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第2章 商业银行的资本管理一、概念题1．流动性风险（中央财大2012金融硕士）答：流动性风险，是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险，该风险将导致银行出现财务困难，甚至破产。
评判商业银行流动性风险及其程度的指标主要有：存贷比率、流动比率、大面额负债率和存贷变动率等。
2．资本充足率（北师大2004研）答：资本充足率指商业银行资本占总资产的比例。
银行资本组成应分为核心资本和附属资本两部分，核心资本由银行股本及从税后保留利润提取的公开储备组成。
《巴塞尔协议》规定，两部分之间应维持一定比例，即核心资本应占银行全部资本的50%以上。
另外，《巴塞尔协议》还规定银行的资本充足率应保持在8%以上，核心资本与银行风险资产的比率，即核心资本充足率应保持在4%以上。
二、选择题1．关于可转换债券，下列描述错误的是（）。
（南京大学2011金融硕士）A．可转换债券是指公司债券附加可转换条款，赋予债券持有人按预先确定的比例（转换比率）转换为该公司普通股的选择权B．大部分可转换债券是没有抵押的低等级债券，并且常由风险较大的小型公司所发行的C．发行可转换债券的公司筹措债务资本的能力较低，使用可转换债券的方式将增强对投资者的吸引力D．可转换债券不能被发行公司提前赎回【答案】D【解析】可转换债券是指，在约定的期限内，在符合约定条件之下，其持有者有权将其转换（也可以不转换）为该发债公司普通股票的债券。
由于具有可转换的性质，债券利率低于普通债券，这有利于发行者降低筹资成本；也正是由于具有可转换的性质，增加了投资者的兴趣。
可转换债券持有人还享有在一定条件下将债券回售给发行人的权利，发行人在一定条件下拥有强制赎回债券的权利。
2．新巴塞尔协议要求银行在计算资本充足率时，计算公式的分母为（）。
（中央财大2010研）A．信用风险的所有风险加权资产B．信用风险的所有风险加权资产+12.5倍的利率风险和操作风险的资本C．信用风险的所有风险加权资产+12.5倍的市场风险和操作风险D．信用风险的所有风险加权资产+12.5倍的市场风险和操作风险的资本【答案】D【解析】新巴塞尔协议最低资本要求由三个基本要素构成：受规章限制的资本的定义、风险加权资产以及资本对风险加权资产的最小比率。
第8章商业银行的证券投资管理8.1复习笔记并非银行的所有资金都能用于贷款，这是因为：（1）大多数贷款的流动性低。
（2）贷款是银行最大的风险资产之一，违约率最高。
（3）对于中小银行，贷款风险的集中度高。
银行把其资产组合中的一部分投资于证券，因为证券投资组合为银行提供了管理利率风险、管理资产流动性、创造收益、管理风险资本、分散风险、使银行部分收入避税的手段。
一、商业银行证券投资概述1．商业银行证券投资的功能（1）获取收益银行证券投资组合的收入有两种形式，即利息收人和资本利得（损失）。
（2）管理风险银行可以分不同发行者、不同期限、不同收益率的证券采取分散化投资策略，将银行经营风险与投资损失降低到尽可能小的程度，实现收入多元化、风险分散化。
（3）增强流动性由于短期证券可以迅速变现，而且在变现时的损失较少，一旦遇到大量客户提现或有大量贷款需求时，可以通过变卖短期证券来满足要求。
（4）管理风险资本银行持有的大部分证券的风险权重比较低或有些甚至为0，所以进行证券投资可以降低资金成本。
（5）税收庇护2．商业银行证券投资的种类可以将投资工具分为两大类：货币市场工具，其特点是一年内到期，预期收益不高，风险低，易变现；资本市场工具，其特点是到期日超过一年，预期收益较高，但风险大，不易变现。
货币市场工具主要包括短期国库券，到期日在一年以内的中长期政府债券、公司债券、央行票据、回购协议、银行承兑票据、商业票据。
资本市场工具包括到期日在一年以上的中长期政府债券、公司债券、股票。
（1）政府债券政府债券有三种类型：中央政府债券、政府机构债券和地方政府债券。
①中央政府债券国家债券是银行证券投资的主要种类，主要原因是：一是安全性高。
二是流动性强。
三是抵押代用率高。
国库券是以贴息方式发行的短期政府债券。
国库券在发行市场上通常采用两种形式拍卖。
一是竞价拍卖。
二是非竞价拍卖。
中长期债券的销售方式有两种：一种是拍卖。
另一种方式是在债券发行之前，由财政部公布债券的收益率、期限和销售数量，投资者自愿认购。
庄毓敏《商业银行业务与经营》（第2版）配套题库【名校考研真题（视频讲解）＋课后习题＋章节题库＋模拟试题】目录第一部分名校考研真题[视频讲解]一、单选题二、多选题三、判断题四、概念题五、简答题六、计算题七、论述题第二部分课后习题第1章商业银行导论第2章商业银行的资本管理第3章商业银行负债管理第4章商业银行现金资产管理第5章贷款政策与管理第6章企业贷款第7章消费信贷第8章商业银行的证券投资管理第9章商业银行资产负债管理第10章商业银行中间业务与管理第11章国际银行业第12章电子银行业务及其发展第13章商业银行的业绩评价第14章商业银行的并购管理第15章现代商业银行的发展趋势第三部分章节题库第1章商业银行导论第2章商业银行的资本管理第3章商业银行负债管理第4章商业银行现金资产管理第5章贷款政策与管理第6章企业贷款第7章消费信贷第8章商业银行的证券投资管理第9章商业银行资产负债管理第10章商业银行中间业务与管理第11章国际银行业第12章电子银行业务及其发展第13章商业银行的业绩评价第14章商业银行的并购管理第15章现代商业银行的发展趋势第四部分模拟试题庄毓敏《商业银行业务与经营》配套模拟试题及详解（一）庄毓敏《商业银行业务与经营》配套模拟试题及详解（二）本书是庄毓敏《商业银行业务与经营》（第2版）教材的配套题库，主要包括以下内容：第一部分为名校考研真题【视频讲解】。
本部分按选择题、判断题、概念题、简答题、计算题、论述题等题型，对近年来众多名校考研涉及到庄毓敏《商业银行业务与经营》的真题进行详细解析。
方便考生熟悉考点，掌握答题方法。
部分考研真题提供高清视频讲解，圣才名师从考查知识点、试题难度、相关考点等方面进行全方位的讲解。
第二部分为课后习题及详解。
以庄毓敏《商业银行业务与经营》（第2版）为主，并参考大量商业银行业务与经营相关资料对庄毓敏《商业银行业务与经营》（第2版）的课（章）后习题进行了详细的分析和解答，并对相关重要知识点进行了延伸和归纳。
第1章 商业银行导论一、概念题1．金融控股公司（中央财大2007研）答：金融控股公司指在同一控制权下，所属的受监管实体至少明显地在从事两种以上的银行、证券和保险业务，同时每类业务的资本要求不同的金融企业集团。
金融控股公司具有如下特点：（1）集团控股，联合经营。
集团控股是指存在一个控股公司作为集团的母体，控股公司既可能是一个单纯的投资机构，也可能是以一项金融业务为载体的经营机构,前者如金融控股公司，后者如银行控股公司、保险控股公司等。
（2）法人分业，规避风险。
法人分业是金融控股集团的第二个重要特性，指不同金融业务分别由不同法人经营。
它的作用是防止不同金融业务风险的相互传递，并对内部交易起到遏制作用。
（3）财务并表,各负盈亏。
根据国际通行的会计准则,控股公司对控股51%以上的子公司，在会计核算时合并财务报表。
合并报表的意义是防止各子公司资本金以及财务损益的重复计算，避免过高的财务杠杆。
另一方面，在控股公司构架下，各子公司具有独立的法人地位，控股公司对子公司的责任、子公司相互之间的责任,仅限于出资额,而不是由控股公司统负盈亏,这就防止了个别高风险子公司拖垮整个集团。
2．单一银行制和分支行制（华中科技大学2002研）答：单一银行制和分支行制是指商业银行的两种组织制度。
单一银行制又称单元银行制，指业务只由一个独立的银行机构经营，而不设分支机构的银行组织制度。
目前只有美国还部分实行，但许多州也放宽了限制，单一制向分支行制发展的趋势确已形成。
分支行制指银行在大城市成立总行，并在全国及该市或国外各地设立分支行的制度，分支行的业务和内部事务统一遵照总行的规章和指示办理。
目前绝大部分国家都采用这种形式。
两种银行制度相比，单一银行制可以限制银行间的吞并和金融垄断，有利于协调政府和银行间的关系，自主性和灵活性较好。
但是由于限制了竞争，不利于提高效率，与经济的外向化发展矛盾，金融创新不佳。
而分支行制则有利于开展竞争，获得规模效益，有利于调剂和充分运用现金，分散风险，便于国家直接控制管理。
第2章 商业银行的资本管理1．银行资本对银行的经营有什么意义？答：银行资本对银行经营的意义主要是指吸收意外损失和消除银行的不稳定因素：（1）资本可以吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营，以使银行的管理者能有一定的时间解决存在的问题，为银行避免破产提供了缓冲的余地。
因此，资本金又被称为旨在保护债权人，使债权人在面对风险时免遭损失的“缓冲器”。
（2）资本为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金，诸如土地获得及建设办公楼或租用、安装设备等。
（3）银行资本有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力。
对于高负债经营的银行业，市场信心是决定银行经营稳定性的直接因素。
充足的资本令银行即使在紧缩时期也能满足市场的信贷需求，在客户看来。
这是一种有力的保证。
在市场经济条件下，银行资本在维持市场信心方面发挥了关键作用。
（4）银行资本为银行的扩张，银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金。
许多银行的增长超出其开业时设施的承受能力，追加资本的注入允许银行增加办公设备、增设分行，以便同市场的扩大保持同步发展。
（5）银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性。
因为监管当局与市场都要求银行的贷款及其他风险资产的增长与银行的资本保持一致。
随着银行风险的暴露，银行吸收亏损的缓冲装置也必须相应扩大。
相对资本而言，贷款与存款业务增长过快的银行会从市场和监管部门接受到降低增长速度或增加资本的信号。
监管部门的资本监管已经成为限制银行风险暴露程度的越来越重要的政策工具。
这也同时有利于提高公众对银行的信心。
2．《巴塞尔协议》对银行资本的构成是怎样规定的？答：《巴塞尔协议》明确规定银行资本的构成包括两类：一类是核心资本，另一类是附属资本。
（1）核心资本。
银行的核心资本由股本和公开储备两部分构成。
①股本。
股本可为两部分，普通股和永久非累积优先股。
其中，普通股是商业银行发增加资本的重要手段，通过发行普通股可以广泛吸收社会资金，使银行资本足够雄厚，以保护存款人和其他债权人不受损失，激励公众信心。
第2章商业银行的资本管理2.1复习笔记银行业资本的筹集和管理是银行业经营中最核心的问题之一。
银行的资本是银行保持稳健经营的基础。
合理的资本规模是银行实现资产安全和效益动态平衡的前提。
一、银行资本的性质与作用1．银行业面临的主要风险（1）信用风险信用风险是指银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。
（2）利率风险金融市场上利率的变动使银行在筹集或运用资金时可能遭受的损失就是利率风险。
（3）汇率风险由于汇率的变动而使银行所持有的资产和负债的实际价值发生变动可能带来的损失就是汇率风险。
（4）经营风险这是指银行在日常经营中由各种自然灾害、意外事故等引起的风险。
（5）流动性风险这是指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需要，从而使其丧失清偿能办的可能性。
2．银行资本的多种功能（1）资本可以吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营。
面对风险时免遭损失的“缓冲器”。
（2）资本为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金。
（3）银行资本有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力。
（4）银行资本为银行的扩张，银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金。
（5）银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性。
由此可见，银行资本的关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳定因素。
二、资本的构成1．银行资本的类型银行资本一般有两个来源：一是商业银行创立时所筹措的资本，二是商业银行经营利润的一部分。
（1）实收资本（或股本）银行的实收资本是指投资者按照企业章程或合同、协议的约定实际投入银行的资本。
（2）资本公积银行的资本公积是指由投资者或其他人或其他单位投入，所有权归属于投资者，但不构成银行实收资本的那部分资本或出资。
①资本（或股本）溢价。
②接受非现金资产捐赠准备。
③接受现金捐赠。
④股权投资准备。
⑤外币资本折算差额。
⑥关联交易差价。
⑦其他资本公积。
第11章 国际银行业一、概念题1．看涨期权与看跌期权（东北财大2006研；人行1995研）答：根据买卖行为的不同，期权可分为看涨期权和看跌期权。
看涨期权，又称“买方期权”、“买权”、“敲进”，它赋予买方一种权利，在期权合约到期日或有效期间内可以按照执行价格买进一定数量标的物。
当人们预测标的物市场价格有上涨趋势时，购买这种期权，若该金融资产或商品市场价格超过协定价格，买方会行使期权，以协定价格买入合约标的物，再以市场价格卖出，当差价超过期权费，买方获利。
看跌期权，又称“卖方期权”、“卖权”、“敲出”，它赋予买方一种权利，在期权合约到期日或有效期间内可以按照执行价格卖出一定数量标的物。
当人们预测标的物市场价格有下降趋势时，购买这种期权，若该金融资产或商品市场价格低于协定价格，买方会行使期权，以市场价格买入合约标的物，再以协定价格卖出，当差价超过期权费，买方获利。
2．买方信贷与卖方信贷（北京工商大学2006研）答：买方信贷与卖方信贷指出口信贷的两种主要形式。
出口信贷是出口国政府通过银行对出口贸易提供的信贷，目的在于支持和扩大本国出口，主要用于出口贸易中金额较大，付款期较长的交易。
买方信贷是出口方银行直接向进口方或进口方银行提供的商业信贷，一般限于合同金额的85%。
卖方信贷是出口方银行向本国出口方的商业信贷，也即出口商向国外进口商提供延期付款的信贷方式。
这两种信贷方式都属于政策性贷款，政府予以补贴，利率较低，条件较优惠。
但出于便于控制考虑，银行更愿意采用卖方信贷形式。
3．Syndicated Loan（中央财大2000研）答：Syndicated Loan即辛迪加贷款，是由一家或数家商业银行牵头，多家或数十家银行为参与行，共同向某一借款人提供的贷款，也称银团贷款。
一般金额较大，是中长期贷款。
银团贷款可分为间接和直接两种具体形式，前者是由一家牵头行将贷款份额转售给其他成员银行，后者是全部贷款管理工作由牵头行负责，银团内各成员行委托一家银行为代理行，向借款人发放、收回和统一管理贷款。
第15章现代商业银行的发展趋势15.1复习笔记一、现代商业银行面临的挑战1．金融证券化带来的挑战金融证券化对商业银行的业务经营和管理提出了严峻的挑战。
金融证券化导致银行客户群的整体资信等级下降，可吸收的资金来源大大减少，银行不得不短贷长放或者发行收益率更高的筹资工具，在信用风险更大的环境下运营。
资产证券化使得商业银行最重要的贷款业务程序被分割；商业银行传统的金融媒介作用退化，依靠传统业务的银行的生存空间缩小，举步维艰。
资产证券化令商业银行的经营环境发生了空前变化，金融服务的竞争日益激烈。
2．混业经营对商业银行的挑战商业银行开展综合经营，将银行业务扩展到证券投资、保险、信托和基金能够节约成本，获得规模经济效益，但是也增加了风险种类和风险交叉感染的可能性。
3．金融电子化对商业银行的挑战原来由商业银行提供的部分金融服务逐渐被分解和替代，银行耗巨资建立的票据清算系统及在支付清算领域享有的垄断地位开始动摇。
二、现代支付体系的发展趋势1．银行清算与结算中的支付体系金融支付系统也称支付清算体系。
它是伴随着经济活动而产生的对交易者之间、金融机构之间的债权债务关系进行清偿的一系列组织秆安排。
银行要处理的支付关系可以分为两个不同的层次：（1）商业银行与客户的支付关系；（2）商业银行相互之间的支付关系。
前者一般称为银行结算，是银行支付系统的基础和最终服务的对象，、萁特点是账户多，参与者众，业务量大。
后者则通常称为银行清算，是为完成银行的代理结算服务的。
国际金融交易与支付系统是现代经济运行的“基础设施”。
2．现代支付体系的发展趋势（1）现代支付体系电子化趋势现代支付体系呈现出两大特点，即支付金额的扩大化和支付手段的电子化。
（2）现代支付体系的完善越来越依赖技术的支持电子技术的进步，电子计算机和自动化技术的引进，支付清算体系的不断升级完善极大地提离了支付清算效率，加速了社会资金的流转，便利了经济金融活动的参与者。
（3）现代支付体系的安全日益重要一国经济安全的重点是金融安全，而金融安全中支付体系的安全则是重中之重。
