银行人民币单位结构性存款业务操作规程(试行)

1 目的为规范本行理财业务操作，防范和控制理财业务的操作风险，根据《商业银行理财产品销售管理办法》和《xx银行理财业务管理规定》，制定本规程。

2 范围本规程适用于xx银行理财业务的销售文本制作、产品编号规则、产品报备、理财人员的管理、前台销售、信息披露、业务报告等操作。

3 职责按照《xx银行理财业务管理规定》执行。

4 工作程序4.1 理财产品的开发、设计理财产品设计及审批根据产品性质，按照《保证收益理财产品管理规定》、《保本浮动收益理财产品管理规定》、《非保本浮动收益理财产品管理规定》、《结构化理财产品管理规定》执行。

4.2 理财产品编号规则理财产品的编号（17-18位）主要包括8个要素，分别是：产品收益特征、合作机构、投资资产范围、质押标识、发行年度、发行月份、发行期次、销售对象等。

具体字母表示如下：a. 产品收益特征：分为保本和非保本，分别用英文字母CB和ET表示。

b. 合作机构：用合作机构名称的前两个大写拼音字母表示。

c.产品类型：分为封闭式、半开放式、开放式，分别用英文字母F、B、K 表示。

d. 投资资产范围：投资标准化债权资产用英文字母S表示，投资非标准化债权资产用英文字母U表示，混合型用英文字母W表示。

e.质押标识：分为可质押和不可质押，可质押用英文字母Y表示，不可质押用英文字母N表示。

f. 发行年度：当期理财产品的发行年度。

g. 发行月份：当期理财产品的发行月份。

h.发行期次：当年该期理财产品的发行顺序。

i. 销售对象：分为个人理财产品和机构理财产品，分别用英文字母IU和IUV表示。

例如:2013年6月稳利来第85期普通个人理财产品，其编号为：CB-GY-F-SY-2013-06-085-IU。

4.3 理财产品宣传、销售文本管理4.3.1 理财产品文本包括宣传资料和销售文件两部分，均应全面客观反映理财产品的重要特性和与产品有关的重要事实，表述真实、准确和清晰；宣传文本由总行统一管理和授权，分支机构未经总行授权不得擅自制作和分发宣传销售文本。

XX银行企业金融结构性存款业务会计核算规程（2013年7月修订）第一章总则第一条为规范本行企业金融结构性存款业务核算，根据《企业会计准则》（2006）、《XX银行企业金融结构性存款业务管理办法》（2012年9月修订）（XX[2012]542号）、《XX银行企业金融客户结构性存款业务操作规程》(XX2011［720］号)、《XX银行企业金融实体信用型结构性存款业务操作规程》（XX[2012]576号）、《XX银行企业金融实体信用型结构性存款业务操作细则》（XX[2012]712号）等规章制度制定本会计核算规程。

第二条本规程所称结构性存款是指金融机构吸收的嵌入金融衍生工具的存款，通过与利率、汇率、指数等金融市场指标的波动挂钩或与某个或某类实体的信用情况挂钩，使存款人在承担一定风险的基础上可能获得更高收益的存款业务产品。

第三条结构性存款按照其衍生应用存款部分的资金挂钩对象分为金融市场指标型与实体信用型两种。

第四条金融市场指标型结构性存款是指将其衍生应用存款部分的资金挂钩于利率、汇率、指数等波动情况的结构性存款。

第五条实体信用型结构性存款是指将其衍生应用存款部分的资金挂钩于某个或某类实体的信用情况的结构性存款，保本实体信用型型结构性存款的挂钩标的主要为某一信用等级的银行间市场债务融资工具的到期收益率或其他相关价格指标。

第六条本核算规程适用于《XX银行企业金融客户结构性存款业务操作规程》(XX2011［720］号)、《XX银行企业金融实体信用型结构性存款业务操作细则》（XX[2012]712号）所规范的金融市场指标型结构性存款、保本实体信用型结构性存款。

根据该规程，金融市场指标型结构性存款、保本实体信用型结构性存款划分为以摊余成本计量的金融负债，除非产品设计中另有条款表明不适用该核算原则。

第七条本会计核算规程属“操作规程”，适用全行各级机构。

第二章会计科目设置第八条结构性存款涉及的主要会计科目：（一）212701单位结构性存款：用于核算和反映本行吸收的单位客户结构性存款。

银行人民币单位结构性存款业务管理办法（试行）本文是一份简要的银行人民币单位结构性存款业务管理办法（试行）概述，它主要介绍了这项业务的基本定义、条件、限额、期限、利率和风险管理等方面的相关要求。

一、基本定义银行人民币单位结构性存款业务是指银行收取客户单位人民币资金，构建一种前后端相结合、以安全与收益兼备为目标的产品。

该产品收益与资金期限和客户需求相匹配，不同期限和资金规模的产品提供不同的收益。

二、业务条件1.客户资质要求银行人民币单位结构性存款业务只针对合法注册的企业、事业单位、非营利组织或其他具有法人资格的机构等单位客户，而非个人客户。

2.业务标准要求业务标准要求包括存款金额、存款期限、存款利率等相关指标。

存款金额：单一单位客户单位结构性存款金额不得超过人民币5000万元。

存款期限：单一单位客户单位结构性存款周期最短为3个月，最长不得超过36个月。

存款利率：银行应根据自身资金规模、市场利率等因素合理确定结构性存款利率，并逐日动态调整。

三、业务限额银行人民币单位结构性存款业务限额分为单一单位客户限额和总量限额。

单一单位客户限额：银行单一单位客户单位结构性存款业务的单笔存款金额不得超过人民币5000万元。

总量限额：银行人民币单位结构性存款业务总存款规模不得超过银行总存款规模的20%。

四、业务期限银行人民币单位结构性存款业务主要有可赎回和不可赎回两种类型，但无论是可赎回还是不可赎回，业务期限总体上应不低于3个月，不高于36个月。

可赎回型业务期限：可赎回型银行人民币单位结构性存款业务存款期限总体上应不低于3个月，不高于36个月，存款人在约定存款期内可依据约定规定的条件主动赎回部分或全部存款本金和利息，并将结算资金划回约定的结算账户。

不可赎回型业务期限：不可赎回型银行人民币单位结构性存款业务存款期限总体上应不低于3个月，不高于36个月，不可提前赎回，到期后自动返还存款本金和利息。

五、业务利率银行人民币单位结构性存款业务的利率分为固定利率和浮动利率两种类型。

xx银行人民币单位结构性存款业务操作规程（试行）第一章总则第一条为规范我行人民币单位结构性存款的操作，防范操作风险，根据《xx银行人民币单位结构性存款业务管理办法（试行）》等规章制度，制定本操作规程。

第二条本办法所称人民币单位结构性存款（以下简称“结构性存款”），是指我行通过在存款基础上嵌入金融衍生交易（包括但不限于期权、远期、掉期或期货等），将客户的存款收益与汇率、利率、股价、信用、指数等特定金融标的物挂钩，使存款人在承担一定风险的基础上可能获得更高收益的存款。

第三条适用对象（一）在中华人民共和国境内依法注册成立的企业客户、党政机关、事业、部队及社会团体客户；（二）在本行分支机构开立对公结算账户，账户资金来源合法；（三）满足最低起存金额要求。

第二章合作银行管理第四条总行公司金融部负责拓展及建立合作银行伙伴关系，并牵头落实我行与合作银行签订框架合作协议相关事宜。

原则上开办结构性存款业务委托投资的合作银行应具备金融衍生产品交易业务资格。

第五条合作协议授权单笔业务办理预留印鉴为分行行政公章，日常委托投资协议由分行负责与合作银行签订。

第六条分行公司金融部负责与合作银行就单笔业务办理的信息及资料往来等事宜。

同时指定至少2名熟悉对公负债业务人员为结构性存款业务的指定联系人，并报备总行公司金融部。

业务专员负责管理分行辖内的结构性存款业务。

第三章业务申请与审批第七条客户需求收集及审核客户经理充分了解客户需求后，填写《xx银行人民币单位结构性存款业务审批表》（下文简称“审批表”，见附件1），明确客户名称、金额、期限、资金来源、预期年化收益率及经办行机构号等基本要素，并描述该客户与我行合作情况等，经支行有权人审批同意后报送分行公司金融部。

第八条分行公司金融部核实相关情况后，填写营销意见并加盖部门公章后，统一编写需求编号，再向总行公司金融部提出符合监管政策规定的合理的结构性存款产品需求。

需求编号规则为：SD+分行全拼首字母（大写）+经办支行机构号（4位）+日期（6位）+序号（3位），如：SDGZ0280151120001。

附件：xx银行单位人民币银行结算账户业务操作规程第一章总则第一条为规范我行单位人民币银行结算账户（以下简称单位银行结算账户）业务流程，防范操作风险，根据中国人民银行（以下简称人行）《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》，以及《xx银行预留印鉴管理办法》等相关规定，制定本操作规程。

第二条我行各分支机构办理单位银行结算账户业务，适用本操作规程。

第二章单位银行结算账户开立第三条单位客户申请开立单位银行结算账户时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。

客户须填写《xx 银行开立单位银行结算账户申请书》，并提供《人民币银行结算账户管理办法》所规定的账户资料的原件及加盖单位公章的复印件。

同时，开户行应与客户签定《单位银行结算账户管理协议》。

客户因转户申请开立基本账户的，还需提供机构信用代码证；客户首次申请开立基本账户，还需提交《机构信用代码申请表》。

第四条开户行经办人员受理客户提交的开立单位银行结算账户申请书后，应对客户提供的账户资料的真实性、完整性、合规性进行初步审核，特别应严格审核申请开立基本账户的单位客户所提交的证明文件，同时应通过企业信息平台核实单位客户提交的证明文件的真实性，审核无误后经办人在开户申请书银行审核栏签字确认，同时在开户资料复印件上加盖“与原件相符”章及审核人名章，并将开户资料提交营业部经理复审。

第五条营业部经理应对客户提供的账户资料的真实性、完整性、合规性进行复审，审核无误后在开户申请书银行审核栏签署意见，并在开户资料复印件上签章确认及加盖业务公章。

第六条营业部经理复审通过后，经办人员应根据xx银行预留印鉴管理相关规定为客户办理预留印鉴手续，然后在综合业务系统执行“1211开企业账户”交易，建立客户账户信息并产生单位结算账号。

营业部经理应对经办人员在综合业务系统录入的账户资料信息与纸质原始资料的一致性进行复审，审查无误后进行交易授权。

第七条“1211开企业账户”交易完成后，经办人员应留存相关资料复印件，同时打印一式三联开户申请书、一联业务通知单，开户申请书应加盖业务公章，业务通知单上加盖经办和复核员名章。

银行人民币单位结构性存款业务操作规程（试行）一、总则为规范单位结构性存款（下称“结构性存款”）的开立、管理和资金使用管理等各项业务操作，保障客户合法权益、维护金融市场稳定，根据《商业银行资产负债管理办法》、《商业银行个人和企业本外币存款管理办法》等法律法规和中国银行业监督管理委员会的有关规定，制定本规程。

二、适用范围本规程适用于承办银行人民币结构性存款业务的商业银行。

三、业务开立（一）开立程序1、客户签署结构性存款合同，按合同条款向银行存入起始本金；2、银行将存款款项记录在存款账户上，并办理相关手续；3、如客户要求一次性支付协议利息，商业银行应依据客户要求扣除协议利息；4、商业银行内部部门需初步审核并复核是否符合开卡要求后，提出核准意见，报银行对外开展结构性存款业务的总行或办事处批准，并将批准文件呈银行管理机构备案；5、银行收到核准通知书后，签署结构性存款合同等相关文件，对客户存款账户进行贷记，开立结构性存款专门账户，存入款项并进行相关手续。

（二）账户管理1、商业银行应在维护存款者资产安全的前提下，建立与计息、兑付制度相适应的结构性存款信息管理系统，建立客户资料档案。

定期与不定期两种结构性存款的存款户应分别于开户日/兑付日和约定计息日/兑付日当天的上午9：00前提供兑付所需的存单供行内交收使用；2、定期结构性存款应在开户时设置存期，兑付日、付息日和利率等。

在计息期内，其利率不得发生变动；3、不定期结构性存款应在开户时设置计息期和基本利率，计息期内基本利率不得变动；4、存款人应自行负责妥善保管涉及结构性存款的交易凭证和联系方式，并积极了解结构性存款的相关情况。

在账户管理过程中，存款人应尽快与存款银行取得联系，及时了解存款账户的交易情况；5、存款人如遇到结构性存款的资金危机或未能按约兑付，商业银行应当采取第一时间措施，保护客户资产安全。

四、资金使用管理（一）各项规定1、提出结构性存款业务的商业银行不得私自动用客户资金，并使用应当合规、合理、安全和有效等一体化准则进行管理；2、商业银行应当对结构性存款的资金使用建立专门的管理体系，建立客户账户单独核算制度。

单位协定存款操作规程编制部门：版次号：生效日期：xx年 03月28日目录0修改与审批记录................................................................................ 错误!未定义书签。

1目的和范围 .. (2)2定义、缩写和分类 (3)3职责与权限 (3)4基本规定 (3)5流程描述及操作要点 (4)5.1单位协定存款流程 (4)6内外部规章制度索引 (5)6.1外部法律法规 (5)6.2内部规章制度 (5)7附录 (5)8记录 (5)记录1.《协定存款合同书》 (6)0目的和范围为规范银行（以下简称“本行”）单位协定存款业务的操作，满足单位协定存款管理要求，根据《人民币单位存款管理办法》,结合本行实际,制订本操作规程。

本规程适用于本行单位协定存款业务的办理。

1定义、缩写和分类(1)单位协定存款，是指在我行开立单位结算账户的中华人民共和国境内的法人及其他组织(以下简称“单位”)与银行签订《协定存款合同书》（记录1）,约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度,对超过基本存款额度的部分按协定存款利率单独计息的一种存款方式。

2职责与权限3基本规定(1)申请办理协定存款业务的单位必须在本行开立基本存款账户、一般存款账户或专用存款账户。

(2)办理协定存款应由存款单位的法定代表人或授权代理人与经办行共同签订一式两份的《协定存款合同书》（记录1）,合同期限为一年,到期日应与签订日期对月对日,到期后如需延期,需重新签订合同。

(3)《协定存款合同书》签订成功后,经办柜员在一式两份合同书上加盖业务专用章,一份交予客户，一份做业务受理单附件传事后监督。

(4)协定存款在结算账户中进行核算,该账户下设两个积数,即活期存款积数和协定存款积数。

(5)开户单位与银行共同商定协定存款需保留的基本存款额度,并在合同中注明。

基本存款额度以万元为单位,基本存款账户、一般存款账户不得低于人民币10万元,专用存款账户不得低于人民币50万元。

建德辖区运营精锐大赛线上答题5.26A卷1. 存期是以起息日算起至支取日（）为止。

存期按实际天数计算 [单选题] *当天前一天(正确答案)上一个周期答案解析：B2. 登门签约网银业务时，法人、经办人目前不支持使用（）证件办理业务？ [单选题] *临时身份证(正确答案)外国护照台湾居民来往大陆通行证中国护照答案解析：A3. 新开个人支票户，账户需至少有（）万元以上的存款？ [单选题] *1(正确答案)3510答案解析：A4. 外汇资金账户可于不同银行开立（），允许全国异地开户。

[单选题] *1个2个3个多个(正确答案)答案解析：D5. 下列哪项不是客户预约开户的固定动作？ [单选题] *法人客户意愿录入(正确答案)拍摄证件影像录入开户意向网点开立账户性质答案解析：A6. 哪类账户目前暂不支持通过身份证查找显示 [单选题] *储蓄账户二类账户长期不动户虚拟账户(正确答案)答案解析：D7. 本行自助设备终端吞没本行卡的，持卡人可在吞卡次日起（）内，持卡人凭有效实名证件到自助设备终端所属网点办理领卡手续 [单选题] *20个工作日1个月3个月6个月(正确答案)答案解析：D8. 银行以资金管理人身份吸收挂钩境外市场的人民币结构性存款，应在首次开办业务前（）工作日到外汇局办理登记。

[单选题] *515(正确答案)2030答案解析：B9. （）是指总（分）行运营管理部配备专职的对账人员负责银企对账工作，明确对账任务和操作规程要求，对账工作责任落实到人，确保对账质量。

[单选题] *工作岗位独立(正确答案)突出重点账户及时报告答案解析：A10. 客户办理个人转账开户需填写（）。

[单选题] *业务凭证（专用）红色业务凭证（专用）蓝色业务凭证（专用）白色免填单(正确答案)答案解析：D11. 柜面使用的A类点钞机使用年限不超过（）年。

外币点钞机使用年限不超过（）年。

[单选题] *5，33，3(正确答案)3，55，5答案解析：B12. 支行临柜柜员办理非居民机构开户等业务，于（）营业开始前，统一报送平台系统自动提取交易信息，生成非居民机构信息，包括签约信息、余额信息。