公共品与外部性

财政学

一、名词解释

公共产品:公共部门供给、用来满足社会公共需要的产品和服务。

混合品：既具有私人产品的特性，又具有公共产品特性的产品为“混合产品” 。

外部性：指某些个人或厂商的行为影响了其他人或厂商，却没有为之承担应有的成本费用或没有获得应有报酬的现象。

政府失灵：它是指政府无力，或者不能达到相应公共目标，或者损害了市场效率，或者自身低效率运行的行为。

成本收益分析法：是一种经济决策方法，它是通过比较各种备选方案（投资项目）的全部预期收益和全部预期成本的现值来评价这些方案，以作为决策参考或依据的一种方法。运用这种方法评价一个项目时，其成本和收益是经济的、有形的，可以用货币计量。

财政补贴：财政补贴是一种影响相对价格结构，从而可以改变资源配置结构、供给结构和需求结构的政府无偿支出。

宏观税负：（总体税负）指一定时期内国家参与国民生产总值的分配过程中，以税收形式所集中的价值总量。它表现为一定时期内一国的税收收入总额。

债务依存度：债务依存度=（当年国债发行额/当年财政支出）×100%。

国家预算：政府预算是具有法律规定和制度保证的、经法定程序审核批准的政府年度财政收支计划。

政府采购：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

规费：指国家机关向居民或法人提供特定权力或特殊服务而定向收取一种经济补偿或报酬，如工商执照费、商标注册费、户口证书费、结婚证书费、商品检验费以及护照费和刑事、民事裁判费等等。

分税制：分税制是中央政府与地方政府之间，根据各自的事权范围划分税源，并以此为基础确定各自的税收权限、税制体系、税务机构和协调财政收关系的制度。

税负转嫁：指的是税法规定的纳税人将自己应当承担的税款全部或部分转嫁给他人的过程。纳税人与负税人可能不一致。

义务教育是公共品

——基于法理及目标设计角度的分析

171820507 王志远

在人们享用的产品和服务中，如果某一类产品和服务同时具有这样的两个性质:一是非竞争性，二是非排他性，则这类产品和服务就被称为公共品。非竞争性是指当一个人消费某些产品和服务时，并不对其他人同时消费这种产品和服务构成任何影响，或者当无限多的人消费某一特定的产品或服务时，他们其中的每一个人并不比当他们仅有一人消费该产品或服务时递减其效用；非排他性指的是我们无法阻止人们对于某一项产品或服务的消费，或者阻止人们对于某一项产品或服务的消费的成本极高。

本文认为义务教育是公共品，即义务教育同时满足非竞争性与非排他性，这里的义务教育是一个理想事物，有足够完善的法制保障和足够使用的经费保障，并严格按照对其预设的目标行进。

义务教育是国家统一实施的所有适龄儿童、少年必须接受的教育，是国家必须予以保障的公益性事业。其实质是国家依照法律的规定对适龄儿童和青少年实施的一定年限的强制教育的制度，又称强迫教育和免费义务教育，具有强制性、免费性、普及性和世俗性的基本特点。

一、法理下的非排他性

义务教育的非排他性主要体现在其强制性、免费性与普及性上，即任何适龄儿童、少年都会享有且不能阻止。对于义务教育的强制性、普及性，我国《义务教育法》第一章第四条规定：凡具有中华人民共和国国籍的适龄儿童、少年，不分性别、民族、种族、家庭财产状况、宗教信仰等，依法享有平等接受义务教育的权利，并履行接受义务教育的义务。同时总63条中有10条规定的是法律责任，规范了22种违反《义务教育法》的违法行为及应该承担的法律责任。保障所有适龄儿童、少年接受义务教育的平等权利，并确保阻止或限制适龄儿童、少年消费义务教育的行为会承担相应的法律责任，使付出较高的成本。

对于义务教育的免费性，我国《义务教育法》第一章第二条：规定义务教育是国家统一实施的所有适龄儿童、少年必须接受的教育，是国家必须予以保障的公益性事业。实施义务教育，不收学费、杂费。国家建立义务教育经费保障机制，保证义务教育制度实施。第六章第一条规定：国家将义务教育全面纳入财政保障范围，义务教育经费由国务院和地方各级人民政府依照本法规定予以保障。确立了义务教育经费保障机制，保证没有适龄儿童、少年会因此被排斥在外。

应用公共产品理论和外部性

理论来分析我国教育产品的产品属性

按公共产品理论,全部社会产品可以分为三类:公共产品、私人产品、准公共产品。给公共产品下的定义是:“将该商品的效用扩展于他人的成本为零；无法排除他人参与分享”。人们普遍接受公共产品的两个特征是消费的非竞争性（即当别人也消费这种货物时,他并不损失什么）和非排他性（不为此物品付款的个人无法被排斥在外）[2],国防是典型的公共产品。私人产品是同时具有消费的竞争性和排他性的产品,介于公共产品和私人产品之间或兼具二者特征的产品属于准公共产品。国内研究者对教育产品属性的认识,大致有四种代表性观点。一种传统观点认为,教育是公共产品。第二种观点认为,从整体来说教育是一种具有正外部效应的准公共产品[4],理由是:教育服务在消费上具有一定的竞争性（学额已满时,增加一个学生的边际成本为正）；但不具有排他性,因为如果教育服务进行排除,虽在技术上可行,但成本过高,将引起教育机会的不公平,大大增加教育的社会成本。第三种观点认为,市场经济条件下,作为公共物品的教育经过转化可以进入市场,通过市场来运作,经过转化后的教育,以私人物品或准私人物品的面貌出现[5]。第四种观点认为,各级各类教育具有不同的产品属性[6],包括具有纯公共产品性质的教育服务（如特殊教育等）、基本具有公共产品性质的教育服务（如政府提供经费的各类成人教育等）、具有准公共产品性质的教育服务（如某个社团以或主要以自己的成员或其子弟为招生对象建立的学校等）、具有纯私人产品性质的教育服务（如家教等）、基本具有私人产品性质的教育服务（个人办学过程中,得到一定数额的补助,收费过程中适当降低标准）教育提供的是一种服务．这种服务其实就是职业教育的产品。教育的产品属性归纳起来主要有两种观点。一种观点认为，教育是公共产品．教育的特性决定了它不可能通过纯市场的机制来有效地提供．而必须主要通过市场以外的资源配置机制提供。教育是非营利性事业．学校是非营利性组织．它所提供的产品或服务是一种典型的公共产品。这一观点有力地批驳了教育产业化的观点。特别是当市场失灵时．只有把教育作为公共产品由政府提供，才能真正发挥教育的功能。当人类社会的物质文明和精神文明高度发达的那一天。教育．包括职业教育，将会是一种纯公共产品由公共部门免费提供。

第十八章 外部性和公共产品

1．在居民住宅占据了城镇的东部之后，几家工厂设立在西部。每家厂商生产相同的产品，并且在生产中排放有害气体，对社区的居民产生不利的影响。

（1）为什么厂商生产会产生外部性？

工厂产生的有害气体会影响居民的效用函数，而且居民不能控制气体的量。我们可以认为有害气体会减少居民的效用（即负的外部性），降低房地产的价值。

（2）你认为私下讨价还价会解决这一外部性问题吗？请解释。

如果居民预计到工厂的设立，那么房屋价格会反映出有害气体造成的效用低下；通过房屋市场的价格调节使外部性内部化。如果预计到有害气体，只有当存在数量较少的团体（企业或家庭）且产权界定清晰时，私下的讨价还价才能解决外部性的问题。私下的讨价还价取决于每个家庭为空气质量支付的意愿，但是真实的信息披露几乎不可能。工厂已有的生产技术的转化以及工厂和家庭之间的雇佣关系都会使这个问题更加复杂。私下的讨价还价不大可能解决这个问题。

（3）社区可能会怎样决定空气质量的有效水平?

社区可以通过把家庭的支付意愿相加并使其等于减少污染的边际成本来求出空气质量的经济效率水平。这两步都要求获得真实的信息。

2．一个电脑编程人员游说反对对软件进行版权保护。他的论点是，每个人都应当从为个人电脑编写的创新程序中获益，，与各种各样电脑程序的接触甚至会鼓舞年轻的编程人员编出更多的创新程序。考虑到由于它的建议而可能得到的边际社会收益，你同意该编程人员的主张吗？

信息中给出的计算机软件是一个经典的公共产品的例子。因为它可以无成本的复制，所以向一个额外的消费者提供软件的边际成本几乎为零。所以软件是非竞争性的。（编写软件的固定成本很高，但可变成本却很低。）另外，防止消费者复制和使用软件的代价很高，因为只有付出很高的成本或给消费者带来很大不便才能保护版权。所以，软件也是非排他性的。由于具有非竞争性和非排他性，计算机软件面临着公共产品：免费搭车者的存在使得市场很难或不可能提供有效率的软件水平。法律体系保证软件创作者的产权而不是直接监管市场。如果没有实施产权保护，软件市场很可能崩溃，软件的研制和供给会严重下滑，这会导致边际社会效益下降。因此，我们不同意该电脑编程员的说法。