国内保理案例

第1篇

一、案情简介

原告：某钢铁有限公司（以下简称“钢铁公司”）

被告：某银行股份有限公司（以下简称“银行”）

案由：保理合同纠纷

二、案件事实

1. 背景： 钢铁公司主要从事钢材的生产和销售，由于市场竞争激烈，公司资金周转较为紧张。为了解决资金问题，钢铁公司决定与银行开展保理业务。

2. 合同签订： 钢铁公司与银行签订了一份《保理合同》，约定银行向钢铁公司提供保理服务，包括应收账款融资、应收账款管理、应收账款催收等。合同中明确约定，钢铁公司将应收账款转让给银行，银行对转让的应收账款享有优先受偿权。

3. 业务开展： 钢铁公司将部分应收账款转让给银行，银行按照合同约定向钢铁公司提供了相应的融资服务。然而，在保理业务开展过程中，部分应收账款出现了逾期。

4. 争议发生： 钢铁公司认为，银行在应收账款逾期后未及时采取有效措施进行催收，导致其损失扩大。银行则认为，其已按照合同约定履行了催收义务，不应承担赔偿责任。

三、法院审理

1. 争议焦点： 本案的主要争议焦点在于银行是否尽到了应收账款催收义务，以及其是否应承担赔偿责任。

2. 法院判决： 法院经审理认为，银行在应收账款逾期后，已采取了一系列催收措施，包括发送催款函、电话催收等。然而，由于多种原因，如债务人逃避债务、信息不对称等，银行未能及时收回全部应收账款。因此，法院认为银行已尽到了催收义务。

3. 赔偿问题： 虽然银行尽到了催收义务，但由于其未能及时收回全部应收账款，导致钢铁公司遭受了一定损失。法院根据双方在合同中的约定，判决银行赔偿钢铁公司部分损失。

四、法律分析 1. 保理合同的法律性质： 保理合同是一种债权转让合同，其法律性质属于合同法上的债权转让。根据《中华人民共和国合同法》第八十条规定，债权人可以将债权全部或者部分转让给第三人。

2. 保理合同当事人的权利义务： 在保理合同中，债权人（卖方）将其应收账款转让给保理商（买方），保理商享有对转让的应收账款的优先受偿权。同时，保理商有义务对转让的应收账款进行管理、催收和担保。

1. (多选题)对于银行，国内保理业务的功能有（）

A. 改变传统信贷投放方式

B. 获得各类费用收入

C. 拓展服务领域，巩固现有优质客户

D. 监管企业应收、应付款

2. (判断题)在有效期内，国内保理的授信额度可以循环使用。

对

3. (判断题)国内保理业务接受的应收账款是销售商品、提供服务或其他原因所产生的。

对

4. （单选题）在有追索权保理业务中，如买方为全球500强或中国500强企业在我国的全资或控股子公司，可不评定信用等级，并比照本行信用等级为（）级的企业办理。

A. AAA

B. AA

C. A

D. B

5. （单选题）我行应收账款管理费的基准费率为（）

A. 0.3%-5%

B. 0.5%-5%

C. 0.3%-3% D. 0.5%-3%

错

6. (多选题)保理融资比例在满足（）的，最高可放宽至100%。

A. 购销双方资信状况良好

B. 交易双方为关联企业

C. 应收账款质量优良

D. 购销关系稳定

7. (判断题)保理融资利息的计算公式为：保理融资支用金额*保理融资支用天数*保理融资月利率/30天

对

8. (判断题)我行保理业务的应收账款管理费是在业务结清时一次性收取

对

错

9. （单选题）国内保理业务中，应收账款转让申请日距商务合同项下的应收账款付款到期日的规定是（）

A. 小于半年大于十五日

B. 小于半年大于十日

C. 小于一年大于十日

D. 小于一年大于十五日

错

10. （单选题）在有追索权保理业务中，如卖方为信用等级为A级或小企业评级AA级，要求买方信用等级为（）

A. AA级

B. 小企业AAA级

C. A级

D. AAA级

错

11. (多选题)与应收账款质押贷款相比，国内保理业务的区别主要体现在（）

A. 产品期限上

B. 债权转移上

C. 业务模式上

D. 财务反映上

错

12. (判断题)应收账款管理，是指本行根据与卖方签订的保理合同的约定，向卖方定期或不定期提供关于应收账款的各种分类信息、汇总信息以及其他相关资料，协助卖方管理应收账款的行为。

保理合同纠纷典型案例

《保理合同纠纷典型案例》

一、案例分析：

1.案例一：

案件背景：

江苏省某公司（以下简称甲公司）与上海某银行（以下简称乙银行）签订保理合同，甲公司把有限责任公司（以下简称丙公司）的商业汇票、编号为01020303的有偿转让合同、应收账款转让协议及相关资料提供给乙银行，乙银行就上述商业汇票实施保理，向甲公司发放款项、提供担保。

案件争议：

后来，丙公司因超出计划生产规模，拖欠甲公司部分商品货款，甲公司提起诉讼要求乙银行承担担保责任，要求乙银行赔偿损失。

判决结果：

法院认为，保理合同是乙银行作为保理行，与甲公司作为保理商或保理借款人之间的约定，乙银行仅对有偿转让合同及其附属协议所涉及的应收账款负有保理担保责任，乙银行对甲公司的其他商品货款不负有保理担保责任。

2.案例二：

案件背景：

河北省某公司（以下简称甲公司）与上海某银行（以下简称乙银行）签订保理合同，甲公司把有限责任公司（以下简称丙公司）的商业汇票、编号为0102030405的有偿转让合同、应收账款转让协议及相关资料提供给乙银行，乙银行就上述商业汇票实施保理，向甲公司发放款项、提供担保。

案件争议：

后来，丙公司由于经营状况不佳，甲公司账户上的款项未能按照期限偿还乙银行，乙银行提起诉讼要求甲公司承担担保责任，要求甲公司赔偿损失。

判决结果：

法院认为，甲公司与乙银行签订的保理合同，约定乙银行仅对有偿转让合同及其附属协议所涉及的应收账款负有保理担保责任，而甲公司在账户中积存的未按期偿还的款项，不属于保理合同约定范围之内，甲公司不负有保理担保责任，乙银行不得要求其承担赔偿责任。

- 1 - 保理合同案例

保理合同是一种经济合同，是指将某企业或个人的应收账款，通过委托、出售或抵押等方式转移给专业保理机构，由保理机构进行融资、风险管理、账务管理等服务的一种综合融资方式。

2. 保理合同案例一：小企业向保理公司申请融资

小企业A与保理公司B签订了保理合同，A将自己的应收账款转移给B，由B负责催收、承担信用风险、提供融资等服务。保理公司B对应收账款进行了风险评估，并向A提供了融资服务，帮助A解决了资金周转难题，实现了业务的快速扩张。

3. 保理合同案例二：跨国企业进行跨境保理

跨国企业C在中国和欧洲都有业务，为了解决海外资金周转难题，C与两家保理公司D和E签订了跨境保理合同。C将国内和国际的应收账款分别转移给D和E，由D和E提供相应的融资、催收、风险管理等服务。跨境保理合同的签订，解决了C的跨国业务融资难题，提高了资金利用率。

4. 保理合同案例三：大企业对供应商进行保理融资

大企业F与其供应商G签订了保理合同，将供应商G的应收账款转移给保理公司H，由H提供融资、风险管理、账务管理等服务。大企业F通过保理合同，为供应商G提供了融资支持，缓解了其资金压力，同时也提高了供应链的效率。