营运资金管理战略分析

我国企业营运资金管理研究现状及展望一、本文概述随着全球经济的不断发展和市场竞争的日益激烈，企业营运资金管理的重要性日益凸显。

营运资金作为企业日常运营的核心，其管理效率直接关系到企业的盈利能力和市场竞争力。

在我国，随着市场经济的不断完善和企业改革的深入推进，营运资金管理研究逐渐成为学术界和企业界关注的焦点。

本文旨在全面梳理和分析我国企业营运资金管理研究的现状，探讨其存在的问题和面临的挑战，并在此基础上展望未来的研究方向和发展趋势。

通过对相关文献的综述和实地调查，本文期望为推动我国企业营运资金管理理论与实践的发展提供有益的参考和启示。

二、我国企业营运资金管理研究现状分析随着我国经济的快速发展和市场竞争的日益激烈，企业营运资金管理成为了企业经营管理中的重要组成部分。

近年来，我国学者和实务界人士对营运资金管理的研究日益深入，取得了一系列研究成果。

然而，与发达国家相比，我国的研究还存在一定的差距和不足。

从研究方法来看，我国的研究主要集中在理论探讨和案例分析上，而实证研究相对较少。

这导致了我国的研究结论往往缺乏足够的数据支持，难以具有广泛的适用性。

从研究内容来看，我国的研究主要集中在营运资金管理的概念、原则、方法等基础理论方面，而对营运资金管理的实际操作和具体应用方面的研究相对较少。

这使得我国的研究成果更多地停留在理论层面，难以转化为企业的实际操作。

再次，从研究领域来看，我国的研究主要集中在财务管理领域，而与其他领域的交叉研究相对较少。

这限制了我国研究的广度和深度，难以形成全面、系统的研究成果。

从研究队伍来看，我国的研究队伍相对较小，且主要集中在高校和研究机构中。

这导致了我国的研究力量相对薄弱，难以形成大规模、高水平的研究成果。

我国企业营运资金管理研究虽然取得了一定的成果，但仍存在诸多不足和需要改进的地方。

未来，我国应加强对营运资金管理的实证研究，拓展研究领域，加强与其他领域的交叉研究，同时加强研究队伍建设，提高研究水平和质量。

我国企业营运资金管理研究现状及展望一、本文概述1、1随着我国经济的持续发展和市场环境的不断变化，企业营运资金的管理逐渐受到业界和学术界的重视。

近年来，关于我国企业营运资金管理的研究呈现出多样化、深入化的趋势。

学者们从不同角度探讨了营运资金管理的理论框架、优化策略以及其在企业经营中的作用。

研究内容涵盖了营运资金的概念界定、管理流程分析、绩效评估方法以及风险控制等多个方面。

在实践层面，随着金融市场的创新和企业经营模式的多样化，营运资金管理的实践也在不断探索中前进。

许多企业开始注重资金流的优化，通过加强内部控制、提高资金使用效率等方式，实现营运资金的优化配置。

同时，随着信息技术的发展，营运资金管理的手段和方法也在不断更新，如供应链金融、大数据分析等先进技术的应用，为企业的营运资金管理提供了新的思路和方法。

然而，当前我国企业营运资金管理研究仍存在一些不足。

一方面，理论研究与实践应用之间存在一定的脱节，理论研究成果未能很好地应用到实践中；另一方面，对于营运资金管理的风险评估和预警机制研究相对较少，企业在面对市场波动时往往难以有效应对。

因此，未来我国企业营运资金管理研究应更加注重理论与实践的结合，加强风险评估和预警机制的研究，同时关注新技术、新模式对营运资金管理的影响，为企业提供更加科学、有效的营运资金管理策略。

2、2近年来，随着我国经济的快速发展和市场竞争的日益激烈，企业营运资金管理成为了财务管理领域的研究热点。

我国学者和实务界人士对营运资金管理进行了广泛而深入的研究，取得了显著的成果。

在理论研究方面，我国学者对营运资金管理的内涵、特点、原则和方法进行了深入探讨。

他们结合我国企业的实际情况，提出了适合我国企业的营运资金管理理论框架和管理模式。

同时，他们还针对不同类型的企业和行业，开展了差异化的营运资金管理研究，为企业提供了更加具体和实用的管理策略。

在实证研究方面，我国学者运用统计学和财务分析方法，对企业营运资金管理效率与效益进行了量化评价。

论企业营运资金管理的战略与原则企业的营运资金管理是企业管理的核心之一，关系到企业的运作和发展。

资金的流动性保持良好，对企业的稳健经营具有重要作用。

为此，企业必须建立完善的资金管理体系，提高资金利用率，加强资金管控，同时保证企业的经营安全。

本文将从战略和原则两个方面，阐述企业营运资金管理中的关键问题。

一、战略（1）流动性维护战略企业流动性的维护是企业经营的首要问题。

流动性不足会使企业面临短期生存危机。

因此，企业必须建立有效的流动性管理制度。

这主要包括以下几个方面：首先，企业必须合理估计资金需求，确保充足的流动性。

其次，建立合理的现金管理制度，加强现金流管理，缩短现金流转周期，提高现金周转率。

此外，建立现金预算和资金预测制度，有效监控现金流量，提高现金管理精度和效率。

（2）风险控制战略资金管理不仅要追求高收益，还必须有一套完善的风险控制策略。

首先，企业应根据自身风险承受能力制定资产配置策略。

其次，企业要建立风险控制机制，加强内部监管和风险管理，防范各种风险。

最后，建立 crisis management 体系，确保企业在面对各种风险时可以保持镇静应对，稳定企业经营。

（3）资金调配战略资金调配是企业运营中的重要环节，直接影响企业的经营和发展。

首先，企业应合理选择资金来源，通过财务杠杆效应循序渐进地使用债务资金，提高可获得的资金。

其次，企业应根据不同的项目和阶段，制定合理的资金使用计划，提高资金利用效率。

再者，企业应加强资金流动性管理，以实际需要为基础，调配各种资金，使其在企业项目中起到最大的效益。

二、原则（1）安全和稳健原则企业经营中，安全和稳健原则是基本原则。

资金的安全和稳健必须放在首位。

企业必须合理选择资产配置方式，控制投资风险，防止资金流失。

企业必须设置资金安全预控机制，加强内部控制和管理体系，以确保资金安全。

（2）高效和灵活原则资金管理的目的是提高企业资金利用效率。

因此，企业应遵循高效和灵活原则，合理利用资金，提高资金周转率。

(三）、资金集中管理模式 1。

概念也称司库制度,一般包括以下主要内容:资金集中（基础）、内部结算、融资管理、外汇管理、支付管理等.集团企业资金集中管理模式包括：统收统支模式（规模较小）、拨付备用金模式（规模较小)、结算中心模式(由企业集团内部设立的）、内部银行模式（较多责任中心)、财务公司模式（四)、现金收支管理1、现金周转期现金周转期＝存货周转期＋应收账款周转期－应付账款周转期其中：存货周转期＝平均存货／每天的销货成本应收账款周转期＝平均应收账款／每天的销货收入应付账款周转期＝平均应付账款／每天的购货成本2、收款管理收款浮动期：从支付开始到企业收到资金的时间间隔。

（1)邮寄浮动期；(2）处理浮动期；（3）结算浮动期。

【提示】以现金支票为例来理解。

【提示】还可以采取电子支付方式.3、付款管理（1）使用现金浮游量(指企业账户上现金余额与银行账户上所示的存款余额之间的差额.）(2）推迟应付款的支付（3）汇票代替支票（4)改进员工工资支付模式(5)透支（6）争取现金流出与现金流入同步（7）使用零余额账户三、应收账款的管理(目标是求得利润.）（一)、应收账款的功能与成本1、功能：增加销售；减少存货2、成本:机会成本；管理成本;坏账成本3、发生应收账款的主要原因：商业竞争、销售和收款的时间差（二)应收账款的信用政策 (：信用标准、信用条件、收账政策）1、5C信用评价系统：品质、能力、资本、抵押、条件2、信用条件：销货企业要求赊购客户支付货款的条件，由信用期间、折扣期限和现金折扣三个要素组成。

【提示】如果企业执行的信用标准过于宽松，可能会对不符合可接受信用风险标准的客户提供赊销，因此会增加随后还款的风险并增加坏账费用。

(三）信用政策的选择【★】本质：收益与成本的博弈。

涉及到信用期间和现金折扣两个方面.【因素一】延长信用期:会使销售额增加，产生有利影响;与此同时，应收账款、收账费用和坏账损失增加，会产生不利影响。

某某公司运营资金管理及案例分析苏州新创建设公司营运资金管理及案例分析摘要：营运资金是指企业经营周转过程中使用的日常性流动资金，是企业维持正常生产经营活动的物质基础，它涉及到企业生产的各个方面，它的投入和收回是在不断的循环过程中进行的。

它既是企业与外部世界进行资源交换的渠道，又是企业内部资源配置得以实现的依托。

营运资金一旦出现问题轻则影响企业经营效益，重则导致企业资金链断裂，使企业破产。

因此，营运资金管理的好坏往往是企业成败的决定因素，它在财务管理乃至企业管理中占有非常重要的地位。

通过营运资金管理，可以实现在充分满足生产经营活动周转需要并充分考虑企业财务安全性的前提下，不断提高营运资金的利用水平和周转能力，降低营资金持有成本，提高企业的整体盈利能力。

苏州新创建设公司是一家房地产公司，而房地产业是国民经济重要的支柱产业，房地产行业的健康持续发展，不仅是建设和谐社会的重要物质保证，而且直接关系到国民经济的昌盛与否，因此公司有着正确健康的营运资金管理是十分重要的，不可缺少的。

关键字：营运资金；成本效益；融资渠道；杠杆效应；财务风险一、序言房地产行业是是我国支柱产业之一，而营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分，它的基本和最终目标都是应该要遵循企业整体财务管理的目标。

简而言之，企业营运资金管理的目的是保证企业营运资金的充分安全性和流动性，并且努力的提高营运资金的利用水平和周转能力，同时就尽可能的提高企业的整体盈利能力，要实现这些目标就要通过实施科学健康有效的管理活动。

房地产行业是市场化程度较高的行业，因此，房地产的各个企业间就必然存在着激烈的竞争，而且在不断规范行业秩序的同时市场也在由过热向理性的回归着，这就加剧了行业竞争与调整。

而那些管理不善、营运效率低下的企业，必然将逐步淘汰出局。

资金状况也将成为威胁房地产企业成败的最核心因素之一。

这就对那些资金链紧张的房地产企业会受到极大的影响。

在这样的背景下，各家房地产企业管理者的必然选择就是加强企业营运资金管理水平，提高企业营运资金运营效率。