小企业现金管理制度

小企业现金管理制度为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。

本制度适用于培训中心。

一、使用现金范围1、培训中心广告费。

2、员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。

3、差旅费、培训费、业务招待费。

4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费。

5、员工工伤事故、生活困难、____和临时借款。

6、小型维修费及所需的零配件等其他材料费。

除以上支付现金外，出纳员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付。

确需全额支付现金的，经校长审批。

二、库存现金1、日常零星开支所需库存现金限额为____元，超额部分和每天的培训收入必须及时存入银行、不准从现金收入中直接支付款项(即坐支)。

2、培训中心现金必须存放在保险柜内。

3、出纳员到银行存、取现金时，经校长审批。

4、工资以每月出纳人员用网上银行发到员工的工资卡。

三、现金支付任何资金支付都须有完整的审批手续。

1、公司员工(借款人)因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经借款人的领导签字，方后方可借支，借款金额超过元，须经校长批准。

超过还款期限即转“应收款”，在借款人的当月工资中扣除；如借款人当月工资不足以扣还借款的，则在下月工资中继续扣除，依次类推，直至扣还全部借款时止。

2、日常零星开支凭费用单经校长批准可以报销。

四、财务部职责1、出纳员应当建立健全现金账簿，逐笔记载现金收付，每日核对账款是否相符，每月核对账账、账实是否相符，做到日清月结。

2、会计应定期或不定期对出纳员的库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。

3、不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金。

4、不准将单位收入的现金以个人名义存入。

5、不准保留账外公款(即小金库)。

小企业现金管理制度（2）是指针对小企业的特点和需求，制定的一套规范现金管理的制度和流程。

该制度旨在通过科学、规范地管理企业的现金流动，确保现金的安全性、合理利用并加强对现金的监控，以保证企业运营的顺利进行。

小企业财务管理制度小企业财务管理制度「篇一」一．库存现金管理1．公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。

2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。

现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。

3．不准用“白条”入帐。

4．不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5．到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。

6．现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7．现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。

8．现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。

9．出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。

二．银行存款管理1．公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2．公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。

3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

4．银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。

5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。

6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。

于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。

造成的帐帐不一致，应尽快解决。

8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。

由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

三．往来帐款的管理1应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。

企业现金管理制度一、概述现金管理是企业财务管理的重要组成部分，也是保证企业正常运营和发展的重要手段之一。

好的现金管理制度可以帮助企业提高现金的使用效率，降低财务风险，提高财务稳定性，对企业的经营管理具有积极的作用。

二、目标和原则1. 目标：（1）确保企业现金的安全；（2）提高企业现金的使用效率；（3）降低企业的财务风险。

2. 原则：（1）科学、合理、规范；（2）信息化、自动化；（3）分散化、分权化；（4）监控、控制。

三、组织架构1. 设立现金管理部门，负责制定现金管理制度、现金流量预测和预算、现金存储和运输等具体措施。

2. 现金管理部门的职责包括：（1）制定和完善现金管理制度；（2）预测和分析现金流量；（3）制定和执行现金预算；（4）制定现金存储和运输措施；（5）监控和控制企业现金的流动。

四、管理流程1. 现金流量预测和预算（1）根据历史数据和销售计划，制定现金流量预测；（2）按照现金流量预测，制定现金预算；（3）监控现金流量的实际情况，及时调整预测和预算。

2. 现金存储和运输（1）确定现金存储的地点和设施，确保安全；（2）制定现金运输的计划和控制措施，确保现金安全。

3. 现金支付和收款（1）制定现金支付和收款的标准和流程，确保准确、及时；（2）使用信息化系统进行支付和收款，提高效率。

4. 现金监控和控制（1）建立现金监控系统，定期监控现金流量和现金余额；（2）分析现金流量和现金余额的变动原因，及时采取措施；（3）建立现金控制制度，确保现金安全。

五、授权和审批1. 现金支付的授权和审批（1）根据金额大小，设置不同的支付授权层级；（2）规定支付申请的报批程序和流程；（3）审批人员必须具备相应的权限和审批资格。

2. 现金收款的授权和审批（1）制定收款授权的层级和标准；（2）规定收款申请的报批程序和流程。

六、内部控制1. 现金存储和运输的内部控制（1）制定现金存储和运输的具体措施，确保安全；（2）对现金存储和运输进行定期检查和盘点。

企业现金管理制度范文第一章总则第一条为了加强现金管理，真实地反映现金的收支和结存情况，防止发生____公款等不法行为，根据《现金管理暂行条例》的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司及所属分(子)公司、工业园。

第三条本制度所指的现金系库存现金，包括备用金、数额固定、用于零星支出的小额现金。

第二章现金使用范围第四条公司同各单位的经济往来，除本制度第五条规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行结算。

第五条公司在下列范围内可以使用现金：1、职工工资、奖金、加班费、补贴、津贴；2、个人劳务报酬；3、各种劳保、福利费、抚恤金、救济金以及国家规定的对个人的其他支出；4、出差人员必须随身携带的差旅费借款；5、向个人采购物资的价款；6、结算起点(____元)以下的零星报销费用支出；7、需要支付现金的其他支出。

第三章现金收支规定第六条除本制度第五条第4、____项外，公司支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以网银转账支付；确需全额支付现金的，经领导批准，银行审查后，以现金支票支付。

第七条公司库存现金限额为____元。

因业务变化需要增加的，由财务部提出书面申请，经公司领导同意后，报开户银行审查核定。

第八条公司的现金收支业务按下列规定办理：1、收入现金应于当日送存开户银行，当日送存确有困难的(如银行已下班)，最迟不得超过次日十点钟，如遇节假日银行会计柜休息，应将现金封包(盖章)交开户银行的储蓄专柜代管，待会计柜上班后启封存入公司账户；2、需要支付现金时，可以从现金库存(备用金)中支付，也可以开具现金支票从开户银行提取，但不得从本公司的现金收入中直接支付(即坐支)；因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，并在现金账上如实反映坐支金额，接受银行的监督。

3、按规定从开户银行提取现金时，出纳开具现金支票，如实填明用途，收款人(经办人)在支票存根联签字，由财务主管审核加盖银行预留印鉴章，经开户银行审核支付。

小型企业资金管理制度小型企业资金管理制度是一套旨在规范公司日常财务行为，以发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用的规定。

这套制度不仅便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时也进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益。

小型企业资金管理制度通常包括以下内容：1. 资金预算：每年制定资金预算计划，规定资金收入和支出的额度和范围，确保资金使用的合理性和有效性。

2. 资金管理：建立资金管理制度，规定资金管理流程和操作程序，确保资金安全和有效利用。

3. 预付款管理：规定预付款申请、审批和支付流程，防止预付款的滥用和浪费。

4. 收款管理：规定收款流程和操作程序，加强对客户信用等级的评估和管理，防止坏账的发生。

5. 付款管理：规定付款流程和操作程序，建立付款审批制度，确保付款的准确性、及时性和合规性。

6. 现金管理：规定现金存储、领取和使用流程，建立现金盘点和监督制度，确保现金安全和透明度。

7. 银行账户管理：规定银行账户开户、使用和管理流程，建立银行账户监督和核对制度，确保银行账户信息的准确性和安全性。

8. 报销管理：规定报销流程和操作程序，建立报销审批制度，控制报销金额和范围，防止费用的浪费和滥用。

9. 财务记录和报告：规定财务记录和报告的流程和要求，建立会计档案和财务报表制度，确保财务数据的真实、准确和完整。

公司应该加强对资金管理的监督和审计，确保资金收支的透明度和合规性，维护公司的健康发展。

此外，库存现金管理也是资金管理制度的重要组成部分，包括出纳现金须日清月结、每天盘点，做到账实核对，每月会计参与等环节。

这套制度的目标是为合理有效地筹措、分配、使用公司资金，加强对公司内部资金使用的监督和管理，提高资金利用效率，保证资金安全。

第一章总则第一条为了加强企业单位的现金管理，规范现金收支行为，保障资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和财务会计制度，结合本企业实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本企业总部及所属分支机构、子公司。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：现金收支活动必须遵守国家法律法规和财务会计制度。

（二）安全性原则：确保现金安全，防止现金被盗、丢失、冒领等风险。

（三）效率性原则：提高资金使用效率，确保企业资金周转顺畅。

（四）透明性原则：现金收支活动应当公开透明，便于监督检查。

第二章现金收支管理第四条现金收支范围：（一）支付职工工资、津贴、奖金等。

（二）支付出差人员差旅费。

（三）支付小额零星支出，如小额办公用品、小额维修等。

（四）支付根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

（五）支付各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。

（六）支付向个人收购农副产品和其他物资的价款。

（七）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

第五条现金收支审批：（一）现金支出必须经过相关负责人审批，并填写《现金支出申请单》。

（二）审批人应当对申请单内容进行认真审核，确保支出合理、合规。

（三）审批人应当签署审批意见，并签字确认。

第六条现金收支流程：（一）填写《现金支出申请单》，经相关负责人审批后，送交财务部门。

（二）财务部门对申请单进行审核，确保支出合理、合规。

（三）财务部门办理现金支付手续，并将《现金支出申请单》送交相关部门。

（四）相关部门接收现金，并填写《现金收据》。

（五）财务部门核对《现金收据》与《现金支出申请单》内容，确保相符。

第三章现金管理措施第七条建立健全现金收支台账，详细记录现金收支情况。

第八条加强现金安全管理，确保现金安全。

（一）配备安全设施，如保险柜、监控设备等。

（二）加强对出纳人员的培训，提高其安全意识。

（三）定期对现金进行盘点，确保现金账实相符。

第九条严格执行现金收支审批制度，防止违规支出。

中小企业现金管理制度随着经济的不断发展，中小企业的发展也日渐蓬勃。

针对中小企业而言，现金管理制度显得尤为重要。

现金管理制度是指对组织内部现金流的管理，包括资金计划、资金集中、现金收付、资金调拨等。

因此，制定中小企业现金管理制度对于提高企业的现金管理水平、降低企业的财务风险以及保证企业的资金安全都有重要的意义。

一、中小企业现金管理制度的概述现金管理制度是一套完整而系统的制度，主要目的是规范和管理企业内部的现金流动，为企业的经济活动提供有效的现金保障。

所制定的现金管理制度应考虑到企业的实际情况，体现出灵活性、可行性和可操作性。

具体包括以下几个方面：1.资金计划。

企业应根据业务发展计划和资金收支情况制定年度、季度和月度的资金计划，明确各项支出的时间和金额，并在多方面考虑的基础上合理安排资金的使用，避免因资金不足而影响企业经营；2.资金集中。

企业要把散布在各个帐户中的现金集中起来进行统一管理，掌握每个帐户的余额和账龄，及时合理地调配资金；3.现金收付。

要建立完善的现金收付制度，在日常业务中规范现金的收取、存储、使用、流转等环节，严格控制现金使用的途径和方式，减少现金管理所带来的财务风险；4.资金调拨。

根据企业资金的实际情况，灵活投资，出现闲置资金时及时调动，增加企业的现金流动性，避免资金闲置而带来了保管费用，浪费资金的风险。

二、中小企业现金管理制度的要点针对中小企业而言，制定现金管理制度要考虑到其经营环境、资本实力、业务特点等因素。

通常情况下，需要注意以下几个要点：1.开立合适的银行账户。

企业应根据业务的发展和资金收支情况，开立一定数量和种类的银行账户，以便更好地管理现金流；2.建立资金池。

由于考虑到企业可能出现资金紧张、资金调配不当等风险，应建立资金池来应对这些风险。

资金池可以由企业自己管理，也可以委托专业机构来管理；3.制定严格的预算和执行预算。

企业需要根据历史数据和业务需求制定详细的预算，并对执行情况进行严格的跟踪和管理，确保预算的执行情况。

公司现金管理制度一、概述现金是企业流动资金的重要组成部分，对于企业的经营活动具有重要的支持作用。

为了确保公司现金的安全性、合规性和高效性，公司制定了现金管理制度，以规范现金的使用、存储和监督管理。

二、现金管理职责和权限1. 财务部门负责现金的管理工作，包括现金的收款、付款和存储等。

2. 公司高层管理人员负责制定和审查现金管理制度，并指导各部门执行。

3. 公司各部门负责根据自身业务需要提出现金的申请，并按时归还。

4. 财务部门有权对其他部门的现金使用和归还情况进行监督和核查。

三、现金的收支管理1. 收款管理1.1 公司接受现金支付的业务，应安排专人负责收款，并及时将收款信息记录到财务系统中。

1.2 公司应设立专用收款账户，所有现金收款必须经过银行进行存款处理。

1.3 现金收款记录应与财务部门进行核对，确保账目的准确性和一致性。

2. 付款管理2.1 公司付款应尽量使用电子支付方式，减少现金支付的使用。

2.2 如确实需要现金支付，必须规定专人负责，按规定的程序进行付款，并及时进行相关记录。

2.3 每笔现金支出均应有相应的付款凭证，包括收款人、金额和用途等信息，并由付款人签字确认。

2.4 财务部门应及时核对付款记录和相关凭证，确保支付的合规性和完整性。

3. 现金存储管理3.1 公司应设立专门的现金库房，由特定人员负责管理。

3.2 现金库房必须具备安全防护设施，如防火、防盗和防潮等。

3.3 现金库房内的现金必须按照面额、种类和来源等进行分类、编号和记录。

3.4 现金库房应定期进行盘点和核对，确保现金的数量和账面一致。

四、现金监督管理1. 财务部门对公司现金的使用情况进行监督和管理，包括每笔现金的收支记录、账目的核对和现金库存的盘点等。

2. 财务部门应建立健全的现金核算制度，对现金的收支进行定期统计和分析，并定期编制现金流量表。

3. 财务部门有权对各部门的现金使用和归还情况进行核查，对重大问题进行报告和纠正处理。

小企业财务管理制度经典版总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

财务机构与会计人员二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。

三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。

四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。

记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。

五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。

对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。

六、财会人员力求稳定，不随便调动。

财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。

移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。

移交交接必须由建设局财务科监交。

会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

八、记账方法采用借贷记账法。

记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。

九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。

记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。

十、公司以单价____元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物;2、机器设备;3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）;4、运输工具;5、其他设备。

十一、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物____年;2、机器设备____年;3、电子设备、运输工具____年;4、其他设备____年。

第一章总则第一条为规范小规模公司的收款行为，保障公司资金的安全、流动性和使用效率，降低财务风险，根据《企业会计准则》及相关法律法规，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及收款业务的部门和个人。

第二章收款原则第三条公司收款应遵循以下原则：1. 合法性原则：所有收款行为必须符合国家法律法规和公司内部规章制度。

2. 及时性原则：收款人应及时完成收款，确保公司资金及时回笼。

3. 准确性原则：收款金额、收款人信息等必须准确无误。

4. 安全性原则：确保收款过程中资金的安全，防止诈骗、挪用等风险。

第三章收款流程第四条现金收款：1. 收款人应在收取现金时当面点清，防止假钞，不得收取外币。

2. 收到现金后，应在24小时内上缴公司财务部或存入公司账户，并由财务部开具发票进行交接确认。

3. 如有特殊情况需延迟上缴，须经部门负责人及财务负责人批准，且最长不超过48小时。

4. 门店收现金须当天存入银行，不得留存现金过夜。

第五条支票收款：1. 收取支票后，应审核支票是否有效：支票有无折损、涂改；支票有效期（有效期为10个自然天）；支票大小金额是否一致；支票印章是否齐全、清晰。

2. 收到支票后，应及时送存公司开户银行，并将银行的存款凭证妥善保管，作为相应入账凭证的附件。

第四章收款记录与核对第六条出纳人员在收妥款项后，需及时登记现金日记账，并负责编制收款凭证，附齐收款发票记账联等原始文件。

第七条主管会计对收款凭证进行复核，确保凭证的准确性、完整性和合规性。

第八条财务部定期与业务部门核对收款记录，确保公司资金的真实性和准确性。

第五章责任与处罚第九条收款人应严格遵守本制度，对违反制度的行为，公司将根据情节轻重给予警告、罚款、解除劳动合同等处罚。

第十条对故意隐瞒、挪用、侵占公司资金的行为，公司将依法严肃处理，追究其法律责任。

第六章附则第十一条本制度由公司财务部负责解释。

第十二条本制度自发布之日起执行。

通过本制度的实施，旨在提高小规模公司的收款管理水平，确保公司资金安全、流动和高效，为公司的发展奠定坚实基础。