与经常项目外汇业务相关重点工作计划

国家外汇管理局关于进一步调整经常项目外汇账户管理政策有关问题的通知制定机关国家外汇管理局公布日期2002.09.09施行日期2002.10.15文号汇发[2002]87号主题类别外汇管理效力等级部门规范性文件时效性失效正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家外汇管理局关于进一步调整经常项目外汇账户管理政策有关问题的通知（2002年9月9日汇发[2002]87号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行总行：为适应我国加入世界贸易组织的新形势，进一步完善经常项目外汇管理，降低企业经营成本，促进我国对外经济贸易的发展，国家外汇管理局决定对经常项目外汇账户管理有关政策进行调整。

现就有关问题通知如下：一、进一步放宽中资企业的开户标准，统一中外资企业经常项目外汇账户开户条件。

凡经有权管理部门核准或备案具有涉外经营权或有经常项目外汇收入的境内机构（含外商投资企业），均可以向所在地国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）申请开立经常项目外汇账户。

二、将现行的经常项目外汇结算账户和外汇专用账户合并为经常项目外汇账户。

经常项目外汇账户的收入范围为经常项目外汇收入，支出范围为经常项目外汇支出和经外汇局核准的资本项目外汇支出。

三、对经常项目外汇账户统一实行限额管理。

境内机构经常项目外汇账户限额原则上为该境内机构上年度经常项目外汇收入的20%。

上年度没有经常项目外汇收入的境内机构新开立经常项目外汇账户时，初始限额原则上不超过等值10万美元。

各地外汇局可以根据境内机构经营特点和实际需要，以及国家外汇管理局核定的地区总限额，对本辖区境内机构经常项目外汇账户的限额进行适当调整，但本辖区境内机构经常项目外汇账户限额总和不得超过地区总限额。

附件1经常项目外汇业务指引（2020年版）第一章货物贸易外汇业务第一节名录登记第一条国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）实行“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记管理，通过货物贸易外汇监测系统（以下简称货贸系统）发布名录。

对于不在名录的企业，银行和支付机构原则上不得为其办理货物贸易外汇收支业务。

银行和支付机构按规定凭交易电子信息办理货物贸易外汇收支业务时，对年度货物贸易收汇或付汇累计金额低于等值20万美元（不含）的小微跨境电商企业，可免于办理名录登记。

第二条具有真实货物贸易外汇收支业务需求的企业，凭《贸易外汇收支企业名录登记申请表》（见附1）、营业执照向所在地外汇局申请名录登记。

其他境内机构或个人对外贸易经营者确有客观需要开展货物贸易外汇收支业务的，可参照企业的有关规定办理。

第三条名录内企业的企业名称、统一社会信用代码、法定代表人、联系方式、注册地址发生变更的，应在变更事项发生之日起30天内，向所在地外汇局报告，进行信息变更。

企业变更注册地后所属外汇局变更的，应向原所在地外汇局报告。

第四条名录内企业存在下列情况之一，外汇局可将其从名录中注销：（一）终止经营或不再从事对外贸易；（二）被注销或吊销营业执照；（三）连续两年未发生货物贸易外汇收支业务；（四）外汇局对企业实施核查时，通过企业名录登记信息所列联系方式无法与其取得联系。

第五条外汇局对新列入名录的企业进行辅导期标识，辅导期为企业发生首笔货物贸易外汇收支业务之日起90天。

外汇局对货物贸易收支异常的辅导期企业进行重点监测和核查，并实施分类管理。

第二节货物贸易外汇收支第六条本指引所称企业货物贸易外汇收支包括：（一）从境外、境内海关特殊监管区域收回的出口货款，向境外、境内海关特殊监管区域支付的进口货款；（二）从离岸账户、境外机构在境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构在境内账户支付的进口货款；（三）深加工结转项下境内收付款；（四）离岸转手买卖项下收付款；（五）其他与货物贸易相关的收付款。

国家外汇管理局关于进一步推进个人经常项目外汇业务便利化的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2021.03.25•【文号】汇发〔2021〕13号•【施行日期】2021.03.25•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】外汇管理正文国家外汇管理局关于进一步推进个人经常项目外汇业务便利化的通知汇发〔2021〕13号国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各全国性中资银行：为进一步提升个人用汇便利化水平，现就个人经常项目外汇业务有关事项通知如下：一、优化《个人购汇申请书》填报要求。

为便于境内个人购汇填报，自2021年4月1日起（具体时间由银行自主确定，但最迟不得晚于2021年6月底），启用优化后的《个人购汇申请书》（见附件1）。

已开办电子银行个人结售汇业务的银行，应按照《电子银行个人购汇优化技术要求参考》（见附件2），于2021年6月底前完成本银行系统改造。

二、调整银行个人购付汇用途一致性审核要求。

银行对个人购汇后即办理付汇的业务，应进行购付汇用途一致性审核。

三、优化留学学费购付汇手续。

对于境内个人留学期间在同一银行再次办理不占年度便利化额度的留学学费购付汇，银行可根据首次办理情况，免于审核重复性材料，购汇资金直接汇入原学校账户。

银行应在购汇备注栏标注“便利化留学购汇”字样。

四、优化境外工作的境内个人薪酬结汇手续。

对于境外工作的境内个人在同一银行再次办理不占年度便利化额度的薪酬结汇，银行在确认薪酬真实合法的情况下，可根据首次办理情况，免于审核重复性材料，并在结汇备注栏标注“便利化薪酬结汇”字样。

五、优化在华工作境外个人薪酬购汇手续。

对于在华工作境外个人劳动合同有效期内到同一银行再次办理合法薪酬收入购汇，银行可根据首次办理情况，免于审核重复性材料，并在购汇备注栏标注“便利化薪酬购汇”字样。

六、银行应建立个人经常项目特殊外汇业务处置制度，并事前向所在地外汇局书面报告。

企业经常项目外汇业务服务手册企业经常项目外汇业务服务手册 (Foreign Exchange Services Manual for Enterprise Current Account Transactions)目录一、引言二、基本概念与定义三、外汇业务管理机构及职责四、外汇业务办理流程五、外汇交易及结算六、外汇业务风险管理七、特殊外汇业务及操作八、外汇业务记录与资料保存九、监督与检查十、附则一、引言本服务手册旨在向企业客户提供外汇业务的基本知识和办理流程，帮助企业客户更好地了解和应用外汇交易。

同时，它也是外汇业务管理机构内部人员的操作指南，以确保业务的规范和风险的控制。

二、基本概念与定义本章节介绍了企业外汇业务中所涉及的基本概念和定义，包括外汇、外汇交易、外汇交易类型等。

三、外汇业务管理机构及职责本章节详细介绍了外汇业务管理机构的分类和职责，并对各类机构的职责进行了说明，包括外汇银行、外管局、银监会等。

四、外汇业务办理流程本章节从企业客户与外汇银行建立业务关系开始，详细介绍了企业外汇业务办理的具体流程，包括账户开立、授权委托、业务办理、审批和结算等。

五、外汇交易及结算本章节介绍了企业外汇交易的基本情况和常见的交易方式，包括即期交易、远期交易和掉期交易，并详细说明了结汇和售汇的操作流程。

六、外汇业务风险管理本章节重点介绍了企业在外汇业务中的风险管理策略，包括市场风险、信用风险和操作风险等，并提供了相应的应对措施。

七、特殊外汇业务及操作本章节涵盖了一些特殊的外汇业务，包括对冲业务、外汇衍生品交易等，并详细介绍了这些业务的操作流程和注意事项。

八、外汇业务记录与资料保存本章节介绍了企业在外汇业务中应当进行的记录和资料保存工作，包括交易记录、授权委托书和结汇售汇申请等。

九、监督与检查本章节说明了外汇业务监管机构对企业外汇业务的监督和检查职责，并提供了相应的应对措施。

十、附则本章节包含了一些补充性规定和注意事项，以保证外汇业务的顺利进行和风险的控制。

国家外汇管理局关于印发《经常项目外汇结汇管理办法》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家外汇管理局关于印发《经常项目外汇结汇管理办法》的通知（汇传（１９９７）９号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，深圳分局；各外汇指定银行总行，在京全国性非银行金融机构总公司：为加强对经常项目外汇结汇的管理，防止资本项目外汇混入经常项目结汇，简化结汇手续，根据《结汇、售汇及付汇管理规定》第六条有关规定，我局在原（９６）汇管函字第１８５号《出口收汇结汇核销管理暂行办法》基础上，重新制定了《经常项目外汇结汇管理办法》。

现下发给你们，请遵照执行，并请在８月５日前，由各外汇指定银行总行转发其分支行；由各分局转发所辖分支局、外汇指定银行、非银行金融机构和外资金融机构。

对外汇收入区别其性质，防止资本项目外汇混入经常项目结汇是外汇管理部门和有关银行一项重要工作，凡有外汇结汇业务的银行和金融机构均应按文件规定执行，各地分局应认真组织贯彻落实，并对所辖地区银行结汇情况进行抽查。

执行中遇有问题，请及时向我局反映。

关于“结汇信得过企业”占当地有进出口权企业总数的比例，目前暂定为１０％。

附件：经常项目外汇结汇管理办法国家外汇管理局一九九七年七月二十五日附经常项目外汇结汇管理办法第一条为规范经营外汇业务银行（以下简称银行）、境内机构结汇行为，防止资本项目外汇混入经常项目结汇，根据《结汇、售汇及付汇管理规定》第六条的规定，特制定本办法。

第二条凡未有规定或未经核准可以保留现汇的经常项目项下的外汇收入必须办理结汇；凡未有规定或未经核准结汇的资本项目项下的外汇收入不得办理结汇。

第1篇一、前言随着全球经济一体化的不断深入，外汇市场已成为国际金融市场的重要组成部分。

在我国，外汇市场的健康发展对于促进国际贸易、维护金融稳定具有重要意义。

本篇外汇工作总结旨在回顾过去一年的外汇工作，总结经验教训，为今后外汇工作的开展提供参考。

二、工作回顾（一）市场分析1. 全球经济形势：回顾过去一年，全球经济呈现出复杂多变的特点。

主要经济体经济增长放缓，通货膨胀压力增大，货币政策调整频繁。

2. 人民币汇率走势：人民币汇率在波动中保持基本稳定，受多种因素影响，如国际收支状况、货币政策、市场预期等。

3. 外汇市场波动性：外汇市场波动性加大，市场参与者风险意识增强，交易行为更加谨慎。

（二）业务开展1. 外汇结算业务：加强外汇结算业务管理，提高结算效率，降低结算风险。

2. 外汇衍生品业务：积极拓展外汇衍生品业务，满足客户风险管理需求，提升市场竞争力。

3. 跨境人民币业务：推动跨境人民币业务发展，促进人民币国际化进程。

4. 外汇市场交易：加强外汇市场交易风险管理，确保交易合规性。

（三）风险管理1. 汇率风险：通过汇率风险对冲工具，降低汇率波动对企业的负面影响。

2. 利率风险：加强利率风险管理，确保资金成本控制。

3. 流动性风险：优化流动性管理，确保外汇市场交易平稳运行。

（四）合规与监督1. 合规管理：严格执行外汇管理规定，确保业务合规性。

2. 监督检查：加强对业务人员的监督检查，防范违规操作。

三、经验与教训（一）经验1. 加强市场分析：密切关注全球经济形势和外汇市场动态，及时调整业务策略。

2. 创新业务模式：不断探索创新业务模式，提升市场竞争力。

3. 强化风险管理：建立健全风险管理体系，降低业务风险。

4. 提高服务水平：提升客户服务水平，增强客户满意度。

（二）教训1. 市场波动性加大：对市场波动性估计不足，导致部分业务风险暴露。

2. 风险管理不到位：部分业务风险管理不到位，存在潜在风险。

3. 合规意识不足：部分业务人员合规意识不足，存在违规操作。

经常项目-个人外汇业务常见问题解答（一）
文章属性
•【公布机关】国家外汇管理局广东省分局,国家外汇管理局广东省分局,国家外汇管理局广东省分局
•【公布日期】2018.09.13
•【分类】问答
正文
经常项目-个人外汇业务常见问题解答（一）
问：A先生赴新西兰留学三年，需要在境内银行海外留学专用账户内足额存入留学所需资金90,000新西兰元（在新西兰学习一年时间需存入30,000新西兰元，以此类推），折70,649美元。

账户内资金用于支付留学期间的学费和生活费用。

应当如何办理购汇？
答：根据《个人外汇管理办法》及实施细则，境内个人年度总额内（等值5万美元）购汇，凭本人有效身份证件在银行办理。

年度总额可以分次使用，但不得跨公历年度使用。

A先生购汇金额超过年度总额，在银行办理购汇时，需提交留学真实性证明材料。

具体来说，相关材料应包括：（1）本人因私护照及有效签注；（2）境外学校录取通知书；（3）境外学校相应年度或学期学费证明（发票、支付通知或学费清单等）。

经常项目外汇管理规则随着全球化的加速和跨国交易的增多，外汇管理成为了国家对外贸易和国际金融活动的重要手段之一。

而经常项目外汇管理规则是指一国政府通过制定一系列规定管理其经济、商业、金融等方面涉及到的外汇交易活动，以保证经济稳定发展和外汇市场监管的一套规则。

一、经常项目外汇管理规则的目标和作用经常项目外汇管理规则的目标和作用在于：1. 保证国家外汇储备的充足和稳定：通过管理外国贸易和国际收支等领域的外汇收支情况，及时调整国家外汇储备的数量和结构，以保证其充足和稳定，维护国家的经济安全。

2. 稳定国内货币汇率：通过对外资金流动、货币政策等进行管控，尽力维持国内货币汇率稳定，避免出现大幅波动，从而维护国家的经济稳定。

3. 防范外汇市场风险：通过对外汇市场的监管和管理，加强风险防范措施，及时发现和解决市场中出现的问题和风险，从而减少市场的不稳定性和波动。

4. 促进经济和贸易发展：通过外汇管理规则的制定和实施，提高国内企业和市场主体的经济效益和竞争力，为国家经济和贸易的健康发展提供有力的支持。

二、经常项目外汇管理规则的核心基础经常项目外汇管理规则的核心基础是国家的国际支付和结算制度，它包括：1. 进出口贸易结算制度：包括进口结算制度和出口结算制度，其中进口结算制度指进口货物或服务的支付清算流程，出口结算制度指国内企业所出售的产品或服务的货款结算流程。

2. 资本和金融账户管理制度：涉及到跨国资本和金融流动的账户管理制度，其中包括个人和企业的资本和金融账户管理制度。

3. 外币兑换和兑付制度：主要呈现为兑换和兑付的汇率制度和兑换和兑付的限制规定，以及在兑换和兑付过程中需要遵守的规则和注意事项。

三、经常项目外汇管理规则的适用范围经常项目外汇管理规则不仅适用于国内企业和市场主体，也适用于政府机构和个人。

具体来说，经常项目外汇管理规则适用范围包括：1. 企业单位：指注册在本国境内，依法合规运营的企业和组织机构。

2. 自然人：指出境旅游、留学和投资等个人跨境行为中涉及到的外汇交易操作。

海外业务工作要点
以下是2024年海外业务工作要点：
1.市场调研与分析：了解目标市场的需求、竞争态势和行业趋势，
制定相应的市场策略。

2.产品定位与推广：根据市场调研结果，明确产品定位，制定产品
营销策略，提高产品在海外市场的知名度和美誉度。

3.合作伙伴寻找与合作：积极寻找优质的海外合作伙伴，建立稳定
的合作关系，共同开拓市场。

4.团队建设与培训：组建专业的海外业务团队，定期进行业务培训
和跨文化沟通培训，提高团队的整体素质和国际化水平。

5.风险评估与管理：对海外业务可能面临的市场、政治、汇率等风
险进行全面评估，制定相应的风险管理措施。

6.客户关系维护：建立完善的客户关系管理系统，及时了解客户需
求，提高客户满意度和忠诚度。

7.业务拓展与创新：根据市场变化和客户需求，不断拓展新的业务
领域，探索新的商业模式和增长机会。

8.成本控制与盈利：优化海外业务的成本结构，提高运营效率和盈
利能力，确保海外业务的可持续发展。

9.法规遵从与合规：确保海外业务严格遵守相关国家和地区的法律
法规，防范法律风险。

10.跨文化交流与沟通：加强跨文化交流与沟通，增进中外员工之间
的相互了解与信任，促进团队之间的合作与协同。

通过以上工作要点的实施，可以帮助企业更好地开展海外业务，实现国际化战略目标。