社保缴费计算方法

2019年5月起上海社保缴费基数表

一、2019年上海社保缴费基数

从今年4月1日开始上海市职工社会保险缴费基数的上限从16821调整到23496元，缴费基数的下限由4279调整到4699元，相比2018年，上海社保缴费基数标准有所上调。5月1日上海社保缴费基数又进行了调整，上下限分别为24633元和4927元。

上海市社会保险的缴费基数是按照上一年度上海市社会平均工资来计算的，社保的最低缴费基数不低于社会月平均工资的60%，最高缴费基数不高于社会平均工资的300%。

二、2019年城镇职工社保个人和单位缴费比例

1、养老保险：个人缴费8%，单位缴费16%；

2、医疗保险：个人缴费2%，单位缴费9.5%；

3、生育保险：个人不交费，单位缴费1%；

4、工伤保险：个人不交费，单位缴费0.1%；

5、失业保险：个人缴费0.5%，单位缴费0.5%；

2019年5月起上海社保缴费金额计算

序号 项目 缴费基数 单位缴费比例 单位缴费金额 个人缴费比例 个人缴费金额 合计

1 养老保险 4927 16% 788.32 8% 394.16 1182.48

2 医疗保险 4927 9.50% 468.065 2% 98.54 566.605

3 生育保险 4927 1% 49.27 0 0 49.27

4 工伤保险 4927 0.10% 4.927 0 0 4.927

5 失业保险 4927 0.50% 24.635 0.50% 24.635 49.27

0.271 1335.217 0.105 517.335 1852.552

社会保险基数简称社保基数，是指职工在一个社保年度的社会保险缴费基数。它是按照职工上一年度1月至12月的所有工资性收入所得的月平均额来进行确定。社会保险缴费基数是计算用人单位及其职工缴纳社保费和职工社会保险待遇的重要依据，有上限和下限之分，具体数额根据各地区实际情况而定。

一般以上一年度本人工资收入为缴费基数。

（1）职工工资收入高于当地上年度职工平均工资300%的，以当地上年度职工平均工资的300%为缴费基数；

（2）职工工资收入低于当地上一年职工平均工资60%的，以当地上一年职工平均工资的60%为缴费基数；

（3）职工工资在300%—60%之间的，按实申报。职工工资收入无法确定时，其缴费基数按当地劳动行政部门公布的当地上一年职工平均工资为缴费工资确定。

每年社保都会在固定的时间（3月或者7月，各地不同）核定基数，根据职工上年度的月平均工资申报新的基数，需要准备工资表这些证明。

每年社保都会在固定的时间（3月或者7月，各地不同）核定社保基数，并发布最新的最低基数和最高基数。一般而言，企业帮员工缴纳的都是最低基数的社保，当然也有些公司会根据上一年度岗位的平均工资作为基数为员工缴纳社保。

可以根据最新的发布时间，从当地的社保局查询最新的社保基数。此外，也可以通过第三方软件查询全国的社保基数。以好易保为例，好易保自带的社保计算器会实时更新最新的社保基数。

社保缴费计算公式

社保缴费计算公式如下：

1.养老保险。

个人缴费=工资总额×养老保险比例（8%）。

单位缴费=工资总额×养老保险比例（20%）。

2.医疗保险。

个人缴费=工资总额×医疗保险比例（2%）。

单位缴费=工资总额×医疗保险比例（10%）。

3.失业保险。

个人缴费=工资总额×失业保险比例（0.5%）。

单位缴费=工资总额×失业保险比例（1.5%）。

4.工伤保险。

个人缴费=工资总额×工伤保险比例（0%）。

单位缴费=工资总额×工伤保险比例（0.5%~1.5%）。

5.生育保险。

个人缴费=工资总额×生育保险比例（0%）。

单位缴费=工资总额×生育保险比例（0.8%~1%）。

其中，个人和单位的缴费基数通常有最低和最高限制。此外，不同地区对于社保缴费比例也有所不同。

一、社保缴费基数计算公式：

（一）养老：

1、机关，国企，事业，集体单位是工资总额的29％，单位21％个人8％

2、私企，外企，民营企业是工资总额的28％，单位20％个人8％

3、个人流动的按自己申报工资的20％来缴费

（二）医疗：

1、有单位的按工资总额的10％＋7来缴费，个人2％＋7，单位8％

2、个人办理的按当时社平工资的60％来缴费

PS：单位办理的可以享受门诊，药店买药、住院看重症。个人办理的只能享受住院看重症，其他都不行。

（三）失业：

工资总额的3％，单位2％，个人1％

工伤：工资总额的0．5％～2．5％（浮动的根据单位的危险系数来定的，越危险缴费比例就越高）。全部单位出，没有个人部分。

（四）生育：工资总额的0．7％，全部单位出，没有个人部分。

个人办只能办理养老和医疗，失业，工伤，生育都是对公不对私的。

社会保险它包括：养老、医疗、失业、工伤、生育。

四金缴费比例：个人缴纳部分公司缴纳部分

养老保险金＝基数×8％＋基数×22％（好像最近才改成这个比例了）

医疗保险金＝基数×2％＋基数×12％

失业保险金＝基数×1％＋基数×2％

住房公积金＝基数×7％＋基数×7％ 社会保险是国家通过立法的形式，由社会集中建立基金，以使劳动者在年老、患病、工伤、失业、生育等丧失劳动能力的情况下能够获得国家和社会补偿和帮助的一种社会保障制度。

它包括：养老、医疗、失业、工伤、生育。