公司财务发票使用管理规定

第1篇第一章总则第一条为了加强本单位的财务管理，规范发票管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于本单位各部门、各项目、各子公司及全体员工。

第三条本单位发票管理应遵循合法、合规、高效、节约的原则。

第二章发票的种类及用途第四条本单位使用的发票种类包括但不限于以下几种：（一）增值税专用发票：用于购买方支付销售方商品或提供应税劳务的款项。

（二）增值税普通发票：用于销售商品、提供应税劳务及其他经营活动的款项。

（三）其他发票：根据业务需要，可使用其他种类的发票。

第五条发票的用途如下：（一）销售商品、提供应税劳务时，向购买方开具发票。

（二）购进商品、接受应税劳务时，向销售方索取发票。

（三）报销费用时，提供发票作为凭证。

第三章发票的开具与保管第六条发票的开具：（一）销售商品、提供应税劳务时，销售方应按照规定的税率和税额开具发票。

（二）销售方在开具发票时，应确保发票内容真实、准确、完整。

（三）发票开具后，应及时将发票交付给购买方。

第七条发票的保管：（一）发票的保管责任由财务部门承担。

（二）发票应按照规定的期限进行保管，不得随意丢弃、损毁。

（三）保管发票时，应确保发票的整洁、完好。

第四章发票的报销与核销第八条发票的报销：（一）报销人应在报销时提供发票，发票内容应与报销事项相符。

（二）报销人需在报销单上注明发票号码、金额、日期等信息。

（三）财务部门对报销人提供的发票进行审核，审核无误后，方可进行报销。

第九条发票的核销：（一）发票核销由财务部门负责。

（二）发票核销时，应核对发票的真伪、内容、金额等信息。

（三）发票核销后，应在发票上注明核销日期、核销人等信息。

第五章发票的领用与缴销第十条发票的领用：（一）各部门、各项目、各子公司需使用发票时，应向财务部门提出申请。

（二）财务部门根据申请情况，办理发票领用手续。

（三）领用人应在领用发票时，填写领用单，注明领用发票的种类、数量、用途等信息。

公司发票管理制度细则第一章总则为规范公司的财务管理，保证公司财务数据的准确性和真实性，保障公司财务凭证的安全性和合规性，特制定本发票管理制度。

第二章发票管理的适用范围本制度适用于公司内所有单位和人员在使用和管理发票方面的行为。

第三章发票种类公司使用的发票种类包括但不限于增值税普通发票、增值税专用发票、机打发票等。

第四章发票的开具1. 发票的开具应按照国家税法规定的要求进行，务必确保发票的准确性和合规性。

2. 发票应当在交易完成后及时开具，严禁事先开具或事后开具发票。

3. 开具发票的内容应当真实、准确，不得涂改或损坏。

4. 发票开具应当按照规定的格式和要求进行，不得私自更改。

第五章发票的使用和归集1. 公司内部各单位和人员在收到发票后，应当按照规定进行验收和核对，确保发票的真实性和有效性。

2. 发票的使用应当严格按照规定进行，不得私自挪用或冒领他人发票。

3. 已开具的发票应当及时归集到财务部门，由专人进行登记和管理。

4. 发票的领用、使用和归集应当做好相应的记录和备份，以备查验。

第六章发票的存储和归档1. 公司内部的发票存储应当做到密封、整齐、清晰，有专人进行定期清理和整理。

2. 发票的归档应当按照规定进行，不得私自篡改或删除。

3. 发票的存储和归档应当根据不同种类和用途进行分类管理。

4. 发票的存储和归档应当做好相应的安全防护措施，防止丢失或被盗。

第七章发票管理的监督和检查1. 公司财务部门应当对各单位和人员的发票管理进行定期检查和监督，发现问题及时纠正。

2. 公司领导人员应当对发票管理制度的执行情况进行监督和检查，确保各项规定得到有效执行。

3. 对于违反发票管理制度的行为，应当及时处理并追究责任。

第八章发票管理的培训和宣传1. 公司应当定期开展发票管理相关的培训和宣传活动，提高员工的发票管理意识和能力。

2. 发票管理制度应当在公司内部进行广泛宣传，确保每位员工都能够理解和遵守相关规定。

3. 发票管理相关的知识和技能应当纳入员工的培训计划，定期进行培训和考核。

关于发票的基本管理办法一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据(发票)的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。

2、发票内容要齐全：单位名称(一律填进修学校)、日期、品名(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。

票据一经涂改即无效。

3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章;事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。

发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内(必须是本年度或前一年度印制的)。

4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票(发票上须注明品名、单价、数量)且商品符合财务报销范围。

5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。

二、财务报销手续及要求(一)财务报销审批权限学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务处办理结算。

(二)预算申报制度学校各类需要采购的物品必须事先提出申请，做好预算由校长签批，方可借支进入采购程序，采购秉承一人为私二人为公的原则，为报销提供证明。

严格执行前帐不清后账不借。

(三)财务报销基本手续及要求1.购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字(财务)、校长签字，方可报销、进账。

2.凡到财务处报销的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。

3、教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据;物资采购一律由学校统一执行。

注意：先签字后报销发票是干嘛的发票是一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。

收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。

公司财务部发票管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。

为了仔细贯彻执行国WU院、财政部、国家税务总局颁布的《发票管理方法》、《增值税专用发票使用规定》等法规文件，加强本校发票的使用和管理，维护财经纪律，依据上级规定精神，结合本校实际状况，制定本制度。

一、总则本校发票管理部门为财务部。

财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必需听从财务部的管理。

本校全部使用、接触、保管发票的部门和个人必需遵守本制度。

二、销货发票销货发票是公司销售产品及供应劳务时向客户开具的发票。

财务部票管员负责公司销售发票的购买、保管、发放以及报表填制和报送工作。

使用过的增值税专用发票，票管员要准时登记“增值税专用发票使用日记账”，月终填报“增值税发票购、用、存状况月报表”和“发票使用明细表”，分别于次月3日和10日内报送税务局。

发票使用部门必需指定专人负责开具发票事宜，并到财务部备案。

人员调动变更时，必需到财务部办理变更登记手续。

发票使用部门领用空白发票时，须到财务部办理登记手续，每次领用的限量为一本；若采纳按产品种类开具发票的方法时，经财务部同意，可不受一本限制，但不准领用备用发票。

使用完的发票存根要必需准时交财务部办理注销手续，并由财务部存档保管。

计算机打印发票的领用限量为每次不超过十份。

经主管税务机关批准使用电子计算机开具的发票，须使用税务机关统一监制的机打发票，开具后的存根联应当根据挨次号装订成册。

销售部门要加强增值税专用发票的管理，指定专人，设专用保险柜存放，不得丢失。

如发生丢失和被盗，应于丢失当日马上报财务部，并报税务机关和当地公安部门，并于三日内在报刊和电视、电台等新闻媒介上公告声明作废。

开具发票时，必需按下列要求办理：1.按号码挨次填开；2.填写项目齐全，内容真实，字迹清晰、不得涂改；3.全部联次一次复写、打印，上、下联内容完全全都；4.票物相符，票面金额与实物价值、实收金额相符；5.各项目内容正确无误；6.按时限开具；7.经财务部门审核无误，并在发票联和抵扣联加盖公司财务专用章或发票专用章。

第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范发票使用行为，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及发票使用的部门、岗位和个人。

第三条公司发票管理应遵循以下原则：（一）合法合规：严格遵守国家税收法律法规，确保发票使用的合法性和合规性。

（二）规范管理：建立健全发票管理制度，规范发票领用、开具、保管等环节。

（三）责任明确：明确各部门、岗位和个人在发票管理中的职责，确保发票使用的规范性和安全性。

第二章发票领用第四条发票领用实行统一管理，由公司财务部门负责。

第五条领用发票需提供以下材料：（一）发票领用申请表；（二）公司营业执照副本复印件；（三）税务登记证副本复印件；（四）法定代表人或授权代表身份证复印件。

第六条财务部门对领用申请进行审核，审核通过后，办理发票领用手续。

第七条领用发票时，需填写《发票领用登记簿》，记录领用日期、数量、发票号码、用途等信息。

第三章发票开具第八条发票开具必须符合以下要求：（一）发票内容真实、准确、完整，不得填写虚假信息；（二）发票开具日期与实际业务发生日期相符；（三）发票金额与实际交易金额一致；（四）发票项目填写规范，不得随意涂改、撕毁、剪贴。

第九条发票开具人员需具备以下条件：（一）熟悉发票管理制度；（二）具备一定的财务知识；（三）责任心强，严格遵守发票管理制度。

第十条发票开具流程：（一）业务部门将开具发票的申请提交至财务部门；（二）财务部门审核申请，确认无误后开具发票；（三）开具发票后，将发票交付业务部门。

第四章发票保管第十一条发票保管实行专人负责，由财务部门指定专人负责。

第十二条发票保管需符合以下要求：（一）发票存放地点安全、干燥、通风；（二）发票按照种类、号码顺序摆放，便于查找；（三）定期检查发票，确保发票完整、无破损。

第十三条发票丢失或损毁，应及时向税务机关报告，并按规定补办手续。

企业发票管理规定范文一、总则为规范企业发票管理工作，加强财务管理，保障发票使用合法合规，特制定本规定。

本规定适用于公司各部门、各岗位的发票管理工作。

二、发票的种类和使用范围1. 公司使用的发票种类包括增值税普通发票、增值税专用发票等，具体使用范围按照国家税务总局的相关规定执行。

2. 发票只能用于公司开展正常经营活动中的合法需要，严禁私自挪用、出租、转借或私自销毁。

3. 发票使用需要经过授权，授权人为公司财务部门。

未经授权擅自使用发票或者授权后超出使用范围的，将承担相应的法律责任。

三、发票的申领和管理1. 各部门发票的申领由财务部门负责，申领前需填写《发票申领单》，经审核批准后方可领取。

2. 员工领取发票后必须妥善保管，未经财务部允许，不得私自向他人提供或转借。

3. 部门对发票的使用，应按照真实的业务情况填写相关内容，确保发票上的信息准确、完整且符合法律法规的要求。

4. 发票使用完毕应及时归还财务部门清点，发票流水账簿上需加盖确认章。

四、发票的报销和认证1. 需要报销的发票应按照公司报销制度规定的流程进行报销，确保报销的发票真实有效。

2. 报销发票必须携带相应的支出凭证，按照规定进行认证并报送财务部门。

3. 财务部门应按照规定的时间进行发票认证，认证前应对发票进行详细核对并进行归类整理。

五、发票的保存和归档1. 公司发票的保存应按照国家相关法规要求进行存档，分门别类地归档管理。

2. 发票存档应定期进行盘点，确保发票存放的安全和完整性。

3. 定期归档的发票应根据归档要求按照时间顺序整齐放置，并加盖归档章。

六、发票管理的监督与检查1. 公司内部对发票管理工作进行日常的监督，及时发现问题并进行整改。

2. 财务部门应定期进行发票管理的抽查，确保发票使用的合法性和合规性。

3. 对于违反公司发票管理规定的行为，将依法进行相应的处理，并视情况给予相应的纪律处分。

七、附则1. 本规定自颁布之日起施行，有关本规定的解释权归公司财务部门所有。

公司发票管理制度规定
一、总则
公司为了规范和加强对发票的管理，维护公司的财务稳定和合法性，特制定本管理制度。

二、管理范围
本制度适用于公司所有涉及发票的收发、存储、使用、报销等行为，所有相关人员必须遵守本制度。

三、发票种类
公司发票包括增值税专用发票、增值税普通发票、车票、机票等，所有发票必须在发票台账中登记并妥善保管。

四、发票收发
1.发票领用：公司会统一负责发票的领取和分发，领用人必须经过核实并在领用台账上签字确认。

2.发票存储：领用的发票必须存放在指定的保险柜内，严禁随意乱放或私自带出。

3.发票发出：所有发票的发出必须在系统中登记，并告知财务部门，确保发票的使用记录完整。

五、发票使用
1.发票填写：发票必须按照实际的交易情况正确填写，不得虚开或冒领。

2.发票限制：公司财务管理部门会对发票的使用规定额度和限制范围，所有人员必须遵循规定。

3.发票报销：所有使用发票的报销必须符合公司规定的报销流程，确保公司财务的合法性和有效性。

六、违规处理
1.对于发票管理制度的违反行为，公司将对相关人员进行批评教育或纪律处分，并追究其法律责任。

2.对于恶意侵占、虚假开票等行为，公司将严肃处理，并移交给公安机关处理。

七、附则
1.本制度自发布之日起生效，如有需要进行调整或修改，必须经过相关部门审核并重新发布。

2.所有人员都必须认真遵守本制度，确保公司的财务管理工作顺利进行。

以上就是公司发票管理制度的相关规定，希望大家严格遵守，共同维护公司的财务安全和稳定。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票使用，确保公司税收合规，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、员工及与公司发生业务往来的第三方。

第三条本制度旨在规范发票的领用、开具、传递、保管、核销等环节，提高发票管理效率，降低税收风险。

第二章发票管理职责第四条公司财务部为发票管理的归口部门，负责以下工作：1. 制定发票管理制度，组织实施并监督执行；2. 负责发票的领购、开具、传递、保管工作；3. 负责发票的合规性审查，确保发票的真实性、合法性；4. 协助税务机关进行发票检查、稽核等工作。

第五条其他相关部门及员工应积极配合财务部做好以下工作：1. 按规定领用、使用发票；2. 及时将发票传递给财务部；3. 保管好发票及相关资料；4. 不得转借、转让、代开发票。

第三章发票领用第六条发票领用流程：1. 部门或员工需用发票，应填写《发票领用申请表》，经部门负责人审批后，报送财务部；2. 财务部审核申请后，按需领购发票；3. 财务部开具《发票领用凭证》，并登记《发票领用登记簿》。

第七条发票领用要求：1. 发票仅限于公司内部使用，不得转借、转让、代开；2. 领用发票时，应填写领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息；3. 发票领用后，应及时将发票传递给相关责任人。

第四章发票开具第八条发票开具要求：1. 发票开具时，必须真实、准确、完整地填写发票内容，包括购买方名称、纳税人识别号、地址、电话、销售方名称、纳税人识别号、地址、电话、商品或服务名称、规格型号、数量、单价、金额等；2. 发票开具日期应与实际销售日期相符；3. 发票开具人应核对发票信息，确保准确无误。

第五章发票传递与保管第九条发票传递要求：1. 发票开具后，应及时传递给购买方；2. 传递过程中，应确保发票安全，避免遗失、损毁。

第十条发票保管要求：1. 发票应妥善保管，不得擅自损毁、丢弃；2. 财务部应定期对发票进行清点、核对，确保发票数量与登记相符；3. 发票保管期限为五年。

财务发票报销管理制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范发票报销行为，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工在国内进行的业务活动所产生的发票报销管理工作。

第三条发票报销管理工作应遵循合法、合规、合理、透明的原则，确保公司财务安全、合规经营。

第二章发票管理第四条发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款的书面证明。

员工应当依法取得发票，确保发票的真实、合法、有效。

第五条员工在取得发票时，应认真核对发票的开具单位、发票代码、发票号码、金额、税率等信息，确保发票内容的真实、准确。

第六条员工应妥善保管发票，防止发票丢失、损毁、被盗。

发票遗失、损毁、被盗的，应及时向财务部门报告，并按照财务部门的要求进行处理。

第七条员工不得转让、出借、虚开发票，不得使用伪造、变造、废旧的发票。

第八条财务部门应定期对员工取得的发票进行查验，确保发票的真实、合法、有效。

第三章报销管理第九条报销是指员工在履行职务过程中，因业务需要产生的费用，向公司申请补偿的行为。

第十条员工在进行报销时，应提交真实、合法、有效的发票，并按照公司的报销规定，提供必要的证明材料。

第十一条员工应按照公司的报销流程进行报销。

报销流程包括：提交报销申请、部门审批、财务审批、报销支付等环节。

第十二条财务部门应按照公司的报销规定，对员工提交的发票和证明材料进行审核，确保报销的真实、合法、有效。

第十三条财务部门应定期对报销情况进行汇总、分析，并向公司领导报告。

第四章违规处理第十四条员工违反本制度的，公司将按照法律法规和公司规定，对相关责任人进行处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解除劳动合同等。

第十五条员工虚开发票、伪造、变造、废旧发票的，公司将依法予以处理，并报告相关部门。

第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释和执行。

第十七条本制度自发布之日起施行。

第1篇第一章总则第一条为加强公司内部发票管理，规范发票使用、保管和报销流程，提高财务管理水平，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于公司内部所有涉及发票使用的部门和员工。

第三条公司内部发票管理应遵循以下原则：1. 合法、合规原则：严格按照国家法律法规和政策要求，使用合法发票。

2. 安全、保密原则：确保发票信息安全，防止发票丢失、被盗、被篡改。

3. 效率、便捷原则：简化发票报销流程，提高工作效率。

4. 严谨、细致原则：对发票进行严格审查，确保报销真实性、合规性。

第二章发票种类及用途第四条公司内部发票种类包括但不限于以下几种：1. 增值税专用发票2. 增值税普通发票3. 其他合法发票第五条发票用途：1. 采购物资、接受服务、支付费用等经济业务活动；2. 验收、入库、出库等物资管理活动；3. 税务申报、财务核算、审计等内部管理活动。

第三章发票开具与领用第六条发票开具：1. 采购部门在采购物资、接受服务、支付费用等经济业务活动中，应要求供应商提供合法发票。

2. 供应商提供的发票应真实、完整、清晰，符合国家法律法规和政策要求。

3. 采购部门在收到发票后，应及时将发票转交给财务部门。

第七条发票领用：1. 财务部门根据公司业务需求，向税务机关申领发票。

2. 财务部门应建立发票领用登记簿，详细记录发票种类、数量、领用人、领用日期等信息。

3. 领用人应妥善保管发票，不得擅自转让、转借、涂改、伪造发票。

第四章发票保管与报销第八条发票保管：1. 财务部门应建立发票保管制度，指定专人负责发票保管。

2. 发票应按照种类、日期、用途等进行分类整理，定期检查、清点，确保发票安全。

3. 发票保管期限按照国家法律法规和政策要求执行。

第九条发票报销：1. 部门负责人或经办人应根据实际发生的经济业务活动，填写报销单，并附上相应发票。

2. 报销单应详细列明报销事由、金额、日期等信息，并由报销人、部门负责人签字确认。

第一章总则第一条为规范公司财务管理，确保会计信息真实、完整，依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有涉及发票管理的业务，包括采购、销售、报销等环节。

第二章发票种类与取得第三条发票分为增值税专用发票、增值税普通发票、其他发票等。

第四条公司在采购、销售、服务过程中，应要求对方提供以下发票：1. 增值税专用发票：适用于增值税一般纳税人之间的购销业务，需注明增值税税率、税额等信息。

2. 增值税普通发票：适用于小规模纳税人及增值税一般纳税人之间的购销业务，需注明金额、税额等信息。

3. 其他发票：包括行政事业性收费收据、普通收据等，根据业务性质和要求提供。

第五条公司在取得发票时，应确保以下内容：1. 发票抬头为公司全称，不得使用简称或缩写。

2. 发票内容真实、完整，与实际交易相符。

3. 发票金额、税额等计算准确。

4. 发票印章清晰、完整。

5. 发票填制时间、数量、单价、金额、收款单位、收款人等要素齐全。

第三章发票保管与报销第六条公司对取得的发票应妥善保管，确保发票的完整、安全。

第七条发票报销应符合以下要求：1. 报销人应提供真实、合法、有效的发票。

2. 发票内容与实际交易相符，金额准确。

3. 报销单据应完整、清晰，包括报销事由、金额、时间等信息。

4. 报销人需在报销单据上签字确认。

5. 财务部门对报销单据进行审核，确认无误后予以报销。

第八条发票遗失或损毁，应立即向税务机关报告，并按相关规定进行处理。

第四章发票查验与查询第九条公司财务部门应定期对发票进行查验，确保发票的真实性、合法性。

第十条发票查验内容包括：1. 发票是否为真发票。

2. 发票内容是否真实、完整。

3. 发票金额、税额等计算是否准确。

4. 发票印章是否清晰、完整。

第十一条公司财务部门可通过以下途径查询发票信息：1. 税务机关官方网站。

2. 税务机关发票查验系统。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票和收据的使用，确保公司财务数据的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及发票和收据管理的部门和人员。

第三条本制度旨在规范发票和收据的领用、开具、保管、使用、核销等环节，防范财务风险，提高工作效率。

第二章发票管理第四条发票的领用1. 公司各部门需要领用发票时，应填写《发票领用申请表》，经部门负责人签字同意后，报送财务部门审批。

2. 财务部门根据审批结果，统一向税务机关办理发票领购手续。

第五条发票的开具1. 发票的开具应严格按照国家税收政策执行，确保发票内容真实、准确、完整。

2. 开具发票时，应使用规定的发票专用章，不得随意更改发票内容。

3. 发票的联次、金额、税率等要素应与实际交易相符。

第六条发票的保管1. 发票的保管应由专人负责，确保发票安全。

2. 发票应按照顺序存放，不得随意折叠、损坏。

3. 发票的存档期限按照国家规定执行。

第三章收据管理第七条收据的领用1. 公司各部门需要领用收据时，应填写《收据领用申请表》，经部门负责人签字同意后，报送财务部门审批。

2. 财务部门根据审批结果，统一向税务机关办理收据领购手续。

第八条收据的开具1. 收据的开具应严格按照国家有关法律法规执行，确保收据内容真实、准确、完整。

2. 开具收据时，应使用规定的收据专用章，不得随意更改收据内容。

3. 收据的联次、金额、用途等要素应与实际交易相符。

第九条收据的保管1. 收据的保管应由专人负责，确保收据安全。

2. 收据应按照顺序存放，不得随意折叠、损坏。

3. 收据的存档期限按照国家规定执行。

第四章监督与检查第十条财务部门应定期对发票和收据的管理情况进行检查，确保各项规定得到落实。

第十一条对违反本制度的行为，公司应依法进行处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。

第五章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。

第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票报销流程，确保公司资金安全，提高工作效率，根据国家有关法律法规及公司财务管理制度，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有员工及外聘人员。

第三条发票报销应当遵循合法、真实、准确、完整的原则。

第二章发票类型及范围第四条发票类型：1. 增值税专用发票；2. 增值税普通发票；3. 其他合法有效发票。

第五条发票报销范围：1. 与公司业务经营相关的各项费用；2. 员工差旅费、住宿费、餐费、交通费等；3. 办公用品购置费；4. 其他经公司财务部门批准的费用。

第六条严禁报销以下费用：1. 与公司业务无关的费用；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的费用；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的；4. 法律法规禁止报销的其他费用。

第三章发票报销流程第七条发票报销流程：1. 填写报销单：报销人根据实际支出填写《公司发票报销单》，并附上相关发票。

2. 部门负责人审核：部门负责人对报销单及发票进行审核，确保报销事项合法、真实、准确。

3. 财务部门审核：财务部门对报销单及发票进行复核，确认报销金额无误。

4. 领导审批：根据报销金额及报销标准，由相应领导进行审批。

5. 付款：财务部门根据审批结果，办理付款手续。

6. 归档：将报销单、发票等相关资料归档保管。

第四章发票报销注意事项第八条发票报销时，应确保以下事项：1. 发票抬头为公司全称；2. 发票内容与报销事项相符；3. 发票金额与实际支出相符；4. 发票开具日期在报销日期之前；5. 发票加盖发票专用章。

第九条如遇以下情况，报销人应及时向财务部门报告：1. 发票遗失；2. 发票金额与实际支出不符；3. 发票内容与报销事项不符；4. 其他影响发票报销的情况。

第五章奖励与处罚第十条对严格遵守本规定，报销流程规范、发票真实合法的员工，公司给予一定的奖励。

第十一条对违反本规定的员工，公司将按照以下规定进行处罚：1. 报销事项不合法、不真实、不准确、不完整的，责令改正，并处以警告或罚款；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的，责令改正，并处以警告或罚款；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的，视情节轻重，给予警告、记过、降职、辞退等处分；4. 其他违反本规定的，视情节轻重，给予相应处罚。

财务部发票管理制度一、目的为了规范公司财务部发票管理流程，确保发票的合法、合规使用，提高财务管理效率，特制定本管理制度。

二、适用范围本制度适用于公司财务部及所有涉及发票管理的相关部门和个人。

三、发票管理原则1. 严格遵守国家税务法规和公司内部财务管理规定。

2. 保证发票的真实性、合法性和有效性。

3. 及时、准确、完整地记录和存档发票信息。

四、发票领取与使用1. 财务部需指定专人负责发票的领取、发放和回收工作。

2. 发票使用前应进行验旧领新，确保发票连续编号无缺失。

3. 发票在使用时应确保内容填写准确无误，不得涂改。

4. 所有发票必须通过正规渠道购买，严禁使用非法途径获取的发票。

五、发票审核与报销1. 财务部应建立严格的发票审核流程，对发票的真实性和合规性进行核查。

2. 报销人员必须提供合法、有效的发票原件，并附上相应的报销单据。

3. 对于不符合规定的发票，财务部有权拒绝报销，并及时通知报销人员进行更正或补充。

六、发票存档与管理1. 所有已使用的发票存根应及时归档，按照税务要求保存一定年限。

2. 财务部应定期对存档的发票进行盘点，确保存档的完整性和安全性。

3. 发票电子档案应与纸质档案同步更新，确保数据的一致性。

七、违规处理1. 对于违反本管理制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。

2. 财务部应定期对发票管理制度的执行情况进行监督检查，确保制度的有效实施。

八、附则1. 本管理制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。

2. 如遇国家税务法规变动或公司内部管理需要，本制度可进行适时修订。

财务部发票管理制度一、总则为了规范公司财务管理，保障公司财务安全，提高公司财务管理效率，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内所有部门的发票管理工作。

三、规定内容1. 发票处理流程1.1 发票接收（1）各部门在收到发票后，必须及时登记并交与财务部门。

（2）财务部门负责接收并登记所收到的发票。

1.2 发票审核（1）财务人员应在收到发票后，及时核对发票的真实性及准确性。

（2）发票需交由审核人员审核后，方可进行处理。

1.3 发票录入（1）审核通过的发票，财务人员应及时录入系统，以便进一步的管理和统计。

（2）确保发票信息录入的准确性。

1.4 发票归档（1）财务部门应按照发票的种类，及时进行归档管理。

（2）确保公司发票档案的完整性和安全性。

2. 发票种类及管理2.1 增值税发票公司应严格按照国家有关税务法规的要求，合规开具、领用及管理增值税发票。

2.2 普通发票公司应按照国家有关规定开具、领用及管理普通发票。

2.3 其他发票公司对其他类型的发票（如运输发票、餐饮发票等）应按照相关规定进行管理。

3. 发票管理责任3.1 发票管理与使用人员（1）公司各部门发票的使用及管理责任由各部门主管负责人及财务部门共同负责，确保公司发票使用的合法性和规范性。

（2）发票管理人员应及时查缴过期、过期发票。

3.2 发票管理人员财务部门应配备专职的发票管理人员，负责本部门发票审核、流转、登记及归档等工作。

3.3 发票遗失和错报（1）出现遗失或错报情况, 发票管理人员应及时报告有关部门，并及时对遗失或错报情况进行处置。

（2）对于严重错误操作或违规行为，发票管理人员应及时向公司领导汇报，并按照规定进行纠正和处理。

4. 附则4.1 本制度解释权归公司财务部门。

4.2 对本制度的修改和调整，需经公司领导批准后方可执行。

4.3 本制度自发布之日起生效。

财务部发票管理制度公司名称：制定日期：生效日期：公司财务部制定人：审核：制度内容：1、适用范围2、规定内容3、附则公司财务部发票管理制度一、适用范围本制度适用于公司内部各部门的发票管理工作。

第一章总则第一条为了加强公司发票管理，确保发票使用的合规性，维护公司财务秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及发票使用的部门和个人，包括但不限于财务部门、销售部门、采购部门等。

第二章发票的领用与保管第三条发票的领用：3.1 公司发票统一由财务部门负责向税务机关领购，并建立发票领用登记簿。

3.2 部门需用发票时，应向财务部门提出申请，经批准后方可领用。

3.3 领用发票时，需填写《发票领用登记表》，记录领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息。

3.4 领用发票的人员应妥善保管，不得擅自转借、转让或出售。

第四条发票的保管：4.1 财务部门设立专门的发票保管室，存放发票，并设置防火、防盗等安全措施。

4.2 发票的存放应按照税务机关的规定进行，确保发票的整洁、有序。

4.3 任何部门和个人不得擅自拆封、毁损、涂改发票。

4.4 财务部门定期对发票进行盘点，确保发票数量与登记簿相符。

第三章发票的填制与开具第五条发票的填制：5.1 填写发票时，必须按照规定的格式和内容进行，确保项目齐全、内容真实、字迹清楚。

5.2 不得要求变更发票的用途和金额，严禁开具虚假发票。

5.3 发票填写错误时，应立即作废，不得擅自撕毁或丢弃。

第六条发票的开具：6.1 发票的开具必须在发生经营业务确认收入时进行，不得提前开具。

6.2 开具发票时，应使用正规发票，并加盖单位财务专用章或发票专用章。

6.3 开具发票后，应及时将发票交付给对方，并做好发票交付登记。

第四章发票的报销与审核第七条发票的报销：7.1 使用发票报销的人员，应将发票与报销单据一并提交财务部门。

7.2 财务部门对发票的真实性、合规性进行审核，确保发票用途合法、金额准确。

7.3 审核通过后，财务部门按规定办理报销手续。

第五章发票的缴销与处理第八条发票的缴销：8.1 发票使用完毕后，应及时缴销，不得擅自保留。

第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范发票使用，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及国家税务机关的相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及发票使用、领用、保管、开具等活动的部门和员工。

第三条公司发票管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和税收政策执行；2. 安全保密原则：确保发票信息的安全和保密；3. 责任明确原则：明确各部门和员工在发票管理中的职责和责任；4. 严谨细致原则：对发票管理各个环节进行严谨细致的监督和检查。

第二章发票领用第四条公司财务部门负责统一向税务机关领购发票，并负责发票的发放、回收、销毁等工作。

第五条部门和个人需领用发票时，应向财务部门提出书面申请，并填写《发票领用申请表》。

第六条财务部门根据申请，审核申请人资格，并在批准后发放发票。

第七条领用发票时，应详细记录领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息。

第三章发票填制第八条发票填制应遵循以下要求：1. 严格按照国家税务机关规定的格式和内容填写；2. 发票内容真实、完整，不得虚开发票；3. 不得随意更改发票内容，如需修改，应按规定程序办理；4. 发票金额应与实际交易相符。

第九条发票开具时，应检查以下内容：1. 发票号码是否连续；2. 发票内容是否完整、真实；3. 发票金额是否准确；4. 发票专用章是否盖齐全。

第四章发票保管第十条发票的保管由财务部门负责，应设置专门的发票保管室，并配备相应的保险柜。

第十一条发票的存放应按照税务机关的要求进行，确保安全、有序。

第十二条发票的领用、开具、保管等环节应做好记录，并定期进行盘点。

第五章发票销毁第十三条发票使用完毕后，应按照税务机关的规定进行销毁。

第十四条销毁发票时，应确保发票内容不被泄露，并做好销毁记录。

第六章责任与处罚第十五条对违反本制度的行为，根据情节轻重，给予通报批评、罚款、停职等处罚。

第十六条对造成公司经济损失的，依法承担赔偿责任。