金融风险管理练习题

一，名词解释金融风险的管理金融风险的管理是指经济主体为了最大限度地减少金融风险可能带来的不利影响，运用适当的方法，政策和措施，对金融风险进行识别，评估，对策制定和控制的行为过程。

信用风险指交易对象无力履约的风险，即债务人未能如期还其债务而给经济主体经营带来的风险。

基差风险指保值工具与被保值商品之间价格波动不同步所带来的风险。

压力测试在结构风险管理，对于流动性风险的压力测试是指在特定的时间段（如未来一年）中，设置多种属于流动性风险的极其不利的情景，对其引起银行严重资金不足进而导致重大损失进行预测评估，并以定量分析的风险分析方法。

操作风险指由不完善或有问题的内部程序，员工和信息科技系统，以及外部事情所造成的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声望风险。

骆驼评级法是一种分类检查制度，即把商业银行检查的范围分为五大类：资本充足性，资产质量，管理水平，盈利情况和资产流动性，每一类按稳健，满意，中等，勉强和不及格五个等级进行评估。

二，简答题信用风险的分类1.按来源分类：交易对手风险，发行人风险。

2.按性质分类：违约风险，信用评级降低风险，信用价差增大风险。

3.按所涉及业务种类分类：表内风险，表外风险。

4.按产生部位分类：本金风险，重置风险。

5.按可分散性分类：系统性信用风险，非系统性信用风险。

6.按受险主体分类：企业信用风险，金融机构信用风险，个人信用风险。

汇率风险的成因1.外汇供求变化的原因（1）经济发展状况（2）国际收支变化（3）物价水平变化（4）利率变化（5）中央银行的干预（6）宏观经济政策的影响2.经济主体的原因（1）以外币的资产或负债存在敞口（2）经济主体的跨货币交易行为3.时间变化的影响外在风险的特征1.风险成因具有外生性2.风险成因具有复杂性3.风险成因有较强的人为性特征4.风险影响面广且分散5.与预期收益的若相关6.与其他风险具有相关性商业银行风险的识别方法1.商业银行财务报表分析法：比较分析法，趋势分析法，比率分析法2.贷款企业财务报表分析法3.故障树法4.德尔菲法5.筛选——监测——诊断方法保险公司风险的引发因素1.压力竞争及风险准备金提取不足2.投资经营失败3.业务扩展不科学4.过度依赖代理机构5.误用再保险6.关联交易与诈骗三，选择题1狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于（B）主观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。

一、名词解释1、系统性风险由那些影响整个金融市场的风险因素所引起风险。

它无法通过资产组合分散。

这些风险因素包括经济周期、国家宏观经济政策变动等2、纯粹风险: 按风险的性质分类,纯粹风险是只有损失没有收益的风险3、福费廷：改善出口商现金流和财务报表的无追索权融资方式，包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷4、保理：指卖方、供应商或出口商与保理商之间存在的一种契约关系。

根据该契约，卖方、供应商或出口商将其现在或将来的基于其与买方（债务人）订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供下列服务中的至少两项：贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保。

二、简答题1、简述金融风险的基本特征（1）、隐蔽性：指由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定性损失的实质。

(2）、扩散性：指由于金融机构之间存在复杂的债权、债务关系，一家金融机构出现危机可能导致多家金融机构接连倒闭的“多米诺骨牌”现象。

(3)、加速性：指一旦金融机构出现经营困难，就会失去信用基础，甚至出现挤兑风潮，这样会加速金融机构的倒闭。

(4)、不确定性：指金融风险发生需要一定的经济条件或非经济条件，而这些条件在风险发生前是不确定的。

(5)、可管理性：指通过金融理论的发展、金融市场的规范、智能性的管理媒介，金融风险可以得到有效的预测和控制。

(6)、周期性：指金融风险受经济循环周期和货币政策变化的影响，呈现规律性、周期性的特点。

2、简述金融风险管理的决策系统的职能决策系统是整个金融风险管理系统的核心，它在风险管理系统中发挥统筹调控的作用。

具体来说，包括以下内容：（1）统筹规划职责。

决策系统不仅要负责设计和运用整个金融风险管理系统，制定防范金融风险的各种规则指导方针，而且还要根据具体的风险特征和状况研究制定金融风险管理的最佳策略。

A.纯粹风险和投机风险B.可管理风险和不可管理风险C.系统性风险和非系统性风险D.可量化风险和不可量化风险A. 信用风险B.市场风险C. 操作风险D.流动性风险A. 委托方伪造收付款凭证骗取资金B. 客户通过代理收付款进行洗钱活动C. 业务员贪污或者截留手续费D. 代客理财产品由于市场利率波动而造成损失A. 利率风险B. 汇率风险C. 法律风险D. 政策风险A. 回避策略B. 转移策略C. 抑制策略D. 分散策略A．利率风险 B．系统性风险 C．金融自由化风险 D．金融危机A. 凯恩斯B. 希克斯C. 马柯维茨D. 夏普A.回避策略B.抑制策略C. 转移策略D.补偿策略A. 风险分散B.风险对冲C. 风险转移D.风险补偿A.数据仓库B. 中间数据处理器C. 数据分析层D.贷款评估系统A. 流动性资本B. 流动性负债C. 流动性权益D. 流动性存款A. 总负债B.总权益C.总存款D. 总资产A. 放款人B.借款人C.银行D. 经纪人A 信贷风险B 主权风险C 结算前风险D 结算风险A 德尔菲法B CART 结构分析法C 信用评级法D 期权推理分析法A 流动资金/总资产B 留存收益/总资产C 销售收入/总资产D 息前、税前收益/总资产A. 负债管理B. 资产管理C.资产负债管理 D. 商业性贷款A. 贷款/存款B. 存款/贷款C. 存款/ (存款+贷款)D. 贷款/ (存款+贷款)A．刚性特征 B．柔性特征 C．宽限性特征 D．清偿性特征A.30 年代B.4O 年代C.60 年代D.70 年代末、 8O 年代初A．风险性越大 B．风险性越小 C．风险性没有 D．风险性较强A．资产 B．现金 C．资金 D．贷款A. 增加B.减少C.不变D.先增后减A．A．面值 B．现值 C．未来价值预期 D．清算价值A.30 年代B.40 年代 C．60 年代 D.80 年代初A．上升 B．下降 C 不变 D 波动A．资产 B．现金 C 资金 D 贷款A. 交易风险B.折算风险C.汇率风险D.经济风险A．交易风险 B．折算风险 C．经济风险 D．经营风险A．延期收汇 B．延期付汇 C．提前收汇 D．提前付汇A.10%B.20%C.30%D.50%A 执行人员错误操作带来的风险 B.缺乏足够合格员工、缺乏对员工表现的恰当评估和考核等导致的风险C.电脑系统浮现故障导致的风险D.因产品、服务和管理等方而的问题影响到客户和企融机构的关系所导致的风险A．执行风险 B．信息风险 c．流动性风险 D．关系风险A 标准化方法 B．基本指标法 C，内部衡量法 D 积分卡法A. 五级分类B.理事会C.公司管理 D.审贷分离A.清偿能力B.筹资能力C.保证能力D.盈利能力A．资本增长 B．收人稳定 C．获取资本利得 D．本金安全A．地方政府债券 B．中央政府债券 C．公司债券 D．普通股股票A．流动性风险 B．利率风险 C．汇率风险 D．案件风险A．加强专业化的理赔队伍建设 B．建立有效的理赔人员考核制度C．建立、健全理赔权限管理制度 D．建立、健全风险核保制度A．现金流动性不足 B．会计核算失误 C．资产和负债的不匹配 D．资产价格下跌A．完善保险资金运用管理体制和运行机制 B．提高保险资金运用管理水平C．建立保险资金运用风险公职的制衡机制 D．加大对异常信息和行为的监控力度A. 管理人B.受托人C.代理人D.发行人A.融资业务B. 自营业务C.投资银行业务D.经纪业务A.法律风险B.流动性风险C.系统风险D.市场风险A.对目标公司进行详尽的审查和评价 B．以自有资金进行证券投资，盈利归已，风险自担C．对证券市场价格变动不产生影响 D．对要害岗位实行不定期检查A.一级市场B.二级市场C.三级市场D.四级市场49、A. 股权基金B.开放基金C.成长型基金D.债券基金A.募集风险B.利率风险C.赎回与流动性风险D.汇率风险A．契约型 B．公司型 C．封闭式 D．开放式A．良好的内部控制制度 B．依法合规经营 C．设定风险管理目标 D．使用风险控制模型A. 出租B. 谈判C.转租D.购货A．经济危机 B．货币危机 C．货币信用危机 D．信用危机A. GDP 增长率 B．国际收支平衡指标 C．货币化程度指标 D．证券化率A 信用风险B 流动性风险C 违约风险D 税务风险A 进口商 B．生产商 C．债权人 D 债务人59、 A.期货合约 B.期权合约 C.远期合约 D.互换合约A 16、17 世纪 B.19 世纪中叶 C 20 世纪中叶 D.20 世纪 70 年代A 实值 B．虚值 C．两平 D．不确定A 越大 B．越小 C．不变 D．不确定A 市场风险 B．信用风险 C 流动性风险 D．操作风险A．国际金融工程师学会( IAFE)的成立 B．马柯维茨的资产组合选择理论的提出C. MM 定理的提出 D．无套利分析法的提出A.90 年代B.70 年代C.60 年代D.80 年代A．长期 B．中期 C.短期 D 中长期A. 数据传输和身份认证B. 上网人数和心理C. 国家管制程度D.网络黑客的水平A．电子虚拟服务方式 B．含糊的业务时空界 C.业务实时处理 D．交易费用与物理地点有相关性A．电子认证中心(CA) B．工商管理局 C．域名管理中心 D．网络供应商A. 建立系统规范的内部制度和操作流程B．计算机安全技术的先进程度以及所选择的开辟商、供应商、咨询或者评估公司的水平C．银行自身的管理水平和内控能力 D．员工信息素质高低和对设备的操作熟练程度A. 利率B.物价C.税率D.汇率A．立法规范制度 B．内、外部监管制度 C．存款保险制度 D．市场准入退出制度 E. “骆驼评级”制度A．金融机构稳定性指标 B.宏观经济稳定性指标 C.资本账户自由化指标 D.金融业务自由化指标 E.市场风险指标A 市场风险 B．信用风险 C．流动性风险 D 操作风险 E．法律风险A．合理选择利率 B．利率掉期 C．同一货币计价 D．篮子货币 E．货币互换A.市场风险B.操作风险C.系统风险D.流动性风险E.信用风险A.交易环节的风险 B．技术设备问题引致的风险 C．证券公司工作人员故意或者失误造成的风险D．财务及资金制度不健全引致的风险 E．其他不正当的交易行为引致的风险A.来自经营环境的风险B.来自借款人的风险C.来自政府指导不力的风险D.来自银行内部的风险 E.来自竞争对手的风险A. 信用风险B.市场风险C.财务风险D.法律风险A.基本指标法B.标准化方法C.高级衡量法D.积分卡法E.损失分布法A.发生频率低，但损失大B.单个操作风险因素和操作性损失间数量关系不清晰C.操作风险不易界定D. 人为因素是操作风险产生的主要原因E.操作风险发生时间具有不确定性A ．收益分析法 B.经济价值分析法 C.缺口分析法 D ．敏感型分析法 E 存续期分 析法A 重新定价风险B 收益率曲线风险C 基准风险D 期权性风险E 违约风险A 远期利率协定B 利率期货C 利率期权D 利率互换E 利率上限A．活期存款 B．大额可转让定期存单 C．向其他金融企业拆借资金 D．向中央银行借款 E．短期有价证券A. 存贷款比率B. 备付金比率C. 流动性比率D. 总资本充足率E. 单个贷款比率A. 无效市场B. 弱有效市场C. 强有效市场D. 偏强有效市场E.中度有效市场A.风险是发生某一经济损失的不确定性B.风险是经济损失机会或者损失的可能性C.风险是经济可能发生的伤害和危（wei）险D. 风险是经济预期与实际发生各种结果的差异 E. 风险是一切损失的总称A. 隐蔽性B. 扩散性C. 加速性D. 可控性E. 非可控性A.信用风险又被称为违约风险B.信用风险是最古老也是最重要的一种风险C.信用风险存在于一切信用交易活动中D. 违约风险只针对企业而言E. 信用风险具有明显的系统性风险特征A. 国家金融风险B. 金融机构风险C. 居民金融风险D. 企业金融风险答：利率敏感性缺口，是指利率敏感型资产与利率敏感型负债之间的差额。

《金融风险管理》期末复习资料整理金融风险管理样题参考（一）单项选择题（每题1分，共10分）狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于__________主观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。

（ B ）A. 放款人B. 借款人C. 银行D. 经纪人（二）多项选择题（每题2分，共10分）在下列“贷款风险五级分类”中，哪几种贷款属于“不良贷款”：（ ACE ）A. 可疑B. 关注C. 次级D. 正常E. 损失（三）判断题（每题1分，共5分）贷款人期权的平衡点为“市场价格 = 履约价格 - 权利金”。

（ X ）（五）简答题（每题10分，共30分）商业银行会面临哪些外部和内部风险？答：（1）商业银行面临的外部风险包括：①信用风险。

是指合同的一方不履行义务的可能性。

②市场风险。

是指因市场波动而导致商业银行某一头寸或组合遭受损失的可能性。

③法律风险，是指因交易一方不能执行合约或因超越法定权限的行为而给另一方导致损失的风险。

（2）商业银行面临的内部风险包括：①财务风险，主要表现在资本金严重不足和经营利润虚盈实亏两个方面。

②流动性风险，是指银行流动资金不足，不能满足支付需要，使银行丧失清偿能力的风险。

③内部管理风险，即银行内部的制度建设及落实情况不力而形成的风险。

（六）论述题（每题15分，共15分）你认为应该从哪些方面构筑我国金融风险防范体系？答：可以借鉴“金融部门评估计划”的系统经验，健全我国金融风险防范体系。

（1）建立金融风险评估体系金融风险管理主要有四个环节，即识别风险，衡量风险，防范风险和化解风险，这些都依赖于风险评估，而风险评估是防范金融风险的前提和基础。

目前我国金融市场上有一些风险评级机构和风险评级指标体系，但是还不够完善，还需要做好以下工作：①健全科学的金融预警指标体系。

②开发金融风险评测模型。

（2）建立预警信息系统完善的信息系统是有效监管的前提条件。

我国目前尽管已形成较为完善的市场统计指标体系，但对风险监测和预警的支持作用还有限，与巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》要求还有差距。

互联网金融与风险管理练习题一、单选题1、互联网金融中，以下哪种风险不属于信用风险？（）A 借款人违约B 网络诈骗C 信用评级不准确D 贷款逾期2、以下哪个不是互联网金融风险管理的基本原则？（）A 全面性原则B 独立性原则C 效益性原则D 滞后性原则3、互联网金融平台为了降低信用风险，通常会采用哪种措施？（）A 提高贷款利率B 简化贷款流程C 加强信用评估D 减少贷款额度4、以下哪种技术在互联网金融风险管理中应用最广泛？（）A 大数据分析B 人工智能C 区块链D 云计算5、互联网金融中的操作风险主要来源于（）A 系统故障B 市场波动C 政策变化D 竞争对手二、多选题1、互联网金融面临的风险包括（）A 信用风险B 市场风险C 操作风险D 法律风险E 声誉风险2、以下哪些是互联网金融信用风险的特征？（）A 传染性强B 数据量大C 隐蔽性高D 评估难度大E 损失严重3、互联网金融风险管理的流程包括（）A 风险识别B 风险评估C 风险控制D 风险监测E 风险处置4、以下哪些措施可以有效防范互联网金融操作风险？（）A 完善内部控制制度B 加强员工培训C 定期进行系统维护D 建立应急处理机制E 引入第三方审计5、互联网金融法律风险的表现形式有（）A 法律法规不完善B 交易合同不规范C 监管政策不明确D 侵权行为E 洗钱风险三、判断题1、互联网金融的风险比传统金融更高。

（）2、大数据分析可以完全消除互联网金融的信用风险。

（）3、互联网金融平台只要有足够的技术投入，就可以避免操作风险。

（）4、声誉风险对互联网金融机构的影响不大。

（）5、互联网金融的发展不需要考虑法律风险。

（）四、简答题1、简述互联网金融信用风险的成因。

答：互联网金融信用风险的成因较为复杂。

首先，互联网金融交易的虚拟性使得信息不对称问题更加严重，借款方可能隐瞒真实信息，导致信用评估不准确。

其次，互联网金融的参与者众多且分散，难以进行有效的信用跟踪和管理。

《金融风险管理》习题集第四章、利率风险和管理（上）一、名词解释1、利率风险2、利率敏感性资产3、重定价缺口4、到期日缺口5、收益率曲线6重定价模型单项选择题1、下列哪一个模型不是金融机构常用来识别和测度利率风险的模型？（）A. 久期模型B.CAMEL 评级体系C.重定价模型D. 到期模型2、利率风险最基本和最常见的表现形式是（）A.重定价风险B. 基准风险C.收益率曲线风险D. 期权风险3、下列资产与负债中，哪一个不是1年期利率敏感性资产或负债？（）A.20年期浮动利率公司债券，每一年重定价一次B.30年期浮动利率抵押贷款，每六个月重定价一次C.5年期浮动利率定期存款，每一年重定价一次D.20年期浮动利率抵押贷款，每两年重定价一次4、假设某金融机构的3个月重定价缺口为5万元，3个月到6个月的重定价缺口为-7万元，6个月到一年的重定价缺口为10万元，则该金融机构的1年期累计重定价缺口为（）。

A.8万元B.6 万元C.-8万元D.10 万元5、假设某金融机构的1年期利率敏感性资产为20万元，利率敏感性负债为15万元，则利用重定价模型，该金融机构在利率上升1个百分点后（假设资产与负债利率变化相同），其利息收入的变化为（）。

A.利息收入减少0.05万元B.利息收入增加0.05万元C.利息收入减少0.01万元D.利息收入增加0.01万元6 —个票面利率为10%票面价值为100元，还有两年到期的债券其现在的市场价格为（假设现在的市场利率为10% （）。

A.99.75 元B.100 元C.105.37 元D.98.67 元7、假设某金融机构由于市场利率的变化，其资产的市场价值增加了 3.25万元,负债的市场价值增加了5.25万元，则该金融机构的股东权益变化为（）A、增加了2万元 B 、维持不变C、减少了2万元 D 、无法判断8、假设某金融机构以市场价格报告的资产负债表如下:资产负债表单位：百万元资产负债现金20 活期存款10015年期商业贷款160 5 年期定期存款21030年期抵押贷款300 20 年期债券120所有者权益50总资产480 负债与所有者权益合计480则该金融机构的到期期限缺口为 ( )A、15.73 年 B 、-15.73 年C、23.15 年 D 、-23.15 年9、到期日模型是以（）为分析计算的基础来衡量金融机构利率风险的A、历史价值C市场价值 B 、经济价值D 、账面价值10、当利率敏感性资产小于利率敏感性负债时，金融机构的重定价缺口为（）A、正C 0 B 、负D 、无法确定三、简答题1、什么是利率风险？根据巴塞尔银行监管委员会的原则，利率风险的表现形式主要有哪些？2、什么是利率敏感性资产？什么是利率敏感性负债？什么是重定价缺口？在用重定价模型测度利率风险时，主要注重的是金融机构内的什么变量？重定价模型的主要缺陷有哪些？为什么？3、在下列资产负债中，哪些是一年期利率敏感性资产或负债?（1）91天的美国短期国库券（2）1年期美国中期国库券（3）20年期美国长期国库券（4）20年期浮动利率公司债券，每一年重定价一次（5）20年期浮动利率抵押贷款，每两年重定价一次（6）30年期浮动利率抵押贷款，每六个月重定价一次（7）隔夜联邦资金（8）9个月固定利率定期存款（9）1年期固定利率定期存款（10）5年期浮动利率定期存款，每一年重定价一次4、什么是到期日缺口？金融机构应该如何运用到期模型来免疫其资产负债组合？到期模型的主要缺陷是什么？5、市场利率与债券价格之间关系的三大规则是什么?四、计算分析题1、计算下列各种情况下的重定价缺口，并计算当利率上升1个百分点时，其对净利息收入的影响？A.利率敏感性资产=200万元，利率敏感性负债=100万元B.利率敏感性资产=100万元，利率敏感性负债=150万元C.利率敏感性资产=150万元，利率敏感性负债=140万元2、假设某金融机构的资产负债表如下：资产负债表单位：百万元资产负债与所有者权益浮动利率抵押贷款活期存款（当前年利率为10% 50 （当前年利率为6% 7030年期固定利率贷款50 定期存款（固定利率为7% （当前年利率为6%) 20所有者权益10总资产100 负债与所有者权合计益100试计算：A.该银行预期年末的净利息收入。

金融风险管理试题及答案1. 什么是金融风险管理？2. 列举并解释至少三种常见的金融风险类型。

3. 什么是市场风险？请举例说明。

4. 信用风险与市场风险有何不同？5. 什么是流动性风险？为什么金融机构特别关注流动性风险？6. 描述一下操作风险，并给出一个操作风险的例子。

7. 什么是风险价值（VaR）？它在风险管理中的作用是什么？8. 请解释什么是压力测试，并说明其在金融风险管理中的重要性。

9. 什么是资本充足率？它如何帮助金融机构管理信用风险？10. 请简述风险管理的流程。

答案1. 金融风险管理是指金融机构或个人投资者识别、评估、监控和控制金融资产和负债的风险，以减少潜在的财务损失和提高投资回报的过程。

2. 常见的金融风险类型包括：- 市场风险：由于市场价格波动导致的资产价值下降的风险。

- 信用风险：借款人或对手方未能履行合同义务，导致损失的风险。

- 流动性风险：资产无法在不显著影响价格的情况下迅速转换为现金的风险。

3. 市场风险是指由于利率、汇率、股票价格或商品价格的波动，导致投资组合价值下降的风险。

例如，利率上升可能导致债券价格下跌，从而影响持有债券的投资者。

4. 信用风险主要关注借款人或对手方的违约风险，而市场风险则关注市场因素对资产价值的影响。

市场风险通常可以通过对冲策略来管理，而信用风险则需要通过信用评估和信用衍生品等手段来控制。

5. 流动性风险是指在需要时无法以合理价格迅速出售资产的风险。

金融机构特别关注流动性风险，因为它可能导致资金链断裂，影响机构的正常运营。

6. 操作风险是指由于内部流程、人员、系统或外部事件的失败或不足导致的损失风险。

例如，一家银行的计算机系统遭受黑客攻击，导致客户数据泄露。

7. 风险价值（VaR）是一种衡量投资组合在一定置信水平下，预期在一定时间内可能遭受的最大损失的方法。

它帮助金融机构量化风险，制定风险限额。

8. 压力测试是一种评估金融机构在极端市场条件下的表现的方法。

金融风险管理试题及答案一、选择题（每题2分，共20分）1. 以下哪项不是市场风险的类型？A. 利率风险B. 汇率风险C. 信用风险D. 操作风险2. 金融衍生工具的主要用途是：A. 投机B. 套期保值C. 增加收益D. 以上都是3. 风险管理的VaR方法是指：A. 价值风险(Value at Risk)B. 风险价值(Value of Risk)C. 风险评估(Value Assessment of Risk)D. 风险价值(Value of Risk)4. 以下哪个不是信用风险管理的工具？A. 信用违约互换(CDS)B. 信用评分C. 利率期权D. 信用担保5. 以下哪项是流动性风险的特点？A. 难以预测B. 持续时间较长C. 影响范围广泛D. 以上都是6. 巴塞尔协议III中，银行的最低资本充足率要求是多少？A. 6%B. 8%C. 10%D. 12%7. 以下哪项是风险管理的基本原则？A. 风险避免B. 风险转移C. 风险接受D. 风险分散8. 风险管理的定量分析方法不包括：A. 统计分析B. 敏感性分析C. 压力测试D. 历史分析9. 以下哪项不是风险管理的策略？A. 风险规避B. 风险控制C. 风险接受D. 风险预测10. 风险度量中的CVaR是指：A. 条件价值风险(Conditional Value at Risk)B. 累计价值风险(Cumulative Value at Risk)C. 资本价值风险(Capital Value at Risk)D. 核心价值风险(Core Value at Risk)二、简答题（每题10分，共30分）1. 简述风险管理的三个主要步骤。

2. 描述什么是市场风险，以及市场风险的来源有哪些？3. 解释什么是资本充足率，它在银行风险管理中的作用是什么？三、案例分析题（每题25分，共50分）1. 某银行在进行外汇交易时，面临汇率波动的风险。

请分析该银行可以采取哪些措施来管理汇率风险，并说明这些措施的优缺点。

0、由于优先股股利是税后支付的，因此，优先股融资具有与债务融资同样的杠杆效应（V）1、由于优先股股利是税后支付的，因此，相对于债务融资而言，优先股融资并不具财务杠杆效应（X）2、购买国债虽然违约风险小，也几乎没有破产风险，但仍会面临利息率风险和购买力风险（V ）3、如果某企业的永久性流动资产、部分固定资产投资等，是由短期债务来筹资满足的，则该企业所奉行的财务政策是激进型融资政策（ V）4、财务杠杆率大于1，表明公司基期的息税前利润不足以支付当期债息（X）5、如果项目净现值大小，即表明该项目的预期利润小于零（X）6、资本成本中的筹资费用是指企业在生产经营过程中因使用资本而必须支付的费和（X）7、市盈率是指股票的每股市价与每股收益的比率，该比率高低在一定程度上反映了股票的投资价值（X）8、所有企业或投资项目所面临的系统性风险是相同的（X）9、在其它条件相同情况下，如果流动比率大于1，则意味着营运资本必然大于零（V）10、对于债务人来说，长期借款的风险比短期借款的风险要小（V）11、股票价值是指当期实际股利和资本利得之和所形成现金流入量的现值（X）12、公司特有风险是指可以通过分散投资而予以消除的风险，因此此类风险并不会从资本市场中取得其相应的风险溢价补偿（V）13、流动比率、速动比率及现金比率是用于分析企业短期偿债能力的指标，这三项指标在排序逻辑上一个比一个谨慎，因此，其指标值一个比一个更小（X）14、若企业某产品的经营状况正处于盈亏临界点，则表明该产品销售利润率等于零（X）15、在有关资金时间价值指标的计算过程中，普通年金现值与普通年金终值是互为逆运算的关系（X）16、由于借款融资必须支付利息，而发行股票并不必然要求支付股利，因此，债务资本成本相对要高于股票资本成本（X）17、与发放现金股利相比，股票回购可以提高每股收益，使股价上升或将股价维持在一个合理的水平上（V ）18、总杠杆能够部分估计出销售额变动对每股收益的影响（V ）19、在现金需要总量既定的前提下，现金持有量直越多，则现金持有成本越高，现金转换成本也相应越高（X）20、责任中心之间无论是进行内部结算还是进行责任转账，都可以利用内部转移价格作为计价标准（ V）21、在项目投资决策中，净现金流量是指在经营期内预期每年营业活动现金流入量与同期营业活动现金流出量之间的差量（X）22、一般情况下，酌量性固定成本是管理当局的决策行动无法改变其数量，从而只能承诺支付的固定剧本，如研发成本（X）23、当息税前利润率（ROA）高于借入资金利率时，增加借入资本，可以提高净资产收益率（ROE）（ V）24、在财务分析中，将通过对比两期或连续数期财务报告中的相同指标，以说明企业财务状况或经营成果变动趋势的方法称为水平分析法（V ）25、股利无关理论认为，可供分配的股利总额高低与公司价值是相关的，而可供分配之股利的分配与否与公司价值是无关的（ V）26、在计算存货周转率时，其周转额一般是指某一期间内的“主营业务总成本”（V）27、公司制企业所有权和控制权的分离，是产生代理问题的根本前提（V ）28、已获利息倍数可用于评价长期偿债能力高低，该指标值越高，则偿债压力也大（X）29、一般认为，如果某项目的预计净现值为负数，则并不一定表明该项目不暇接预期利润额也为负（ V）30、在评价投资项目的财务可行性时，如果投资回收期或会计收益率的评价结论与净现值指标的评价结论发生矛盾，应当以净现值指标的结论为准（V ）31、一般认为，奉行激进型融资政策的企业，其资本成本较低，但风险较高（V ）32、现金折扣是企业为了鼓励客户多买商品而给予的价格优惠，每次购买的数量越多，价格也就越便宜（X）33、如果企业承担违约风险的能力越强，则企业制定的信用标准就应该越低（V ）34、如果某证券的风险系数为1（或小于1），则可以肯定该证券的风险回报必高于市场平均回报（X）35、某企业以“2/10，n/40”的信用条件购入原料一指，若企业延至第30天付款，则可计算求得，其放弃现金折扣的机会成本为36.73%（V ）36、市盈率指标主要用来评估股票的投资价值与风险。

《金融风险管理》2018-2019期末试题及答案一、单项选择题（每题2分，共20分）1.（）是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。

A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险2.（）是在风险发生之前，通过各种交易活动，把可能发生的危险转移给其他人承担。

A.回避策略B.抑制策略C.转移策略D.补偿策略3.依照“贷款风险五级分类法”，基本特征为“肯定损失…的贷款为（）。

A.关注类贷款B.次级类贷款C.可疑类贷款D.损失类贷款4.信用风险的核心内容是（）。

A.信贷风险B.主权风险C.结算前风险D.结算风险5.资产负债管理理论产生于20世纪（）。

A. 30年代B. 40年代C. 60年代D. 70年代末、80年代初6.（）的负债率、100%的债务率和’25%的偿债率是债务国控制外汇总量和结构的警戒线。

A. 10%B. 20%C.30%D.50%7.保险公司的财务风险集中体现在（）。

A.现金流动性不足B.会计核算失误C.资产和负债的不匹配D.资产价格下跌8.引起证券承销失败的原因包括操作风险、（）风险和信用风险。

A.法律B.流动性。

C.系统D.市场9.，基金管理公司进行风险与控制的基础是（）。

，A.良好的内部控制制度B.依法合规经营C.设定风险管理目标D.使用风险控制模型10,金融信托投资公司的主要风险不包括（）。

A.信用风险B.流动性风险C.违约风险D.税务风险二、多项选择题（每题3分，共30分）11.下列说法正确的是（）。

A.信用风险又被称为违约风险B.信用风险是最古老也是最重要的一种风险C.信用风险存在于一切信用交易活动中D.违约风险只针对企业而言E.信用风险具有明显的系统性风险特征12•一个金融机构的风险管理组织系统一般包括以下子系统（）。

A.股东大会B.董事会和风险管理委员会C.监事会D.风险管理部E.业务系统13.信贷风险防范的方法中，减少风险的具体措施有（）。