东城区行政事业单位银行存款账户管理暂行办法

北京市东城区财政局关于印发《东城区党政机关事业单位会议费管理办法》的通知文章属性•【制定机关】•【公布日期】2018.03.30•【字号】东财发〔2017〕388号•【施行日期】2018.03.30•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】专项资金管理正文北京市东城区财政局关于印发《东城区党政机关事业单位会议费管理办法》的通知东财发〔2017〕388号区属各预算单位：为贯彻落实中央和市、区关于厉行节约、反对浪费的有关规定，进一步加强和规范会议费管理，依据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，参照《中央和国家机关会议费管理办法》（财行〔2016〕214号）、《北京市市级党政机关事业单位会议费管理办法》（京财预〔2017〕1号），并结合我区实际，制定了《东城区党政机关事业单位会议费管理暂行办法》。

现印发各单位，请认真遵照执行。

2017年部门预算已安排的会议费，各单位按照以下原则执行：在不超过2017年会议费预算总额的基础上，全部或部分未执行的项目可按照修订后的标准执行；如超出会议费年初部门预算总额，仍按照修订前的标准执行，区财政不再安排或追加预算。

北京市东城区财政局2017年9月14日东城区党政机关事业单位会议费管理办法第一章总则第一条为贯彻中央印发的《党政机关厉行节约反对浪费条例》，落实中央八项规定、市实施意见和区实施办法，进一步加强会议费管理，精简会议、改进会风，提高会议效率和质量，参照《北京市市级党政机关事业单位会议费管理办法》（京财预〔2017〕1号），结合我区实际情况，制定本办法。

第二条凡东城区区级党政机关和事业单位（以下简称“单位”）使用财政性资金召开的会议，均适用于本办法。

其他性质资金参照本办法执行。

本办法所称东城区区级党政机关，是指东城区区级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、民主党派机关以及工会、共青团、妇联等人民团体。

第三条各单位应当本着厉行节约、务实高效、规范管理、充分挖掘本单位资源的原则合理安排会议费，严格控制会议数量、规模，规范会议费管理，控制会议费规模。

行政资金账户管理制度第一章总则一、为了规范行政资金账户管理，加强资金使用、监督和管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，制定本管理制度。

二、本制度适用于各级各类行政机关设立和使用的各类资金账户管理。

三、行政资金账户指用于存储、划拨、支付等行政资金管理的账户，包括行政经费账户、专项资金账户等。

第二章行政资金账户设立与管理第一节行政资金账户设立1. 各级政府部门行政资金账户应事先征得财政部门同意，并按照相关法律法规规定的程序设立。

2. 行政资金账户的设立和使用应当符合国家的财政预算管理制度。

第二节行政资金账户管理1. 行政资金账户管理应当遵守会计法、预算法及相关财经法规的有关规定。

2. 严格执行资金管理制度，确保资金使用合法合规，不得挪用、挤占、挥霍公款。

3. 设立账户必须由行政机关财务部门负责申报，并由财政主管部门进行复核审批。

4. 行政资金账户的资金划拨、使用、管理等工作由设置单位的财务部门负责，由会计人员负责具体操作。

5. 对行政资金账户的银行电子银行账户信息和授权支付的授权报告进行存档，确保账户信息的真实、准确和有效。

第三章资金使用管理第一节资金划拨1. 资金管理部门应加强资金划拨的监管，确保资金拨款的合法合规。

2. 资金划拨前应明确划拨事由、金额、用途等具体内容，并核对划拨金额是否与预算安排相符。

3. 资金划拨应当依法依规，遵循预算安排，确保资金安全、准确到账。

第二节资金使用1. 资金使用必须符合法律法规的规定，依法依规、公开透明、合理、有效地进行使用。

2. 资金使用需经过财政报销程序，严格按规定使用，不得私自挪用、挤占、挥霍。

3. 对于资金使用记录应做到真实、清晰、准确、无差错，做到备查无忧。

第三节资金管理1. 资金管理部门对已经划拨并使用的资金进行监督管理，开展定期或不定期的资金使用情况的检查核对工作。

2. 对于资金使用不合规、违规使用等情况要及时进行处理并追究相关单位和个人的责任。

东城区行政事业单位银行存款账户管理暂行办法第一章总则第一条为加强财政性资金管理，严格控制东城区行政事业单位银行存款账户的开立（变更）和撤销，规范管理, 并逐步向国库单一账户过渡，根据北京市财政局、北京市监察局、中国人民银行营业管理部、北京市审计局关于印发《北京市行政事业单位银行存款账户管理暂行办法》的通知（京财国库[2002]1250号）精神及有关规定，特制定本管理暂行办法（以下简称本办法）。

第二条本办法适用于东城区所属各行政事业单位（以下简称“单位”）在银行开立的各类存款账户。

第三条本办法所称“单位”银行存款账户，包括基本存款账户、一般存款账户和专用存款账户。

基本存款账户是用于核算“单位”经费、办理日常转账结算和现金收付等业务的账户。

一般存款账户是因借款或其它结算需要开立的账户。

一般存款账户只能用于办理转账结算和现金缴存，不能支取现金。

专用存款账户是按照国家法律、行政法规、规章以及财政部、国务院其他有关部委、市政府等文件规定，对有特定用途资金进行专项管理和使用开立的银行账户。

包括非独立核算单位或派出机构开立的账户。

专用存款账户一般不能支取现金，确需支取现金的须经中国人民银行营业管理部批准。

第四条凡本区具有法人资格的“单位”可按规定自主选择本区一家商业银行或所属分支机构开立银行存款账户。

第五条“单位”必须经过东城区财政局批准，方可到银行开立各类存款账户。

第六条“单位”开立各类银行存款账户须由“单位”财务部门统一申请，不得由银行人员代理，并要严格按本办法规定，健全制度，加强管理。

严禁违反规定开设银行账户。

第二章银行存款账户的管理第七条基本存款账户。

除国家有规定要求外，凡具有法人资格的“单位”经东城区财政局批准后，只能开立一个基本存款账户。

第八条基本建设资金存款，一律按专用存款账户管理。

需要支取现金的，须经中国人民银行营业管理部批准后，按照国家现金管理规定办理。

第九条“单位”内部需开立党费、团费、工会会费以及食堂经费等存款账户，须经“单位”财务部门审核后，按照党和国家业务归口等部门的有关规定，开立相应的存款账户，用于核算相关业务经费，不得核算相关业务以外的经费内容。

北京市东城区城市管理指挥中心银行账户管理办法文章属性•【制定机关】北京市东城区人民政府•【公布日期】2022.02.22•【字号】•【施行日期】2022.02.22•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文目录第一章总则第二章银行账户设置第三章银行账户开立第四章银行账户变更第五章银行账户撤销第六章银行账户年检第七章管理与监督第八章责任追究第九章附则北京市东城区城市管理指挥中心银行账户管理办法第一章总则第一条为防范资金安全风险，规范银行账户管理，强化财政资金和公共资金监管，根据《人民币银行结算账户管理办法》、《北京市东城区预算单位银行账户管理办法》等有关规定，结合北京市东城区城市管理指挥中心（以下简称“城指中心”）实际，制定本办法。

第二条本办法适用于东城区城市管理指挥中心银行账户管理。

银行账户是指城指中心在中国境内开立的人民币结算账户和外汇存款账户。

第三条城指中心开立、变更、撤销银行账户，实行财政审批、备案和年检相结合的管理办法。

办理账户开立和相关变更手续须经区财政局审批。

银行账户撤销后，应到区财政局备案。

每年配合区财政局对开立的银行账户进行年检。

第四条财务科统一办理城指中心银行账户的开立、变更、撤销、年检手续，并负责城指中心银行账户的管理、使用和核算。

第五条主管财务领导对城指中心银行账户申请开立、变更、撤销及使用的真实性、合法性、合规性、安全性负责。

第六条确定开户银行需经城指中心领导班子集体决策。

在国有、国家控股银行或经批准允许为其开户的商业银行开立银行账户，不得在信托投资公司、财务公司等各类金融性公司开立账户。

坚持就近原则，保持开立的银行账户的相对稳定。

第二章银行账户设置第七条银行账户的设置应坚持“规范、高效、精简”的原则，严格控制，规范管理。

第八条经区财政局批准，城指中心可以开设下列银行账户：基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户（包括：零余额专用存款账户）、临时账户。

XX区区级预算单位银行账户管理暂行办法第一章总则第一条为规范区级预算单位银行账户管理，强化财政资金监管，根据《中华人民共和国预算法》、《人民币银行结算账户管理办法》和省委办公厅、省政府办公厅《关于防止领导干部在公款存放方面发生利益冲突和利益输送的办法》、区政府办公室《XX区行政事业单位公款竞争性存放管理暂行办法》等有关法律、法规，参照《XX市市级预算单位银行账户管理暂行办法》有关规定，结合我区实际，制定本办法。

第二条本办法适用于区级各行政事业单位、财政经常性资助的社会团体及政府授权代行政府职能的其他机构（以下统称为“区级预算单位”）。

第三条区级预算单位银行账户的开立、变更、撤销，实行区级财政部门审批、备案，人民银行核准制度。

第四条区级预算单位须由财务机构统一办理本单位银行账户的开立、变更、撤销手续，并负责本单位银行账户的使用和管理。

第五条区级预算单位负责人对本单位银行账户申请开立及使用的合法性、合规性、安全性负责。

第二章银行账户的设置第六条区级预算单位按规定可开立的银行账户分为基本存款账户、专用存款账户、一般存款账户。

（一）基本存款账户基本存款账户指区级预算单位因办理本单位财政性资金、自筹资金以及往来资金等的日常转账结算和现金收付等业务开立的银行账户。

（二）专用存款账户专用存款账户指由区级预算单位按照法律、法规、规章或区级以上政府、财政部门文件，对其有特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行账户。

（三）一般存款账户一般存款账户指区级预算单位按规定为办理贷款转存、贷款归还等与贷款相关的业务而开立的银行账户。

该账户不得办理其他资金的收付结算，不得办理现金支取。

第七条一个区级预算单位只能开立一个基本存款账户。

区级预算单位所属独立核算的食堂，可以预算单位食堂名义单独开立一个基本存款账户。

区级预算单位成立的依法取得法人资格的社会团体（含取得《工会法人资格证书》的工会组织），可以开立基本存款账户。

第八条区级预算单位按相关规定可以开设下列专用存款账户：（一）按住房管理制度改革的有关规定，可开立一个住房资金专用存款账户，用于核算本单位的职工住房有关资金。

事业行政单位银行账户管理办法事业行政单位银行账户管理办法省直各事业、行政单位、省政策性银行、国有商业银行、其他商业银行，各市财政局、中国人民银行省辖各分行、监察局、审计局：为加强事业、行政单位银行账户管理，进一步做好事业、行政单位综合预算管理工作，尽快实现事业、行政单位会计基础工作的规范化，根据《事业单位财务规则》、事业单位会计准则(试行)》、《事业单位会计制度》、《行政单位财务规则》、《行政单位会计制度》以及《总预算会计制度》的要求，结合我省实际，我们制定了《河北省事业行政单位银行账户管理办法》，现印发给你们，请认真贯彻执行。

现就有关问题明确如下：一、对事业行政单位现有银行账户进行清理各事业、行政单位按照本通知要求，对本单位的所有银行账户进行一次彻底的清理，并将清理情况分别填列在《河北省事业行政单位银行账户自查表》(见附件一)中，本单位、开户银行、财务主管部门分别盖章后，由财务主管部门统一汇总，填列在《河北省事业行政单位银行账户自查表(汇总表)》中，分别报送同级财政部门管辖人民银行和同级行政监察部门、审计部门各一份。

二、重新开设银行账户各事业、行政单位按照《河北省事业行政单位银行账户管理办法》的有关规定重新开设银行账户。

新开设的银行账户，由管辖人民银行重新颁发《开户许可证》，旧《开户许可证》交同级财政部门。

人民银行颁发的事业、行政单位《开户许可证》工本费，由同级财政部门解决。

三、现有账户限时全部废止事业、行政单位应在1998年11月30日前将原账户存款余额全部划转新开设的银行账户，1998年11月30日以后原有账户全部废止。

四、违规处理事业、行政单位在1998年11月30日以后仍使用原银行账户或未经财政部门批准擅自开设银行账户的，一经查出，将视同单位“小金库”，按国家有关规定和人民银行《违反银行结算制度处罚规定》进行处理，同时还要追究单位负责人、财会人员及开户行负责人的责任。

附件一：河北省事业行政单位银行账户自查表；附件二：河北省事业行政单位银行账户自查表(汇总表)；附件三：河北省事业行政单位银行账户管理办法。

事业编工作人员银行账户存款管理制度银行账户存款管理制度是为了规范和管理事业单位工作人员的银行账户存款行为，保障资金安全、维护金融秩序的一种制度。

银行账户存款管理制度的制定对于保护工作人员的财产权益，提高资金使用效率以及预防和打击贪污、挪用资金等违法犯罪行为具有重要意义。

本文将从以下几个方面详细说明事业编工作人员银行账户存款管理制度。

第一、银行账户开设和使用原则1.工作人员应在指定的银行开立个人账户，并及时将账户信息报告给单位财务部门备案。

2.工作人员应按照有关规定使用个人账户进行工资、奖金和其他合法收入的存取。

3.工作人员不得使用单位账户进行个人存取交易，禁止在银行账户上与他人进行非法交易。

4.工作人员应定期对个人账户进行对账核对，确保账户余额与实际存款金额一致。

第二、存款资金来源和用途管理1.工作人员的存款资金来源应合法合规，不得以违法手段获取或存入账户。

2.工作人员存款的用途应当符合法律法规和单位规定，不得用于非法活动或超出权限使用。

3.工作人员存款的用途应及时告知单位财务部门，备案核对。

第三、银行账户变动的申请和审批1.工作人员需要进行银行账户变动（如账户注销、账户挂失、账户解冻等）的应向单位财务部门提出书面申请。

2.单位财务部门收到申请后，经过审查核实，及时处理，并将变动情况通知工作人员。

第四、银行账户安全措施1.工作人员应妥善保管个人银行账户相关信息，不得将账户信息泄漏给他人。

2.工作人员应定期修改账户密码，确保账户安全。

3.工作人员应注意防范各种电信诈骗等非法行为，提高警惕，避免财产损失。

第五、监督和违规处理1.单位财务部门和纪检监察部门应定期对工作人员银行账户进行检查核对。

2.发现工作人员违反银行账户存款管理制度的，应及时进行警示教育、责令改正或给予相应纪律处分，并追究其法律责任。

综上所述，事业编工作人员银行账户存款管理制度对于规范和管理工作人员的银行账户行为具有重要的意义。

通过明确开户和使用原则、规范存款资金的来源和用途、加强银行账户安全措施以及强化监督和违规处理，可以有效保障资金安全、提高资金使用效率，维护金融秩序，促进单位的健康发展。

规范行政事业单位银行账户通知
首先，银行账户分类和监管范围
行政事业单位在各银行开立的所有银行账户，包括基本账户、一般存款账户、临时存款账户和特殊存款账户
2、银行账户分类及标准化原则
按照实行国库集中支付的行政事业单位开立单一账户的原则，行政事业单位原则上只保留本单位的基本账户，并按规定开立党费、工会经费、食堂经费等专项存款账户其余账户在分类、规范的基础上予以注销，注销前账户余额转入相应代理行财务部门的其他资金账户，清算后予以注销。

3、银行账户分类及标准化步骤
(1)行政事业单位基本存款账户及其零余额账户在同一国库代理银行开立的，该事业单位基本存款账户变更为该事业单位零余额账户(基本存款账户性质不变)，基本存款账户余额转入财政部门在同一国库代理银行开立的该事业单位其他资金账户。

(2)行政事业单位基本存款账户及其零余额账户未在同一国库代理银行开立的，该事业单位基本存款账户应变更为其零余额账户所在的国库代理银行，该事业单位基本存款账户应变更为该事业单位零余额账户(其基本存款账户性质不变)，同时基本存款账户余额应转入财政部门在同一国库代理银行开立的该事业单位其他基金账户。

(3)行政事业单位按规定开设的会员费、工会经费、食堂经费等专项存款账户可以保留，专项存款账户所在地的银行及其零余额账户
不在同一国库代理银行，单位的专项存款账户应改为零余额账户所在地的国库代理银行。

4、银行账户分类及规范要求
各行政事业单位要统一思想，提高认识，高度重视，确保10月底前完成银行账户的销户和开户银行及账户的变更，确保我区国库制度改革的顺利进行和财政资金的安全高效运行。

北京市东城区人民政府办公室关于印发行政事业单位财务管理办法的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 北京市东城区人民政府办公室关于印发行政事业单位财务管理办法的通知东政办发〔2015〕3号各街道办事处，区政府各委、办、局，各区属机构：《东城区行政事业单位财务管理办法》已经2014年12月1日东城区政府第66次常务会议审议通过，现印发给你们，请结合实际，认真贯彻执行。

北京市东城区人民政府办公室2015年3月6日东城区行政事业单位财务管理办法第一章总则第一条为进一步规范和加强东城区行政事业单位财务管理工作，加强廉政风险防控机制建设，提高内部财务管理水平，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》和《中华人民共和国现金管理暂行条例》等相关法律、法规及规定，特制定本办法。

第二条本办法适用于东城区各行政事业单位（以下统称“单位”）的财务管理活动。

第三条本办法所称财务管理是指单位为履行职责，在预算管理、收支管理、资产管理、采购管理、合同管理、项目管理等过程中的行为总称。

第四条财务管理的目标主要包括：合理编制预算；保证活动合法、资产安全完整、财务信息真实有效；有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。

第五条各单位主要负责人对财务管理承担主要责任，党政领导班子对财务管理承担集体责任。

各单位党政主要负责人不得直接分管财务管理、政府采购等工作。

第六条各单位的重大项目投资决策、大额资金使用，应当按照“三重一大”集体决策制度的相关规定执行。

第七条加强对财务管理的监督。

（一）各单位的财务管理要接受政府相关部门的监督，包括财政、监察、审计、税务等相关部门对本单位的财务管理进行的指导、检查、监督。

关于印发《东城区党政机关干部因公出国经费管理暂行办法》的通知东财发〔〕号区属各相关单位：根据中央、市级对因公出国经费管理的最新政策规定，为规范和加强我区党政机关干部因公出国经费管理，进一步严格因公出国经费审批及监督管理，强化预算约束，提高财政资金使用效益，我区将修订后的《东城区党政机关干部因公出国经费管理暂行办法》印发给你们，暂行一年，请认真贯彻执行。

特此通知。

东财发〔〕号附件东城区党政机关干部因公出国经费管理暂行办法第一章总则第一条为贯彻落实中央、北京市和区委区政府关于加强因公出国管理工作的有关精神，切实规范我区党政机关干部因公出国活动，进一步严格经费审批及监督管理，强化预算约束，提高财政资金使用效益，根据{北京市财政局北京人民政府外事办公室转发《财政部外交部关于印发<因公出国经费管理办法>的通1 / 16知》}（京财党政群〔〕号）、{北京市财政局北京市外国专家局转发《财政部国家外国专家局关于印发<因公短期出国培训费用管理办法>的通知》}（京财社〔〕号）、《北京市财政局北京市人民政府外事办公室北京市监察局北京市审计局关于印发<北京市党政机关干部因公出国（境）经费管理暂行办法>的通知》（京财行〔〕号），制定本办法。

第二条各部门各单位因公组派出国团组应当强化预算约束、优化经费结构、厉行勤俭节约、讲求务实高效，严格控制因公出国规模，规范因公出国经费管理。

第三条本办法所称党政机关干部是指国家公务员及参照公务员管理的人员（以下简称出国人员）。

第四条本办法所称因公出国包含因公临时出国和因公出国培训。

其中，各单位选派各类专业技术人员和管理人员到国外进行天以内（不含天）的业务培训为因公短期出国培训，天以上（含天）的为因公中长期出国培训。

第五条预算管理原则（一）规模控制原则。

因公出国经费应全部纳入预算管理，实行经费预算总额及人员额度双控制原则。

各党政机关不得接受或变相接受企事业单位资助，或向同级机关和下属单位摊派、转嫁费用。