上港集团：2016年度内部控制评价报告

内部控制管理评价报告内部控制管理评价报告篇一为规范学校管理，控制风险，保证经济活动的正常开展，我校制定了一整套贯穿于财务管理各层面、各环节的内部控制制度体系，并不断地及时补充、修改和完善，并在实际工作中严格遵循。

现对内部控制制度的建立和实施情况自我评价如下：一、内部控制制度建立健全并有效实施一）内部环境控制环境提供学校纪律与架构，并影响教职工的控制意识，是所有其它内部控制组成要素的基础。

我校近年来不断改善控制环境，主要表现在：1、健全的治理结构、科学的内部机构设置和权责分配制度。

目前，学校的治理结构健全，内部机构设置科学，权责分配合理。

我校制定了一系列内部控制制度等重大决策的程序和规则文件，明确学校教职工的权利和义务。

学校管理层在开展具体经济业务时，能够根据不同环境和自身发展情况，不断调整内部组织结构，出台新的措施，激发全体教职工的工作热情，使我校教育教学质量继续保持着高速度发展步伐。

2、学校文化建设。

学校文化是学校生命力的表现，我校在发展过程中重视校园文化的建设和发展，每年都组织专门的校园文化建设和弘扬师德师风专题活动，教职工加深了对校园文化的理解，做小事、做细事、做具体事的工作作风深入人心，增强了教职工的凝聚力，教职工中不断涌现无私奉献的感人事迹。

3、人力资源政策。

我校不断的培训促进了教职工专业技能的发展，员工的考核、晋升与奖惩使得教职工在公平、公开、公正的环境中发展，我校注重个人的品德、能力和发展前景。

学校对财会等关键岗位员工的轮岗制衡要求强化了学校的管理意识，确实保障了学校的发展。

4、内部审计机制。

我校重视内部审计工作的开展，有效的防范了学校经济活动中存在的风险。

二）风险防范我校在内部控制制度中，制定了一系列风险防范措施，主要包括：1、制定了严格的财务预算管理制度，确保经费使用的合理性和规范性。

2、建立了完善的采购管理制度，严格控制采购环节的各项流程，规范采购行为。

3、对学校各项经济活动进行全面、细致的监督和管理，及时发现和纠正各类违规行为。

内控自评价报告上交所各位董事：根据财政部、中国证券监督管理委员会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》以及其他法规相关规定，本公司对内部控制建立健全与实施情况进行了全面的检查，并就内部控制设计和运行中存在的缺陷进行了认定，在此基础上对本公司内部控制建立的合理性、完整性及实施的有效性进行了全面的评价。

现将公司截至xx年x月x 日的内部控制自我评价情况报告如下：一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。

监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。

经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

xx科技股份有限公司董事会xx年x月x日。

内部控制评价报告范文(通用6篇)内部控制评价报告1根据市社保局《关于转发省社保中心〈开展社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知》(赣市社险字xx号)文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查评估小组，认真自查评估，现就自查有关情况汇报如下：一、自查情况加强社会保险经办机构内部控制工作，是确保社会保险基金安全的本质要求，也是规范经办机构各种行为，实施自动防错、查错和纠错，实现自我约束、自我控制的重要手段。

为切实做好这项工作，我局从社会保险工作制度化、规范化、科学化出发，形成了一套事事有复核、人人有监督，行之有效、科学规范的社保工作内控制度和业务流程，建立对社保基金事前、事中、事后全过程的监督机制。

1、合理设置岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。

在各部门内部再进行岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门要求设立业务受理、复核、系统管理员等岗位，待遇审批部门要求设立受理、复核岗位，建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制。

突出加强对资金结算过程的监督。

一是靠财务部门内部的监督，出纳经手的每一笔资金收付业务必须经另一财务人员复核，每天下班前，另一财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次进行复核;二是靠对账制度来约束，每天、每月、全年都要进行对账，业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对一致，不一致的查明原因及时解决，月份、年度终了，财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额，确保月发生额与当期日发生额累计数核对一致;三是靠内部稽核来监督，充分发挥稽核部门职能作用，采取定期检查和不定期抽查的方式，对社保基金的运行进行稽核，提出稽核意见和改进建议，促进内控制度的不断完善。

形成了对社保基金全方位、全过程的监督。

2、工作程序化、规范化，建立组织严密、可操作性强的工作流程和业务规范按照既高效、便捷又安全、严密的原则，建立涵盖社保基金从进口到出口，涉及财务、业务、待遇、稽核等各部门的。

内部控制评价报告范文一、内部控制评价报告概述内部控制评价报告是对企业内部控制体系的有效性、完整性和合理性进行评价的书面报告。

它旨在为企业管理层、董事会和监管部门提供关于内部控制状况的可靠信息，以促进企业风险管理、提高经营效率和保障资产安全。

二、内部控制评价方法与流程1.了解被评价单位的业务活动、组织结构、权责分明等基本情况。

2.搜集内部控制相关文件、制度、手册等资料。

3.利用访谈、问卷调查、抽样测试等方法，了解内部控制运行情况。

4.分析内部控制缺陷，提出改进措施。

5.编制内部控制评价报告。

三、内部控制评价指标与标准1.有效性：内部控制能否有效防止错误、舞弊和违规行为。

2.完整性：内部控制覆盖的范围是否全面，包括业务流程、制度建设、信息系统等方面。

3.合理性：内部控制设计是否符合企业实际，具有可操作性。

4.合规性：内部控制是否符合国家法律法规、行业规范和公司规章制度。

四、内部控制评价案例分析1.某企业因内部控制不足，导致财务报表重大错报，给企业带来严重损失。

2.某企业通过内部控制评价，发现潜在风险，及时采取措施，降低损失。

五、内部控制评价报告撰写规范1.标题：明确表明内部控制评价报告的名称。

2.引言：概述评价目的、范围、依据和程序。

3.评价结论：概括内部控制的有效性、完整性和合理性。

4.评价依据：列举评价所依据的法律法规、规范和标准。

5.评价方法：介绍采用的评价方法和测试手段。

6.评价结果：详细描述各项评价指标的评分和评价结论。

7.改进建议：针对评价中发现的问题，提出改进措施。

8.附件：附上评价过程中使用的相关表格、问卷、测试结果等资料。

9.签名和日期：评价人员、审核人员签名及报告日期。

内部控制自我评价报告2篇内部控制自我评价报告一、前言近几年来，随着市场经济的快速发展以及金融风险不断升高，内部控制已成为企业管理的重要手段。

本报告是对本企业内部控制情况的自我评价，旨在发现问题、改进措施、提高管理水平，以更好地推动企业管理与经营的可持续发展。

二、内部控制概述内部控制是指企业为了达到管理目标，保护利益和资源，减少风险，提高效率的系统性管理控制活动。

内部控制包括财务管理控制、业务流程管理控制、风险管理控制和信息技术管理控制等方面，必须贯穿整个企业的管理过程中。

三、自我评价情况（一）财务管理控制1.会计政策合规本企业对会计政策的制定、执行与监督管理比较完善，符合国家有关会计法规及相关标准的规定，查无违规行为。

2.财务报表准确性本企业财务报表准确、真实且完整，高度符合国家相关标准和要求，公允反映了本企业财务状况及经营成果。

3.成本控制本企业成本控制相对较好，对重要的产品、工程、服务等项目的成本进行了系统的预算、管理和控制，具有较强的成本控制意识。

（二）业务流程管理控制1.制度建设本企业建立了适应企业行业特点和自身管理的规范制度、环节和操作程序，有效地进行流程控制，具有较强的规范意识。

2.流程管控本企业对主要业务流程的控制较为严格，分工明确，责任明确，各部门之间协调配合，使流程控制达到相对高的水平。

3.流程优化本企业注重流程的优化和提高，不断改进和优化各个环节、流程，使业务流程更加顺畅、高效。

（三）风险管理控制1.风险分析本企业对涉及风险源的项目和部门进行了风险评估和分析，建立了风险信息收集、监督和预警机制，及时发现并控制风险。

2.风险控制本企业通过制定政策和标准、提高员工意识和业务流程管控，加强内部审计和评估等方式对风险进行控制，确保企业的稳定发展。

3.风险反馈本企业建立了内部和外部的风险信息反馈和处理机制，及时解决由于业务发展和外部环境变化等而产生的风险。

（四）信息技术管理控制1.信息安全本企业采取了有效的信息安全保护措施，建立了信息安全审核和审计制度，避免了信息泄漏和攻击等问题的发生。

内部控制评价报告范文在执行公司内部控制评价的过程中，我们对公司的内部控制制度进行了全面的评估和审查。

在此次评价中，我们重点考虑了公司的财务报告可靠性、资产保护措施、合规性和道德规范等方面。

我们的目标是发现可能存在的问题，以便公司及时采取措施加以改进，确保公司运营的稳健性和可持续性。

财务报告可靠性方面，我们发现公司在编制财务报告的过程中存在一些潜在的风险。

首先，公司的会计凭证保存不够完善，部分凭证遗失或错放，导致了会计记录的不完整性。

其次，公司对于一些会计政策的解释不够清晰，导致了会计处理的不一致性。

最后，公司的内部控制流程存在一些漏洞，如对于会计事件的识别和确认缺乏严格规范，容易导致会计信息的不准确性。

针对上述问题，我们建议公司在以下方面进行改进。

首先，加强会计凭证的管理，建立明确的凭证保管流程，确保凭证的完整性和准确性。

其次，公司应定期审计会计政策的执行情况，确保会计处理的一致性和准确性。

最后，公司应建立健全的内部控制流程，规范会计事件的处理流程，确保会计信息的准确性和可靠性。

资产保护方面，我们对公司的资产保护措施进行了评估。

在评价过程中，我们发现公司对于资产的管理不够严格，存在着一些潜在的风险。

首先，公司对于固定资产的管理存在一定的漏洞，如资产清查不够及时和准确，容易导致资产的流失。

其次，公司对于资金的使用和监管不够严格，容易导致资金的浪费和挪用。

最后，公司对于信息系统的安全保护措施不够完善，存在着信息泄露的风险。

针对上述问题，我们建议公司在以下方面进行改进。

首先，加强固定资产的管理，建立完善的资产清查制度，确保资产的准确性和完整性。

其次，公司应加强对于资金的监管，建立严格的审批流程和监督机制，避免资金的浪费和挪用。

最后，公司应加强信息系统的安全保护措施，建立健全的信息安全管理制度，确保信息的保密性和完整性。

合规性方面，我们对公司的合规性进行了评估。

在评价过程中，我们发现公司在合规性方面存在一些不足之处。

内部控制评价的报告内部控制评价的报告(9篇)在日常生活和工作中，报告与我们的生活紧密相连，报告具有成文事后性的特点。

那么大家知道标准正式的报告格式吗？下面是小编为大家收集的内部控制评价的报告，欢迎大家分享。

内部控制评价的报告1内部审计虽然不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司的规模扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，其作用越来越重要。

集团公司的内部审计不同与社会审计，同样内部审计报告与社会审计报告存在较大差别，社会审计遵循的是《独立审基准则》，而内部审计遵循的是《内部审基准则》。

因此两者在审计的独立性上、审计方式、审计重点、审计目的、审计职责作用是不同的，从而使内部审计报告对集团公司内部控制的健全有效，会计信息的真实合法完整，经营绩效，经济责任及经营合规性等进行检查、监督、评价、整改及奖惩建议，内部审计报告作为改进内控管理的参考依据只对集团公司本单位、本部门、股东负责并对外保密。

而社会审计主要围绕会计报表进行，对会计报表发表意见，对外出具《审计报告》，具有鉴证作用，需要对股东、债权人、及社会公众使用人负责，社会审计出具的《管理建议书》仅仅指出内部控制制度及执行的不足，出具建议。

但内部审计与社会审计在工作上具有一致性，在审计内容、审计依据、审计方法等方面有一致之处。

因此《独立审计具体准则第7号XX审计报告》某些要求，值得我们再写内部审计报告时参考，如审计的目的、审计对象、审计依据、审计责任、审计的实施过程等在内部审计报告中也需要体现。

需要指出的是内部审计报告更突出对内部控制的关注，要针对内部控制制度及执行的不足提出具体审计意见及处罚建议，这与社会审计的《管理建议书》也有相同之处。

以下是abc 集团公司出具的分公司审计报告部分内容，目的是希望大家共同探讨。

一、封面XXX公司机密内部审计报告报告名称：关于abc的审计报告报告编号：abc集团内审字[200x]第0xx号出具报告时间：200x年xx月xx日报告抄送：董事长、各副总裁、董事长助理、财务总监、xx部门二、报告正文关于abc分公司的审计报告abc集团内审字[200x]第0xx号我们于200x年xx月xx日至xx月xx日对abc分公司进行了审计。

2016年度内部控制评价报告根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，审计部对公司2016年度内部控制的有效性进行了审计评价。

一、内部控制评价的依据根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2016年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。

二、建立内部控制制度的目标和遵循的原则（一）内部控制目标公司建立内部控制制度的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

1、合理保证公司各项业务活动合法合规，确保公司管理的各个方面符合国家有关法律、法规。

2、建立和完善符合上市公司要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和考核机制，保证公司经营管理目标的全面实现。

3、建立健全行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司业务活动的健康运行。

4、建立良好的公司内部经营环境，保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司的经营管理活动协调、有序、高效运行；防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，保证对资产的记录和接触、处理均经过适当的授权，确保资产的安全和完整并有效发挥作用，防止毁损、浪费、盗窃并降低减值损失，保护公司财产的安全完整。

5、规范公司财务行为，保证财务资料真实、合法、完整，提高会计信息质量。

6、保证公司信息披露的真实、准确、完整。

（二）内部控制遵循的原则公司内部控制制度的建立与实施应遵循以下基本原则：1、全面性原则。

内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种业务和事项。

2、重要性原则。

内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

3、制衡性原则。

内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督、同时兼顾运营效率。

内部控制评价报告范文XXXX年度内部控制评价报告尊敬的各位董事、监事和各位股东：根据XXXX公司内部控制的管理要求，我们对公司的内部控制进行了全面的评价，并根据评价结果编制了本次报告。

一、评价目标和依据本次评价的目标是对公司内部控制体系的有效性和有效性进行评估，以及发现存在的问题并提出合理建议。

评价依据包括但不限于公司的内部控制制度、相关政策和规定、内部控制活动的执行情况以及与内部控制相关的文件和记录。

二、评价范围和方法本次评价覆盖了公司全面的内部控制体系，并采用了结构化面访谈、文件审查、风险评估和测试等方法进行评估。

三、评价结果经过评价，我们认为公司的内部控制体系在大部分方面是有效的，但也存在一些问题和不足之处。

具体评价结果如下：1. 内部控制制度：公司已建立了完善的内部控制制度，并正常执行。

制度覆盖了财务、采购、销售、人力资源等各个方面，能够有效地控制风险和提高工作效率。

2. 内部控制活动的执行情况：公司各部门和岗位的内部控制活动较为规范，但仍存在一定的执行不到位和操作风险。

对于一些关键环节，公司需要加强监督和管理，确保内部控制活动的有效执行。

3. 风险评估和管理：公司已对重要风险进行了评估，并采取了相应的控制措施。

但在风险监测和防控方面还有待加强，特别是对潜在风险的识别和应对能力有待提高。

四、建议和改进措施基于评价结果，我们提出以下建议和改进措施：1. 加强内部控制培训和宣传，提高员工对内部控制的认识和重视程度。

2. 完善内部控制文件和制度的执行情况监督机制，确保内部控制活动的执行到位。

3. 加强风险监测和防控，建立健全的风险管理体系，并定期进行风险评估和应对。

4. 建立内部控制数据统计和分析体系，及时掌握内部控制情况，发现问题并及时调整。

五、评价总结综上所述，公司的内部控制体系总体有效，但在内部控制活动的执行情况和风险监控方面还有改进的空间。

我们将根据评价结果的需求，提出具体的改进计划并指导公司在未来的内部控制工作中不断提升。

内控评价总结报告一、引言本报告旨在总结公司内部控制评价的结果，分析存在的问题，提出相应的整改措施，并对公司内部控制的有效性进行评估。

本报告遵循客观、公正、独立的原则，为公司的决策层和管理层提供有价值的参考。

二、内部控制概述内部控制是企业为了实现经营目标，保障资产安全完整，确保财务信息真实可靠，促进企业稳健发展而制定的一系列制度和程序。

本报告所评价的内部控制包括公司治理结构、组织架构、业务流程、风险评估、信息沟通、监督机制等方面。

三、内部控制评价过程1. 明确评价目标和范围：本报告的评价目标是公司内部控制的有效性，评价范围涵盖公司各个部门和业务流程。

2. 制定评价计划：根据评价目标和范围，制定详细的评价计划，包括评价时间、人员分工、评价方法等。

3. 实施评价：按照评价计划，采用问卷调查、访谈、文档审查等方法，对公司的内部控制进行全面评价。

4. 汇总分析：对评价结果进行汇总和分析，找出存在的问题和不足。

四、内部控制缺陷与整改措施1. 存在的问题：经过评价，发现公司内部控制存在以下问题：（1）治理结构不够完善，决策层和管理层职责不明确；（2）组织架构不够合理，部分部门职责重叠；（3）业务流程不够规范，存在漏洞；（4）风险评估不够准确，应对措施不足；（5）信息沟通不够畅通，存在信息孤岛现象；（6）监督机制不够健全，缺乏有效的监督机制。

2. 整改措施：针对以上问题，提出以下整改措施：（1）完善治理结构，明确决策层和管理层的职责；（2）优化组织架构，明确各部门职责，避免职责重叠；（3）规范业务流程，加强流程管理，堵塞漏洞；（4）加强风险评估，提高风险应对能力；（5）加强信息沟通，建立信息共享平台，消除信息孤岛现象；（6）健全监督机制，加强对内部控制的监督和检查。

五、内部控制有效性评估根据评价结果和整改措施的实施情况，对公司的内部控制有效性进行评估。

评估结果分为优秀、良好、一般和较差四个等级。

经过评估，公司的内部控制有效性为良好。