断提高服务质量和效率，并不断推出新产品和服务以满足客户需求。

同时，我们还需要加强与航运公司和物流企业之间的合作关系，并积极寻求并购机会以扩大业务范围。

三、市场分析在未来三年内，全球经济将保持稳定增长，国际贸易将继续增长。

由于全球化趋势加速，船舶规模不断扩大，因此港口行业将保持快速发展。

同时，数字化技术将在港口行业中得到广泛应用，从而提高效率并降低成本。

四、竞争对手分析在国际港口运营市场上，存在着许多强有力的竞争对手。

其中，亚洲地区的港口运营商最为强大，如新加坡港口、香港国际货柜码头等。

此外，欧洲和北美地区也有许多知名的港口运营商，如荷兰鹿特丹港、美国纽约新泽西港等。

五、战略规划为了实现我们的目标，我们将采取以下战略措施：1. 加强服务质量和效率：我们将不断提高服务质量和效率，以满足客户需求。

我们将引入数字化技术，并加强培训以提高员工技能水平。

2. 推出新产品和服务：我们将不断推出新产品和服务，以满足客户需求。

例如，我们将推出智能物流解决方案，并开展集装箱租赁业务。

3. 加强合作关系：我们将加强与航运公司和物流企业之间的合作关系，并共同开发新业务。

4. 寻求并购机会：我们将积极寻求并购机会以扩大业务范围。

例如，我们计划收购一家物流企业以完善整个物流供应链。

六、实施计划为了实现以上战略目标，我们将采取以下实施计划：1. 引入数字化技术：我们将引入数字化技术，包括物联网、大数据分析等，以提高港口运营效率。

2. 培训员工：我们将加强员工培训，提高员工的技能水平和服务质量。

3. 推出新产品和服务：我们将推出智能物流解决方案，并开展集装箱租赁业务等新产品和服务。

河北省沿海港口基本情况介绍和分析一、秦皇岛港秦皇岛港是我国重要的能源输出港，主要运输煤炭等货类，当前秦皇岛港区拥有各类泊位50 个，其中煤炭泊位23 个。

由于受到港口功能定位的影响，秦皇港货类过于集中于煤炭，近年来增速逐渐放缓。

2016 年秦皇岛港煤炭吞吐量被黄骅港超过，失去了“中国第一运煤大港”的称号。

秦皇岛港的运营管理归属河北港口集团，泊位主要由秦皇岛港股份有限公司及其下属分公司运营管理。

二、唐山港京唐港区京唐港的开发建设始于1989 年，以煤炭、铁矿石及钢材为主。

2016 年，在全国港口运量普遍放缓的环境下，增长16.32%、达到2.71 亿吨，已经取代曹妃甸港区成为河北省运量最大的港区。

京唐港区所驻港口企业情况。

京唐港区的运营管理归唐山港口实业集团有限公司。

在唐山港集团股份公司中，唐山京唐港首钢码头有限公司和京唐港煤炭港埠有限责任公司是其非全资子公司。

唐山京唐港首钢码头有限公司股权中唐山港集团股份有限公司出资占60％，首钢总公司出资占35％，唐山首钢宝业钢铁有限公司出资占5%；京唐港煤炭港埠有限责任公司股权中唐山港集团股份有限公司出资占96.42%，另外 3.58% 由河北省地方煤炭工业公司控制。

唐山港集团股份公司主要运输煤炭、铁矿、钢材等货类。

三、唐山港曹妃甸港区曹妃甸港区是河北省四大港区中最近一段时期发展最快的港区，2005 年实现通航。

曹妃甸港区的码头企业较多，既有主要以运输煤炭为主的曹妃甸煤港一期到四期，以运输矿石为主的曹妃甸实业港务有限公司，还有以曹妃甸港集团有限公司为主的本地码头公司以及大大小小的货主码头。

曹妃甸煤港一期是指国投曹妃甸港口有限公司（国投曹妃甸）。

国投曹妃甸是由国投交通控股有限公司、河北建投交通投资有限责任公司、秦皇岛港股份有限公司、深圳珠江港口发展有限公司、唐山建设投资有限责任公司五家企业于2005 年4月26 日发起设立，其中国投交通控股有限公司股比为51%。

秦皇岛港煤炭运输基本情况秦皇岛港分为东港区和西港区。

东部港区主要为原油、成油品码头、煤一、二期码头，大型现代化煤炭运输码头——煤三期、煤四期码头、煤五期码头。

西部港区主要为港口杂货、集装箱码头及港口配属设施等。

秦皇岛港务集团有限公司办公大楼及港口综合业务大厅位于西港区。

港口现有生产泊位49个，其中万吨级以上生产泊位42个，最大可接卸15万吨级船舶，年设计通过能力2.23亿吨，拥有世界一流的现代化煤炭码头和装备先进的集装箱、杂货码头，进出口货类主要为煤炭、集装箱、石油、矿石、钢材、化肥、粮食、水泥、饲料等。

秦皇岛港2011年共完成货物吞吐量2.8亿吨，超过年度计划2298万吨，同比增长8.9%。

其中，煤炭完成2.53亿吨，同比多完成2876万吨，增长12.8%。

秦皇岛交通便捷，通讯发达。

秦沈高速铁路、京哈、京秦、大秦四条铁路干线和京秦高速公路、沿海高速公路、102、205国道贯穿全境。

从北京、沈阳到秦皇岛只需两个多小时。

以煤炭、石油等能源输出为主，兼营杂货和集装箱运输，是一个多功能综合性的现代化港口。

2010年货物吞吐量突破2.5亿吨，跻身世界大港之列，与世界130多个国家和地区有贸易往来。

秦皇岛港是世界第一大能源输出港，秦皇岛港创造了中国世界纪录协会世界第一大能源输出港世界纪录，是我国“北煤南运”大通道的主枢纽港，担负着我国南方“八省一市”的煤炭供应，占全国沿海港口下水煤炭的50%。

目前比例正逐年下降，因为周边港口的发展和竞争。

自然条件：港口自然条件优良，港阔水深，风平浪小，一年四季不冻不淤。

港口共有11.59 公里海岸线，水域面积226.9 平方公里。

交通环境：港口有着便利的集疏港条件。

京山、沈山、京秦、大秦四条铁路干线直达港口，京沈高速公路、102 、205 国道、秦承公路与疏港路相连。

港口建有170 多公里的自有铁路，有国内较先进的机车和编组场。

先后修建了5 座立交桥，改建扩建了港区公路，形成铁路、公路、管道、船载、空运等循环合理的港口集疏运网络。

港口年终总结和工作计划港口年终总结和工作计划一、港口年终总结2019年是本港口发展的关键一年，全年总吞吐量达到创纪录的1000万吨，同比增长10%，完成了年初制定的发展目标。

以下是对过去一年工作的总结和评估：1. 运营绩效提升通过全面优化港口设备和流程，提高了港口的运营效率。

在装卸作业方面，我们采用了先进的机械化作业设备，提高了货物的装卸效率。

在仓储管理方面，我们引入了物联网技术，实现了对货物货架的实时监控，大大提高了仓储管理的精细化水平。

此外，我们还加强了与相关部门的协作，提高了港口的物流效率。

2. 安全生产作为一个港口，安全生产是我们最基本的要求。

在过去的一年中，我们加强了员工安全意识的培训，并建立了一套严格的安全制度。

通过加强巡检和隐患排查工作，我们成功地预防了各类安全事故的发生。

此外，我们还加强了与港口相关企业的合作，共同推动港口的安全管理工作。

3. 市场开拓为了适应市场的需求，我们积极开展市场开拓工作。

通过加强与货主、船公司的合作，我们扩大了港口的客户群体。

同时，我们认真研究市场需求，并根据市场变化及时调整业务方向，推出更多符合客户需求的服务。

通过这些工作，我们的业务量稳步增长，客户满意度得到了明显提高。

二、港口2020年工作计划2020年，我们将继续秉持“高效、安全、服务”的原则，进一步优化运营管理，保持良好的发展势头。

1. 提升运营效率我们将进一步优化港口的设备和流程，通过引入更先进的技术和设备，提高装卸效率，降低作业成本。

同时，我们还将加强装卸作业的组织管理，提高各岗位员工的业务水平和工作效率。

为了提高运输吞吐能力，我们还将积极推动港口铁路、公路等交通运输设施的建设。

2. 加强安全生产管理我们将继续加强对员工的安全教育和培训，通过提高员工的责任意识，确保安全工作的顺利进行。

我们将加大对港口设备的维护和检修力度，严格执行安全操作规程，严禁违反操作规程和安全措施的行为。

同时，我们还将加强与港口企业的合作，共同推动港口的安全管理工作。

浅谈“零基预算”与“滚动预算”浅谈”霉基预算’’与”滚动预算’’口时永刚“零基预算”革故鼎新所谓”零基预算”,指在编制预算时,一切都从零开始,该花多少钱,钱用在哪些方面,与上个预算年度无关.也就是说,不看过去,只看未来,看新的预算年度有多少事情要做;然后,对这些事情不管新旧,统统重新进行评估,依据事情的轻重缓急统筹考虑,决定哪些是需要重要扶持非花钱不可,哪些是可办可不办可依财力而定,哪些是关系不大应予取消,以确保有限的财力发挥最大的效益.追溯零基预算的起源,还要从1952年说起.当时在美国,政府官员编制下一年度的计划或预算时,通常是采用基数法,即把上年的执行结果作为基数.但他们发现,采用基数法编制预算有些不合理,发现有些项目已事过境迁,结束多时,但财政经费每年照发不误;有些项目执行一段时间后,基础打好了,工程量变小了,不再需要花那些钱,但资金安排却依然如故.与此同时,一些新的重要项目却因财力不足无法启动,于是,人们感觉到这种做法的各种弊端,开始驱弊求利地探索,零基预算就应运而生了.1977年,当吉米?卡特登上美国第39届总统宝座时,零基预算更堂而皇之地进入到了总统预算办公室,并从此在一些国家流行开来.在我国,也曾常常见到采用基数法编制预算导致饥饱不匀,苦乐不均的不合理现象.当一个单位一旦在争基数上做好了文章,获得了主动,他用钱就有了保障,就可”旱涝保收”,从此高枕无忧;倘若有另一个单位本身没有特殊的权力或不善于运用三者规则,预算单位的头头又非能言善辩,八面玲珑之辈,在争基数时就很可能在决策部门那里处于不利地位,发展不用说了,恐怕吃饭也会到了等米下锅的窘境.既然基数干系甚大,人们势必要为基数而战,按照”会哭的孩子吃奶多”的逻辑,争基数,保基数便成了各预算单位的头等大事.这种不以项目本身的重要性而以争的能力大小去确定基数,势必会造成资金分配不合理和资金使用缺乏效率.采用零基预算方法编制预算一般有三步程序.首先是确定决策单位.这里讲的决策单位与人们所熟悉的预算单位,既相似也不相似,一切都依具体情况而定.如对中石化股份公司的总预算,其决策单位和预算单位就是各个部处.但对某一个具体职能部门而言,决策单位与预算单位又有不同.如中石化股份公司的采油事业部,它具有两项职能,既分管各油气勘探开发和生产经营的分(子)公司的预算编制业务,又要履行对各分(子)公司的监督管理职能.这时,对于各分(子)公司,它属于决策单位,对于股份公司总部它又属于预算单位.由此可见,决策中的”单位”并不等同于日常生活意义上的单位,说明白一点,它指的就是需要钱的单位,部门,项目,活动等.至于如何确定决策单位,零基预算的设计者并没有进行硬性研究,关键是看在哪一层次上编制预算.编制股份公司预算,决策单位就是总部,预算单位就是所属各分(子)公司,事业部以及总部直属机关各职能部门,各企事业单位;编制分(子)公司预算,决策单位就是分(子)公司,预算单位就是各二级单位和所属各职能管理部门.决策单位确定下来以后,就进入第二步程序,即制定一揽子决策.就是通过预算工作办公室,在调查研究的基础上,开列出几种可供选择的预算方案,呈报给预算领导小组和预算编制委员会.对呈报上来的几种预算方案,到底选择哪种方案进行实施,则要由第三步程序一“排序”来决定.排序既要求决策者按每个项目开出的至少三套以上方案,进行由低到高的顺序再进行同类项分类排序,并从中分出轻重缓急,排出顺序;又要根据预计年度可能获得的收入, 以及各个项目总的预计支出最终确定选择哪些方案.这与基数法预算编制比较,不但复杂,且要耗费大量的人力,同时还要求决策者面对众多预算项目提出的浩如烟海的方案,能慧眼识珠, 准确排序,实在是困难很多.所以,零基预算编制方法,听起来好,实行起来难.目前真正推广零基预算的单位就更少了.“滚动预算”苦良有加所谓滚动预算,是指在编制预算时,一切都以企业的发展战略和年度经营计划为导向,以不断变化的经营环境来确定自己预算目标的一种具有弹性和柔性预算编制方法.也就是说,企业的预算支出以收入来确定,预算目标服从企业的发展战略和经营计划,通过系统地,周期性地调整预算,以更好地追求企业战略目标,指导企业经营活动,引导企业管理行为长期化.滚动预算一般由年度滚动预算和月度滚动预算组成.年度滚动预算,是指规划期内各年度的预算计划.它与企业经营规划一起构成企业战略预算.所谓战略预算,是指以企业价值最大化为最终目标,以经营规划和年度滚动预算为载体.它关注的是有关企业财务,学习和成长,内部经营过程,客户关系等内外部综合信息,有效地协调全面预算与企业战略的关系.由此也可以说,年度滚动预算是战略预算在规划期内各年度的分解预算与落实.月度滚动预算是企业对一年经营期内经营活动按月所做的预算计划.年度滚动预算通过月度滚动预算来实现,保证年度预算指标的实现逐月得到落实;月度滚动预算要为年度滚动预算的实现提供支撑,成为指导企业安排经营活动的重要手段. 月度滚动预算由运营预算,资本预算和财务预算等组成.运营预算也称业务预算,反映预算期内企业各项经营业务活动.它根据业务不同可分为采购业务预算,销售业务(下转第139页) 2004?18经济论坛131防出现资金缺口.调整个人账户记人规模,确定财政固定投入比例.根据企业缴费部分不再划人个人账户的思路,个人账户规模由本人缴费工资的11%调整为8%,当职工个人缴费比例为6%时,另外2%的缺口由当地财政投入补充.切实保证个人账户做实, 制度平稳过渡.今后职工个人缴费比例提高一个百分点时,财政减少补充一个百分点,用人单位缴费比例仍保持不变,从个人账户基金收入源头做实个人账户.3.广开渠道大力筹措做实个人账户所需资金.”做实”个人账户,其最大的问题就是资金,在目前收不抵支的情况下既要保证当期的养老金支付,又要”做实”个人账户,其难度可想而知,必须广辟渠道, 主要的途径有:一是增加政府财政投入. 养老保险基金的制度转换所形成的资金缺口主要是老职工养老金的历史债务问题,各级政府应当承担这些负债的偿还义务,实际上,在过去的五年中,中央政府已经有1294亿元的专项资金用于养老保险基金,各级地方政府也有152亿元的投入.随着宏观经济环境的好转,全国的整体经济呈现强劲的增长势头,各级政府的襄罨与.主持入:耿惠端预算收入增加,每年拿出当年财政收入的1%至3%(相当于目前的投入水平)充实养老基金是完全有能力的,到本世纪3O 年代,平稳渡过我国人口老龄化的高峰期,统筹基金达到收支平衡后,将可以实现自身的良性循环,不再需要政府更多的支持.二是加大基金的征缴力度.”社会保险费征缴条例”的颁布,有力地推动了养老保险基金的征缴工作,要加强劳动保障,财政,税务,工商等单位的联合执法力度,严格控制欠费大户,督促其及时足额缴费.以河北省为例,该省2003年加大了稽核力度,对全省15621户参保企业进行了实地稽核,查出少报,漏报缴费基数25448万元,追缴到位的养老保险费4212 万元,防止了养老保险基金的流失.三是继续抓好养老保险扩面工作.目前的养老保险参保人员主要是国有企业和集体企业的职工,大量的非公有制员工和灵活就业人员尚未纳入养老保险的统筹范围,“扩面”有很大空间,2003年,仅河北省一地的扩面续保人数就达到了2O余万.参保人数的增加,相应地扩大了基金的来源.4.加强管理,切实做好个人账户实账运作工作.首先应加快社会保险信息化建设步伐,提高个人账户实账运作效率.个人账户实账运作日常工作十分繁杂,需要有信息网络作为支撑.社会保险信息要完成与省级社保机构,当地财政,地税联网工作,充分利用计算机运行速度快,信息量大,数据共享,传递便捷等特点,在建立个人账户数据库的基础上,开发个人账户查询系统,给每一个参保人员提供一个明明白白账.其次,要调整和完善个人账户会计核算办法.要建立专门的会计报表,设置专用的会计科目,详实反映个人账户资金收入,核算,转移,支付,结存等情况,做到账款相符,账表相符,账账相符,账实相符.最后,要根据需要调整社保机构岗位配置.养老保险费实行由地税部门征收后,个人账户实账管理应成为社保机构管理职能中一项重要内容.社保机构在岗位设置时要充实个人账户管理力量,配备懂业务,懂计算机技术,事业心强的工作人员担当此任,从组织上保证个人账户实账JN~,uJ运作.(作者单位:秦皇岛港务集团有限公司)(上接第131页)预算,生产组织预算,研发业务预算等.此外,为了加深预算与业务的融合,使预算真正成为监控和保证企业战略目标实现的工具,从运营预算中又衍生出一些面向业务,面向流程的多维度预算,如产品盈利能力预算,采购物资成本预算, 客房贡献预算,质量成本预算,安全成本预算等等.通过这些预算,对从不同角度建立正确的价值导向,优化企业各类资源,增创产品价值创造了有利条件.资本预算反映预算期内进行的工程建设预算,更新改造预算及长期投资预算等资本性的投资活动.财务预算是指围绕企业的战略目标和经营规划,以运营预算,资本预算为基础,以利润为目标,以资产负债为纽带,以现金流为核心进行编制,并以财务报表的形式予以充分反映.财务预算又可分为损益预算,现金流量预算,资产负债预算及主要财务指标预算等.它的作用是反映经营业务结果,规避经营风险,为战略目标和经营规划的实现提供资金保障.采用滚动预算方法编制年度和月度预算,一般有四个程序.首先是进行职能定位,把预算管理分为经营控制和管理控制两个层次.企业高层管理者对机关职能部门和二级单位实施预算控制职能,机关职能部门和二级单位对基层实施预算管理职能, 并通过滚动年度预算和月度预算的编制和执行,激励与约束机制的实施,促使员工追求实现预算目标.其次是建立正确的价值导向,将企业机关各职能部门和各二级单位定位为价值中心,在绩效考核中对不同的价值中心设置不同的价值指标.通过这些价值指标引导企业机关各职能部门和各二级单位从追求局部成本降低向追求系统成本降低转变,从追求个别技术经济指标的先进向追求价值最大化转变,确保企业年度目标的实现和市场效益应得尽得.再次是认真编好月度滚动预算.月度滚动预算不仅是预算动态调整的工具,也是企业对机关各职能部门和各二级单位实行经营控制和考核评价的基础.月度滚动预算是以年度滚动预算内容为依据,逐月连续编制12个月的预算,即每月末前,根据已经掌握的经营活动新情况,在编制下一个月的月度滚动预算时,还要对后11个月的预算进行调整和修正,并在原来的预算期末随即补充一个月的预算,目的是为企业管理层不断提供未来12个月企业的经营绩效预算,以便于企业在准确掌握未来12个月经营形势的基础上做出正确的决策.最后是搞好月度滚动预算分析.对月度滚动预算进行分析,是改进生产经营,加强管理,制订相应调整措施,保障预算顺畅运行的重要环节.各预算单位”一把手”必须亲自主持分析会,通过对当月各类预算分析,反馈前期预算执行的差异和结果,分析预算管理中的问题,针对差异提出下一步解决对策.这种月度预算分析,不但对挖掘和提升价值,支持经营决策有作用,对提高滚动预算的准确性,保证预算的连续性和完整性,促进预算管理步人良性循环也有好处,应不断总结经验加以规范.(作者单位:中原油田财务资产部)2004?18经济论坛139。

秦皇岛市土地利用总体规划（2006-2020年）秦皇岛市人民政府二〇一一年十二月前言为深入贯彻科学发展观，切实落实“十分珍惜、合理利用土地和切实保护耕地”的基本国策，促进全市国民经济又好又快发展，根据《中华人民共和国土地管理法》等法律法规的规定，按照国家和河北省的有关要求，编制《秦皇岛市土地利用总体规划（2006-2020年）》（以下简称《规划》）。

《规划》以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观和“旅游立市”发展战略，认真落实最严格的耕地保护制度和节约用地制度；以保护耕地为前提，以合理安排建设用地为重点，以节约集约用地为核心，统筹资源环境保护与经济社会发展，为秦皇岛市建设园林式、生态型、现代化滨海名城提供土地资源保障。

《规划》全面分析土地利用面临的形势和挑战，确定土地利用战略和规划调控目标，制定实现结构调整、布局优化和各业各类用地统筹安排的保障措施，是加强土地宏观调控、实行最严格的土地管理制度和节约用地制度的纲领性文件，是规范城乡建设和各项建设、落实土地用途管制的重要依据。

《规划》期限为2006-2020年，基期年为2005年，近期目标年为2010年，远期目标年为2020年。

《规划》范围为秦皇岛市行政辖区内全部土地，总面积7792平方公里。

第一章规划背景第一节土地利用现状第一条土地利用规模与结构根据2005年河北省土地统计年鉴，秦皇岛市土地总面积779157公顷（11687355亩），其中：农用地526410公顷（7896150亩），占土地总面积的67.57%。

其中耕地182056公顷（2730840亩），占农用地总面积的34.58%；园地89410公顷（1341150亩），占农用地总面积的16.99%；林地226355公顷（3395325亩），占农用地总面积的43.00%；牧草地12公顷（180亩），占农用地总面积的0.002%；其他农用地28577公顷（428655亩），占农用地总面积的5.43%。