中国资金流量表的十个数据,并解释

(完整版)资金流量表分析报告1. 简介本文档为(完整版)资金流量表分析报告，对公司的资金流量情况进行详细分析和解读。

2. 资金流量表分析资金流量表是一份重要的财务报表，反映了公司在特定期间内现金流入和流出的情况，能够帮助分析公司的盈利能力、偿债能力和经营活动情况。

2.1 现金流入根据资金流量表，公司在该期间内的现金流入主要来自于以下几个方面：- 销售收入：公司的主要业务活动贡献了大部分的现金流入。

- 投资收入：公司通过投资获得的收益也为现金流入提供了一定的支持。

2.2 现金流出资金流量表中显示了公司在该期间内的现金流出情况，主要包括以下几个方面：- 经营活动支出：公司在正常经营过程中发生的各项费用和支出。

- 投资活动支出：公司通过投资进行的支出，如购买固定资产等。

- 筹资活动支出：公司通过筹资途径所付出的费用和支出。

3. 分析和解读通过对资金流量表的分析，可以得出以下结论：- 公司的经营活动现金流入较为稳定，说明公司的主要业务持续发展。

- 投资收入对公司的现金流入有一定的贡献，说明公司的投资策略有效。

- 公司的经营活动支出占比较大，需要合理控制费用，提高经营效益。

- 投资活动支出较高，需要审慎考虑投资项目的回报率。

- 筹资活动支出较低，公司的筹资方式相对较为成本效益较好。

4. 结论综合以上分析和解读，我们认为公司的资金流量表显示了公司良好的经营和财务状况，并且具有一定的可持续性。

在未来的经营中，公司应继续保持稳定的经营活动现金流入，合理控制经营支出，并审慎投资，以进一步提高公司的盈利能力和财务稳定性。

以上是本报告的主要内容，供参考和借鉴。

5. 参考资料- 公司的资金流量表及其他财务报表- 相关财务分析工具和技巧注：本报告内容仅供参考，对于实际情况的分析和决策应综合考虑其他因素，并由相关专业人士进行进一步评估和判断。

资金流量表分析资金流量表是一份重要的财务报表，用于反映企业在一定会计期间内资金的流入和流出情况。

通过对资金流量表的分析，可以帮助企业识别资金的运作情况，评估企业的资金状况和流动性，并为决策提供参考依据。

本文将对资金流量表进行分析，并探讨其在财务管理中的应用。

一、资金流量表的结构资金流量表一般分为三个部分：经营活动、投资活动和筹资活动。

其中，经营活动部分反映的是企业日常经营活动所产生的现金流量，如销售商品、提供劳务所收到的现金等；投资活动部分反映的是企业进行投资所产生的现金流量，如购建固定资产、取得长期股权投资所支付的现金等；筹资活动部分反映的是企业筹集资金所产生的现金流量，如发行债券、支付股利所支付的现金等。

二、资金流量表的分析方法1. 直接法分析直接法分析是通过对资金流量表中各项明细项目的分析，了解各项活动所产生的现金流量。

例如，通过分析经营活动部分中的销售商品、提供劳务所收到的现金，可以判断企业销售业务的收入情况和收款的及时性。

通过分析投资活动部分中的购建固定资产、取得长期股权投资所支付的现金，可以评估企业在资本投入方面的支出情况。

2. 间接法分析间接法分析是通过对资金流量表中经营活动部分的净利润进行调整，以求得企业经营活动所产生的现金流量。

一般来说，净利润并不等于经营活动所产生的现金流量，因为净利润会受到很多非现金项目的影响，如折旧、摊销等。

通过对净利润进行调整，可以更准确地反映企业的现金流量状况。

三、资金流量表的应用资金流量表在财务管理中有着广泛的应用。

以下是几个常见的应用场景：1. 评估企业的盈利能力和偿债能力通过对资金流量表的分析，可以了解企业的盈利能力和偿债能力。

如果企业的经营活动所产生的现金流量多于净利润，说明企业的经营能力较好。

而如果企业的经营活动所产生的现金流量少于净利润，可能意味着企业存在着财务风险，需要警惕。

2. 判断企业的现金充裕程度根据资金流量表中筹资活动部分的情况，可以判断企业的现金充裕程度。

资金流向统计指标图解资金流向指标调用方法：打开大私募牛股王软件以后，调到您需要观看的个股，然后按F5切换到K线图，点击软件左下角的资金流向统计模板。

图解如下：进入到资金流向统计指标以后，就会出现资金净流入、资金流向、资金监测这三个指标！图解如下：资金净流入各类参数详细解答：买%：这数值表示当天的买入单占全天总成交的百分之多少。

流入亿元：这个数值表示当天的买入的总资金量，这是综合统计包含主力和散户所有的买入合计统计。

（单位：亿元）流出亿元：这个数值表示当天的卖出的总资金量，这是综合统计包含主力和散户所有的卖出合计统计。

（单位：亿元）净流亿元：这个数值表示当天流入总资金量减去流出总资金量得出的值，如果为正值的话表明当天资金为净流入，如果为负值表明当天资金为净流入。

（单位：亿元）净流亿元5：这个数值表示为5天内的总流入资金减去5日的总流出资金。

如果为正值的话表明当天资金为净流入，如果为负值表明当天资金为净流入。

（单位：亿元）A、B：这个是指标的参数值，用户不用看。

资金净向各类参数详细解答：特大：这个数值是以手为单位。

成交数量在500手以上（含500手）表示为特大。

大单：成交数量在100手以上（含100手）表示为大单。

中单：成交数量在50手以上（含50手）表示为中单。

小单：成交数量在50手以下表示为小单。

主力持仓：这个数值是当天主力持仓比例。

（数值仅表示当天）主力筹码集中度：这个数值表示当天主力盘中收集筹码的程度。

（数值仅表示当天）资金监测各类参数详细解答：流通盘：数值表示为个股的流通盘大小。

（单位：亿）实际量：数值表示当天个股的总成交量。

（单位：手）主买：这个数值表示为当天个股主动买入总量。

（单位：手）主卖：这个数值表示为当天个股主动卖出总量。

（单位：手）换手率：数值表示为当天个股换手率的百分比。

（换手率和前一天相比较，如果放大很多倍的话您就要注意风险了。

资金异动：这个数值需要结合净流亿元参数比较，如果当天资金净流入金额比较的多、资金异动值又比较的大的话说明异动资金实为买入。

A股市场资金流入的指标导言随着中国经济的飞速发展，A股市场成为投资者们追逐利润的热土。

而要成功地投资A股市场，首要条件之一就是了解资金流入的指标。

本文将深入探讨A股市场资金流入的指标，帮助读者更好地理解和应用这些指标。

I. 资金流向的意义资金流向是指衡量市场投资者资金流动方向的指标。

通过分析资金流向，我们可以了解投资者的情绪、市场热点以及资金流动的趋势，从而辅助决策。

II. A股市场资金流入的主要指标以下是A股市场中常用的资金流入指标：1. 成交额成交额是指在某一时间段内市场交易的总金额。

成交额是反映市场活跃度的重要指标，较高的成交额通常意味着更多的资金流入市场。

2. 资金净流入资金净流入指标是指在一段时间内，买入的资金与卖出的资金的差额。

当资金净流入为正时，表示流入市场的资金较多，市场可能向上走势；当资金净流入为负时，表示流出市场的资金较多，市场可能呈现下跌趋势。

3. 主力资金主力资金指大额资金，通常由机构投资者和大球操盘手掌握。

主力资金流入的指标是投资者分析市场走势的重要参考，主力资金流入市场通常会推动股价上涨。

4. 资金密集度资金密集度是指成交额与成交量的比率。

当资金密集度较高时，表示市场交易活跃度较高，反之则表示市场交易活跃度较低。

5. 资金负荷资金负荷是指单价为现金流入的股票所占的比例。

高资金负荷意味着较多的资金涌入该股票，反之则表示资金流向较弱。

III. 如何应用资金流入指标了解和应用资金流入指标可以帮助投资者更好地把握市场动态和投资机会。

以下是一些应用指南：1. 趋势判断通过观察资金流入指标，我们可以判断市场的趋势。

当成交额、资金净流入和主力资金等指标呈现大幅增长时，可能意味着市场正处在上涨行情中。

而当这些指标呈现急速下降时，则可能预示着市场即将进入下跌趋势。

2. 判断热点板块资金流入指标可以帮助投资者分析市场的热点板块。

当某个行业或板块中资金净流入较大时，表明投资者对该行业或板块的热情高涨，往往意味着该行业或板块有望取得良好的投资回报。

现金流量表关键指标解读现金流量表是企业财务报表中的重要组成部分，它反映了企业在一定时间范围内的现金流入和现金流出情况。

通过对现金流量表的关键指标进行解读，可以帮助投资者、分析师和企业管理者更好地了解企业的经营状况和财务健康程度。

1. 经营活动现金流量净额经营活动现金流量净额是现金流量表中最重要的指标之一，它反映了企业主营业务的现金流入和现金流出情况。

正值表示企业的经营活动产生了正向现金流量，说明企业的主营业务有良好的盈利能力和现金回笼能力。

负值则表示企业的经营活动产生了负向现金流量，可能意味着企业面临经营困难或者资金链紧张。

2. 投资活动现金流量净额投资活动现金流量净额反映了企业在一定时间范围内进行投资活动的现金流入和现金流出情况。

正值表示企业进行了投资收益较高的项目或者出售了资产，负值则表示企业进行了大额投资或者购买了资产。

投资活动现金流量净额的变动可以帮助我们判断企业的投资策略和资产配置情况。

3. 筹资活动现金流量净额筹资活动现金流量净额反映了企业在一定时间范围内进行筹资活动的现金流入和现金流出情况。

正值表示企业通过发行股票、债券等方式获得了资金，负值则表示企业进行了偿还债务、支付股息等。

筹资活动现金流量净额的变动可以帮助我们了解企业的融资能力和偿债能力。

4. 现金及现金等价物净增加额现金及现金等价物净增加额是现金流量表最后一行的指标，它表示企业在一定时间范围内现金及现金等价物的净增加情况。

正值表示企业的现金流入大于现金流出，负值则表示企业的现金流出大于现金流入。

现金及现金等价物净增加额的变动可以帮助我们判断企业的现金储备情况和现金管理能力。

5. 现金流量比率现金流量比率是通过将现金流量净额与净利润进行比较得出的指标，它反映了企业的盈利能力和现金流量状况之间的关系。

现金流量比率高于1表示企业的现金流量状况较好，说明企业的盈利能力能够转化为现金流入；现金流量比率低于1则表示企业的现金流量状况较差，可能存在盈利能力无法转化为现金流入的问题。

资金流量表——金融交易投融资分析参考公式：资金总来源（融资）=资金总运用（投资）总储蓄=可支配总收入-最终消费净金融投资=总储蓄+资本转移净额-资本形成总额净金融投资=金融资产增加-金融负债增加一、投资分析我们小组分别从金融非金融企业部门、金融机构部门、住户部门、政府部门的资金运用方面来浅析我国近年来的金融投资情况，并通过对各部门的金融交易项目的数据收集分析来金融投资情况。

（一）. 各部门金融交易资金运用及其比例1、绝对量指标各部门金融交易资金运用(亿元)（1）从2002到2011年，四部门的金融交易资金运用基本上呈递增趋势，其中金融企业部门和非金融企业部门于2010年达到近十年之最，在2011年又各自稍有回落；（2）其中，可以注意到，金融企业部门和非金融企业部门在2008到2010年的增长速度极快。

这与金融危机之后，我国政府进行的类似于投放4万亿救市等一系列刺激经济的计划不无关系。

2、相对量指标各部门金融交易资金运用比例（1）从2002到2011年，金融企业部门一直是金融交易资金运用比例最大的部门，大致在52%到60%之间浮动，其中在2007年比例达到这十年间的最大值为60.19%，在2009年比例降到这十年间的最低值52.36%；（2）这十年间，住户部门所占平均比例约占到了近1/4，总体在16%到28%之间浮动，其中2002年所占比例为十年之最——达28.55%，在2010年达历年最低为16.4%；（3）非金融企业部门的规模相对较低，十年来在12%到25%之间浮动，2005年波谷值为11.94%，2010年达到波峰值24.71%；（4）值得关注的是，在2002到2009年间，住户部门比例基本上一直高于非金融企业部门比例，但是在2009到2010三年，非金融企业部门比例先是超过住户部门比例，而后又回落，略低于住户部门。

与此同时，另一方面，从图表大致可以看出，住户部门和非金融企业部门所占比例基本呈“此消彼长”的状态；（5）政府部门资金运用比重在全社会一直为最低，仅占5%左右。

我国资金流量分析作者：陈汉琪来源：《时代经贸》2011年第21期【摘要】本文根据2010年《中国统计年鉴》提供的2004-2008年资金流量表（实物交易）中的相关数据，对我国经济总体和各机构部门的收入分配、最终消费、储蓄、总投资和资金余缺流量状况加以分析，以揭示国民经济资金流动的特征和规律。

【关键词】收入分配；储蓄；总投资；资金流量在我国，资金流量核算以整个收入分配和社会资金循环为对象。

其核算范围比较宽泛，包括实物交易和金融交易两部分。

本文主要从实物交易角度分析从收入分配到非金融投资的整个价值流动过程。

收入分配是生产过程所创造的最终成果在参与生产活动的要素之间进行的第一次分配以及要素收入在不同的机构部门之间的收支转移产生的二次分配，前者称为收入初次分配，后者称为收入再分配。

通过初次分配和再分配获得的可支配收入，其使用去向主要包括两个方面：一是用于最终消费；二是用于储蓄，储蓄是非金融投资的主要资金来源，如仍有剩余，这部分资金可以在金融交易市场上融出，如果不够则须从金融交易市场上融入，以弥补收支差额，最终使各机构部门和经济总体的收入分配和使用趋于统一。

一、收入分配流量分析1.收入初次分配分析2004-2008年我国GDP从16万亿元翻了近一番，剔除价格影响每年的平均增长速度超过10%。

如此巨额的最终产品首先要在各部门、各生产要素所有者之间进行初次分配，获得初次分配收入。

从国民收入总量上看，这五年间的增长速度与国内生产总值基本保持一致，说明本国的生产成果主要在国内要素所有者之间进行分配。

来自国外的净要素收入除了2004年是负值以外其他年份的均为正值，且增长很快，2008年达到2183.4亿元，是三年前的2.5倍。

说明从2005年以来我国对外投资和劳务输出迅速增加，尤其是我国对外直接投资，据资料统计2008年是2005年的3.7倍。

但这以后，美国金融危机爆发对我国经济尤其是对外经济造成了很大的冲击。

从国民总收入部门构成上看，我国各机构部门——企业、政府和住户部门的收入分布为：企业部门由于支付了劳动者报酬、生产税净额以及财产收入以后，原始收入所占份额明显低于增加值在GDP中所占份额，这五年中处于22.93-25.26%之间；政府部门获得生产税净额，其原始收入份额保持在18%左右；而住户部门明显高于其他两个部门在57—59%之间，这是因为通过收入的初次分配，居民获得了大量的劳动者报酬和财产收入。

资金流量表资金流量表概述资金流量表是以全社会资金运动为对象，核算各部门资金的来源和运用，反映全社会各种资金在各部门间的流量、流向及其相互关系。

是反映常住者之间以及常住者和非常住者之间经济交易的矩阵表式。

我国资金流量核算将实物交易和金融交易共同纳入核算范围，核算内容由两部分组成，一部分是反映商品流转状况的，称为收入分配部分；另一部分是反映资金流转状况的，称为金融交易部分。

资金流量表记录原则资金流量表采用复式记账原理，对每笔交易都作双重反映。

在实物交易方面，一个部门的收入同时是对应部门的支出。

收入记录在来源方，支出记录在使用方。

在金融交易方面，一个部门金融资产的增加（减少），一般伴随着对应部门负债的增加（减少）。

金融资产的增加或减少记录在使用方，负债的增加或减少记录在来源方。

这一记录原则使资金流量表上的各种收入、支出和金融流量始终保持收支相等、借贷对应的平衡关系，整张表的上下、左右相互衔接，形成了一个严密的平衡系统。

各个机构部门发生的各种交易都能得到一致反映，社会资金运动的来龙去脉一目了然。

资金流量表的内容我国资金流量表是以联合国1993年版国民经济核算体系（SNA〕为模式确定的。

指标的概念、定义以及核算原则，总体上采用了SNA的标准，同时又考虑了中国的实际情况，对一些具体问题进行了灵活的处理。

整个表式分为“实物交易”和“金融交易”两部分。

资金流量表采用标准式矩阵表，行（主栏）设资金流量的交易项目，即反映资金流量的各项指标。

列（宾栏）设机构部门，是资金流量核算的主体，每个机构部门下设“使用”与“来源”两栏，分别反映各种资金流量发生的性质，“来源”表示资金的流入，“使用”表示资金的流出。

表中每个数据均由所在行列的经济概念所决定。

资金流量表宾栏对交易者的分类按国际惯例采用了机构部门分类。

机构部门分类是根据机构单位的性质特征进行分类的。

资金流量核算对从事经济活动的单位以及它们所进行的经济活动的类型作了科学系统的分类。

资金流量表——金融交易投融资分析资金流量表——金融交易投融资分析参考公式：资金总来源（融资）=资金总运用（投资）总储蓄=可支配总收入-最终消费净金融投资=总储蓄+资本转移净额-资本形成总额净金融投资=金融资产增加-金融负债增加一、投资分析我们小组分别从金融非金融企业部门、金融机构部门、住户部门、政府部门的资金运用方面来浅析我国近年来的金融投资情况，并通过对各部门的金融交易项目的数据收集分析来金融投资情况。

（一）. 各部门金融交易资金运用及其比例1、绝对量指标各部门金融交易资金运用(亿元)（1）从2002到2011年，四部门的金融交易资金运用基本上呈递增趋势，其中金融企业部门和非金融企业部门于2010年达到近十年之最，在2011年又各自稍有回落；（2）其中，可以注意到，金融企业部门和非金融企业部门在2008到2010年的增长速度极快。

这与金融危机之后，我国政府进行的类似于投放4万亿救市等一系列刺激经济的计划不无关系。

2、相对量指标各部门金融交易资金运用比例（1）从2002到2011年，金融企业部门一直是金融交易资金运用比例最大的部门，大致在52%到60%之间浮动，其中在2007年比例达到这十年间的最大值为60.19%，在2009年比例降到这十年间的最低值52.36%；（2）这十年间，住户部门所占平均比例约占到了近1/4，总体在16%到28%之间浮动，其中2002年所占比例为十年之最——达28.55%，在2010年达历年最低为16.4%；（3）非金融企业部门的规模相对较低，十年来在12%到25%之间浮动，2005年波谷值为11.94%，2010年达到波峰值24.71%；（4）值得关注的是，在2002到2009年间，住户部门比例基本上一直高于非金融企业部门比例，但是在2009到2010三年，非金融企业部门比例先是超过住户部门比例，而后又回落，略低于住户部门。

与此同时，另一方面，从图表大致可以看出，住户部门和非金融企业部门所占比例基本呈“此消彼长”的状态；（5）政府部门资金运用比重在全社会一直为最低，仅占5%左右。