银行中小企业信用风险管理[2020年最新]

银行全面风险管理办法第一章总则第一条为推进全面风险管理体系建设，提升风险管理水平，依据境内外有关监管指引、本行《章程》，并借鉴国际银行业风险管理的经验做法，特制定本办法。

第二条本办法所称风险，是指对本行实现既定目标可能产生影响的不确定性，这种不确定性既可能带来损失也可能带来收益。

本办法主要关注带来损失的不确定性。

（一）信用风险。

是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使本行业务发生损失的风险。

（二）市场风险。

是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。

（三）操作风险。

是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

（四）流动性风险。

是指因本行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对本行经营所产生的风险。

除上述风险外，本行还关注外部监管部门或本行董事会要求关注的其他风险。

第三条本办法所称全面风险管理是指本行董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险，进而为本行各项目标的实现提供合理保证的过程。

第四条本行风险管理应遵循以下原则：（一）收益与风险匹配制定风险管理战略和进行风险管理决策，必须考虑承担的风险是在本行的风险容忍度以内，并有预期的收益覆盖风险，经风险调整的资本收益率能够满足股东的最低要求或符合本行的经营目标。

（二）内部制衡与效率兼顾本行在风险管理规章制度中明确界定各部门、各级机构和各层级风险管理人员的具体权责，实行前中后台职能相对分离的管理机制。

各部门、境内外分支机构和全体员工之间要有效沟通与协调，优化管理流程，不断提高管理效率。

（三）风险分散本行实现信用风险敞口在国家、地区、行业、产品、期限和币种等维度上的适度分散，防范集中风险。

严格遵循监管标准，审慎核定单一客户和关联客户授信额度，有效控制客户信用风险集中度。

R isk Management风险管理·综５４·综图1信用销售循环动态管理的高度统一，所有者与经营者合二为一，企业内部组织结构简单化，管理人格化；不具有法人地位的中小企业，对债务承担无限责任。

企业制度决定了信用主体，企业制度有缺陷就难以培育可信赖的信用主体，管理有随意性就无诚信可言。

而且，许多中小企业或多或少带有国有、集体成份，产权不清晰，经营者缺乏信用风险管理意识，产权模糊不清的企业没有严格的约束机制，使个人或小集体利益膨胀，从而导致企业信用基础十分脆弱。

（３）市场环境恶化。

随着经济的迅速发展，商品数量日益增加，市场已由买方市场转入卖方市场，中小企业的市场压力加大，客源日益减少，特别是２００８年发生金融危机以来，中小企业的生存压力剧增，有的中小企业甚至认为能找到客户就算不错了，无力去考量客户的信用能力和偿债能力，这无形之中增加信用销售的风险。

金融危机导致了大量企业破产倒闭，造成企业应收账款无法收回，缺少流动资金，无力偿还其他企业的款项，形成了三角债，使企业间陷入了恶性循环，进一步恶化了市场环境。

（二）微观层面影响因素主要有以下几点：（１）中小企业产品缺乏竞争力。

由于中小企业在规模、技术、成本的某一方面不具备优势，失去了与其它企业抗衡的能力，导致其市场占有份额很小，而其生产能力却大于其生产份额，这样就产生了供大于求的局面，造成产品积压。

为了解决产品积压问题，企业在销售过程中不得不做出了相应的让步，采取赊销的办法，使产品的应收账款从量上和时间上都增加了，随之企业应收账款多、回收困难、资金短缺等等问题就接踵而来。

（２）缺乏风险意识。

大多数中小企业在赊销经营中没有针对客户信用情况制定完备的赊销政策和有效的收账措施，仅仅为了提高销售额或扩大产品的市场占有份额盲目赊销企业产品。

在一些竞争激烈的业务上，有些企业更是为了揽到更多的业务而完全置客户信用于不顾，甚至为了达成交易而自愿为客户代垫运费。

金融天地275我国商业银行中小企业业务风险的原因及对策分析刘　冕 河海大学摘要：随着市场经济改革不断持续深化，我国中小企业已经是国民经济中不可或缺的一部分，而其风险特征使得自身抗风险能力较弱。

对于银行，风险管理水平的高低起着至关重要的作用。

银企信息不对称、民间借贷、国内外经济环境的不稳定都造成了我国中小企业贷款出现信用风险问题。

本文从商业银行角度出发，总结分析我国商业银行中小企业业务风险成因，针对其存在的现状及问题展开研究，并提出建议和对策。

关键词：商业银行；信用风险；中小企业中图分类号：F832 文献识别码：A 文章编号：1001-828X(2017)019-0275-01一、我国中小企业信用风险概述(一)我国中小企业在市场经济中的作用中小企业是我国国民经济中不可或缺的一部分，推动着我国社会经济发展。

在世界范围内，中小企业是经济发展的内在要求和必然结果，它们的存在确保了经济的正常运行和市场竞争活力，同时也是促进国内充分就业的重要力量。

具体来说，中小企业充分参与市场经济，其经济分散化和多样化是当今市场经济的内在要求，灵活的生产和经营机制大大节约了生产成本、减少风险，很大程度上增加了盈利。

它们投资便捷、从事劳动密集型产业的特点吸引了很多人员寻求就业机会,我国作为人口多、工业化水平低的发展中国家，中小企业有利于改善和优化就业结构。

此外，中小企业促进农村经济发展，有利于增加地方财政收入。

据统计，中小企业吸纳了自1978年以来约2.3亿的劳动力，大力推动了我国农村城镇化进程。

[1]第四，中小企业推动了我国的技术创新。

基于中小企业劳动密集、资本密集的经营特点，科学技术从理论到应用的环节也因此大大缩减。

据资料统计，深圳市94家技术先进型企业中高达76%为中小企业，124家高新技术企业中，中小企业的比例高达90%。

[2](二)我国中小企业信用风险特征首先，中小企业行业竞争激烈，门槛低，在与大型企业的竞争中处于劣势地位。

xx 银行公司客户信用评级管理办法第一章总则为进一步规范 xx 银行(下称“本行" )客户信用评级管理,防范授信业务风险，完善本行内部评级体系,依据 xx 银行业监督管理委员会颁布实施的《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》 (银监发[ 2022 ] 67 号)以及《xx 银行信用风险内部评级政策(试行)》，并结合本行实际，制定本办法。

客户信用评级属于债务人评级，是本行对授信客户和担保客户资信状况的评价确认 .客户信用评级结果是本行授信业务授权管理、客户准入和退出管理的重要依据，是授信审批决策、授信定价、授信资产风险分类的重要参考因素。

本行客户信用评级遵循以下原则：(一) 统一标准：总行统一制定评级管理办法，由各级机构获得评级专业资格人员进行实施。

同一客户在本行内部只能有一个评级.(二) 集中认定：除中小企业业务部门管理的中小企业业务新模式下的中小企业客户，其他客户等级认定集中在总行和一级分行.(三) 定期评估:每年根据客户最新年度财务报表及其他经营管理状况进行评级更新。

(四) 动态调整：客户状况发生重大变化时 ,及时进行评级更新。

本办法合用于本行总行及国内机构的非金融机构公司类客户信用评级工作。

第二章基本概念客户信用等级本行将客户按信用等级划分为 A、B、C、D 四大类，分为 AAA、AA、A、 BBB+、 BBB、 BBB-、 BB+、 BB、 BB—、B+、 B-、CCC、CC、 C、 D 十五个信用等级.D 级为违约级别，其余为非违约级别。

各信用等级含义如下：AAA ：信用极佳，具有很强的偿债能力 ,未来一年内几乎无违约可能性.AA ：信用优良,偿债能力强,未来一年内基本无违约可能性。

A ：信用良好，偿债能力较强,未来一年内违约可能性小。

BBB+ ：信用较好，具有一定的偿债能力,未来一年内违约可能性较小，违约可能性略低于 BBB 级.BBB：信用较好,具有一定的偿债能力，未来一年内违约可能性较小.BBB- ：信用较好，具有一定的偿债能力，未来一年内违约可能性较小,违约可能性略高于 BBB 级。

浅析工商银行中小企业信贷风险形成的原因及对策【摘要】中小企业在发展过程中，面临着各种信贷风险，这些风险的形成主要源于信贷政策不够明确、中小企业自身经营风险较高以及企业信用度不高等因素。

为了解决这些问题，本文提出了加强监管和建立风险评估体系的对策建议。

加强监管可以有效遏制信贷风险的产生，建立风险评估体系可以提高对中小企业信贷风险的准确度和科学性。

通过对中小企业信贷风险的影响进行分析，可以帮助银行更好地应对风险，促进中小企业的可持续发展。

对中小企业信贷风险的管理至关重要，只有通过有效的措施和政策，才能保障中小企业的融资需求，促进经济的稳定增长。

【关键词】中小企业、信贷风险、工商银行、原因、对策、监管、风险评估体系1. 引言1.1 研究背景近年来，随着我国经济结构调整的不断深化，中小企业在经济发展中的地位日益重要。

中小企业是我国经济的重要组成部分，承担着大量的就业和创新任务，对促进经济增长和增加就业具有重要作用。

中小企业的发展受到了各种风险的影响，其中信贷风险是中小企业经营中最为严重的问题之一。

工商银行是我国最大的商业银行之一，在中小企业信贷中扮演着重要的角色。

中小企业信贷风险一直是工商银行面临的重要挑战。

信贷政策不够明确、中小企业自身经营风险较高、企业信用度不高等问题，都会导致中小企业信贷风险的形成。

为了更好地了解和解决工商银行中小企业信贷风险问题，有必要对中小企业信贷风险是如何形成的进行深入分析。

本文将从信贷政策、中小企业自身经营风险和企业信用度等方面入手，探讨中小企业信贷风险形成的原因，并提出相应的对策建议，以期为工商银行和中小企业提供参考和帮助。

1.2 研究目的研究目的主要是探究工商银行中小企业信贷风险形成的原因以及可能的对策，为加强对中小企业信贷风险管理提供理论指导和政策建议。

通过深入分析中小企业信贷风险形成背后的因素，可以为银行和政府部门更好地了解和应对风险，促进中小企业的可持续发展和经济稳定。

关于商业银行小企业贷款风险管理的思考
王士龙;刘智勇
【期刊名称】《市场调查信息:综合版》
【年(卷),期】2022()23
【摘要】小企业在竞争激烈的市场环境下难以有效地承担贷款风险的冲击,而作为国民经济中最活跃的要素,小企业的发展实际上会对整个国民经济的发展产生重要的影响,因此需要商业银行对小企业给予贷款风险管理的扶持。

商业银行作为向小企业发放贷款的主体,需要适当地承担起扶持中小企业发展的责任,针对小企业的贷款特征以及相应的贷款风险制定完善的贷款风险管理策略。

基于此,为了有效地应对贷款风险的冲击,解决小企业的贷款风险问题,本文对商业银行小企业贷款风险管理的原因进行了分析,而后阐述了小企业贷款风险的各种因素,最后提出了商业银行对小企业开展贷款风险管理工作的具体措施和策略,希望能够为小企业应对贷款风险提供行之有效的策略以及相应的参考。

【总页数】3页(P00099-00101)
【作者】王士龙;刘智勇
【作者单位】晋商银行股份有限公司
【正文语种】中文
【中图分类】C
【相关文献】
1.商业银行对中小企业贷款信用风险管理分析
2.关于商业银行中小企业贷款业务风险管理的研究
3.商业银行对中小企业贷款信用风险管理分析
4.商业银行小企业贷款风险管理建议研究
5.加强商业银行中小企业贷款风险管理工作的思考
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中恒银行中小企业贷款风险管理3.中恒银行中小企业贷款风险管理的现状分析中恒银行对中小企业的贷款情形中恒银行大体情形中恒银行是一家由中国x资产管理股分有限公司注资并控股的股分制商业银行。

成立于2010年，总行设在中国中南部。

注册资本人民币60亿，拥有13家分行和1个营业部，143个营业网点。

主要经营领域为公司银行业务、个人银行业务和资金业务，为客户提供全面的金融服务。

主要经营指标均达到或优于银监部门的监管要求。

该银行已形成了现代化公司管理架构，明确股东、董事会、高级管理层、其它管理人员和其它利益方等权利和责任，同时肯定了决策公司事务的制度和程序。

以于服务地方经济、中小企业、服务百姓为主的小型股分制银行。

截止到2014年末全行总资产1760亿元，各项存款1300亿元。

2014年实现全行实现营业收入51亿元，税前利润26亿元。

网均净利润1250万元、人均净利润56万元。

截止到2014年12月底，全行信贷余额490亿，其中：中小企业贷款余额108亿元，较年初新增60亿元，增幅达到130%，比全行贷款平均增速高出100个百分点。

公司客户万户，其中：大企业客户户，比去年净增万户，增速%；中小企业客户万户，比去年净增万户，增速%。

中小企业客户比大企业客户的增速高出个百分点。

中恒银行中小企业的贷款情形中恒银行的中小企业贷款结构中：信用贷款占1%、联保贷款占7%、担保贷款占23%、抵（质）押贷款占69%。

具体如下：信用贷款信用贷款是基于贷款人的信用额度而发放的贷款，信用贷款的对象是信用，所以不需要常规形式上的担保。

从信用贷款的特征来看，贷款人无形支付的贷款担保形式是信用，也就是咱们通常意义上的信费用。

信用贷款是需要承担很大风险的，银行必然要对贷款人的经济水平、效益水平、进展前途等方面进行严格的审核，如此才能最大限度的降低风险，避免出现呆账坏账。

因为信用贷款的要求很高，所以符合要求的企业不多，中恒银行此类贷款占比较少。

随着我国市场经济的快速发展，中小企业得到快速的发展，已经成为我国国民经济的重要组成部分，成为促进我国生产力发展的主要力量，有效的推进了我国经济增长和缓解我国就业压力做出了重大贡献。

然而，中小企业在发展中，融资十分困难，有些中小企业自身管理机制不健全，财务管理不规范，发展规模和贷款风险控制能力有限，错失了很多良好的发展机遇。

此外，许多商业银行对中小企业贷款的管理机制不健全，很大程度上忽视了中小企业的贷款业务，严重制约了中小企业的快速发展。

因此，加强我国商业银行对中小企业信贷风险的监管和控制，能有利于我国中小企业的健康发展，进而促进我国经济的快速发展和经济结构转型。

1我国商业银行对中小企业信贷风险控制的机理从中小企业开始蓬勃发展之初，一直到现在，中小企业融资都是一个期待解决的一个经济学的难题，国家为了加快促进中小企业的发展，在政策支持上做出了一定的努力，从当前来看，中小企业的融资相比以前有了很大的进步，各个商业银行越来越重视对中小企业的贷款，但对中小企业信贷的支持力度有待加强。

从商业银行的经营目标和行为选择来看，商业银行贷款目标就是要获得利润，根据商业银行信贷的净收益（R ）来分析：R=D ×P ×（1+i ）-D-U-C 。

其中，R 为银行信贷收益，D 为贷款本金，P 为本息偿还率，i 为贷款利率，U 为机会成本，C 为贷款成本。

根据信贷净收益的公式，我们可以得到，商业银行要想提高信贷净收益，只能从增加信贷规模D 、提高本息偿还率P ，提高贷款利率i ，降低机会成本U 和贷款成本C 等来增加商业银行的收益。

然而，中小企业由于受发展规模限制，表现出贷款规模小、贷款频率高等属性；资金的机会成本是由经济发展的宏观环境决定的，商业银行不可能改变经济发展的宏观环境，因此，商业银行为了获得较高的贷款净收益，则会从提高贷款利率、提高企业偿还贷款本息的概率和降低企业贷款成本等方面采取行动，来增加中小企业信贷收益。