央行发布通知允许境内银行为境外央行类机构开立专用存款账户

境内外账户管理规定一、概述境内外账户管理是指对境内和境外账户进行合规性监管和管理的一系列规定。

境内账户是指在国内金融机构开立的银行账户，境外账户是指在境外金融机构开立的银行账户。

境内外账户管理规定的目的是保护国家金融安全、维护金融秩序和防范金融风险。

二、境内账户管理规定1. 个人境内账户管理（1）个人开立境内账户需持有效身份证件，属于境内金融机构的客户需进行实名认证。

（2）境内账户的资金流入和流出应符合相关法律法规和监管要求，禁止违反外汇管理规定进行资本流动。

（3）境内账户的资金用途应符合相关法律法规，禁止进行违法犯罪等活动。

2. 企业境内账户管理（1）企业开立境内账户需提供相关的营业执照和法人证照等材料，属于金融机构的客户需进行验资。

（2）境内账户的资金流入和流出应符合相关法律法规和监管要求，禁止违反外汇管理规定进行资本流动。

（3）企业境内账户的资金用途应符合相关法律法规，企业应按照管理要求使用资金。

三、境外账户管理规定1. 个人境外账户管理（1）个人开立境外账户需提供相关身份证明文件和居民身份证明，应符合境外开户的合规性规定。

（2）境外账户的资金流入和流出应符合相关法律法规和监管要求，不得用于洗钱、非法转移资金等活动。

（3）个人境外账户的资金转入境内需经过合法渠道，并按照相关规定申报和报备。

2. 企业境外账户管理（1）企业开立境外账户需提供相关的营业执照和法人证照等材料，应符合境外开户的合规性规定。

（2）境外账户的资金流入和流出应符合相关法律法规和监管要求，不得用于洗钱、非法转移资金等活动。

（3）企业境外账户的资金转入境内需经过合法渠道，并按照相关规定申报和报备。

四、境内外账户管理措施1. 审核制度境内外账户管理应建立审核制度，对开立账户的申请材料进行审核，并确保材料的真实性和合规性。

对账户的资金流入和流出也应进行审核，及时发现和防范违规操作。

2. 监测系统建立境内外账户的监测系统，对账户的资金流动情况进行实时监控，发现异常交易进行预警并及时报告相关部门。

境外机构人民币银行结算账户管理办法第一条为规范境外机构人民币银行结算账户的开立和使用，加强银行结算账户管理,维护经济金融秩序稳定，根据《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔2003〕第5号发布）等规定，制定本办法。

第二条境外机构在中国境内银行业金融机构开立的人民币银行结算账户（以下简称银行结算账户）适用本办法。

境外中央银行（货币当局）在境内银行业金融机构开立的人民币银行结算账户、境外商业银行因提供清算或结算服务在境内银行业金融机构开立的同业往来账户、合格境外机构投资者依法在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户以及境外机构投资境内银行间债券市场的人民币资金开立的人民币特殊账户除外。

第三条本办法所称境外机构，是指在境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构；境内银行业金融机构（以下简称银行）是指依法具有办理国内外结算等业务经营资格的境内中资和外资银行。

第四条境外机构依法办理人民币资金收付，可以申请在银行开立银行结算账户，用于依法开展的各项跨境人民币业务。

第五条中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门，负责对银行结算账户的开立、使用、变更和撤销进行监督管理。

第六条银行应对境外机构的本、外币账户以及境外机构与境内机构的银行结算账户进行有效区分、单独管理。

银行在编制境外机构人民币银行结算账户账号时，应统一加前缀“NRA”。

第七条银行应严格执行反洗钱规定，并加强对境外机构银行结算账户资金流动的监测。

第八条境外机构向银行申请开立银行结算账户时，应填写开户申请书，并提供其在境外合法注册成立的证明文件，及其在境内开展相关活动所依据的法规制度或政府主管部门的批准文件等开户资料。

证明文件等开户资料为非中文的，还应同时提供对应的中文翻译。

银行应对境外机构身份及其开户资料的真实性和合法性进行审查。

第九条境外机构符合开立银行结算账户条件的，可选择境内任意一家银行开立银行结算账户。

该银行应将相应开户资料和开户申请书报送中国人民银行当地分支机构，并出具对境外机构身份审查合格的证明材料，经中国人民银行当地分支机构核准后为其办理基本存款账户开户手续。

中国人民银行关于加强银行卡境外受理业务管理有关问题的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2007.08.06•【文号】银发[2007]273号•【施行日期】2007.08.06•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国人民银行关于加强银行卡境外受理业务管理有关问题的通知（银发[2007]273号）人民银行上海总部，各分行、营业管理部，省会(首府)城市中心支行，各国有商业银行、股份制商业银行、中国邮政储蓄银行，中国银联股份有限公司：为进一步规范银行卡境外受理业务，防止不法分子利用银行卡套现参与赌博和进行跨境非法资金转移等违法犯罪活动，促进银行卡业务健康发展，现就加强银行卡境外受理业务管理有关问题通知如下：一、严格执行大额交易和可疑交易报告制度各商业银行和中国银联应遵守《金融机构反洗钱规定》(中国人民银行令[2006]第1号发布)、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(中国人民银行令[2006]第2号发布)和《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》(中国人民银行令[2007]第1号发布)等有关规定，切实加强银行卡跨境资金交易监测，进一步做好银行卡境外受理业务大额交易和可疑交易报告工作。

二、加强对银行卡账户的重点核查工作(一)加强持卡人身份审查。

发卡银行要按照《人民币银行结算账户管理办法》(中国人民银行令[2003]第5号发布)、《个人外汇管理办法》(中国人民银行令[2006]第3号发布)和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》(中国人民银行中国银行业监督管理委员会中国证券监督管理委员会中国保险监督管理委员会令[2007]第2号发布)的规定，加强对持卡人开户资料真实性、完整性、合规性的审查，确保银行卡账户实名制的落实。

在办理业务过程中发现异常情况或对持卡人身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的，要重新识别持卡人身份。

中国人民银行办公厅关于境外中央银行类机构在境内银行业金融机构开立人民币银行结算账户有关事项的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】•【文号】银办发〔2015〕227号•【施行日期】•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国人民银行办公厅关于境外中央银行类机构在境内银行业金融机构开立人民币银行结算账户有关事项的通知银办发〔2015〕227号中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会(首府)城市中心支行，各副省级城市中心支行，国家开发银行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行：为满足境外中央银行、货币当局、其他官方储备管理机构、国际金融组织以及主权财富基金(以下统称境外中央银行类机构)在境内开展相关业务的实际需要，现将其在境内开立人民币银行结算账户有关事项通知如下：一、境内银行业金融机构可为境外中央银行类机构开立专用存款账户，用于办理其与中国人民银行开展双边本币互换交易、投资中国银行间债券市场、日常资金管理及依法开展其他业务等相关资金往来。

该账户不得支取现金，确有需要支取现金的，需经中国人民银行批准。

二、境外中央银行类机构申请开立专用存款账户时，应出具中国人民银行与该机构签署的双边本币互换协议的签字页、投资中国银行间债券市场的备案表或有关部门关于开展相关业务资金往来的复函，无需出具基本存款账户开户许可证及其他证明文件。

尚未取得以上证明文件的境外中央银行类机构凭境外中央银行类机构开户备案表(见附件)，申请开立专用存款账户。

三、境外中央银行类机构应按照《人民币银行结算账户管理办法》(中国人民银行令[2003]第5号发布)等相关制度的规定，填写开户申请书，与开户银行签订协议，明确双方的权利、义务和责任，并预留境外中央银行类机构有权签字人的签章，办理账户开立、变更和撤销。

四、境内银行业金融机构应审核境外中央银行类机构开户申请材料及有权签字人签章的真实性和合法性，并按照《人民币银行结算账户管理办法》的规定将开户资料报送中国人民银行当地分支机构备案。

国家外汇管理局关于开立外汇额度账户有关规定的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】1986.03.24•【文号】[86]汇管中字第205号•【施行日期】1986.04.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】外汇管理正文*注：国家外汇管理局提示该文件已失效国家外汇管理局关于开立外汇额度账户有关规定的通知([86]汇管中字第205号1986年3月24日) 国务院各部委、各直属机构，军委三总部、国防科工委，党中央各部门：为贯彻国务院国发[1985]38号《关于加强外汇管理的决定》，进一步加强外汇额度管理，简化开户手续，方便单位开户，兹对开立外汇额度账户特做如下规定：一、凡具备下列条件的部门或单位，可申请开立留成外汇额度账户：1.国务院各主管部门。

2.经中华人民共和国对外经济贸易部批准成立的外贸公司、工贸公司和有独立对外经营权的其他单位。

3.国家或主管部门批准实行独立核算、有留成外汇收入的经济实体。

二、各申请开立外汇额度账户的单位，根据性质不同需分别提供有关批件和有关材料，并填写国家外汇管理局“外汇额度开户申请书”一式两份（格式附后）。

需提供的有关批件和有关材料为：1.国务院各主管部门和直属机构应提供：单位申请开户函和外汇来源证明。

2.各工贸公司外贸公司应提供：公司出具的申请开户函和对外经济贸易部批准成立公司的批件、公司的章程、工商行政管理局签发的营业执照附本，以及外汇来源的有关证明。

3.实行独立核算的经济实体应提供：主管部门为其出具的申请开户函，工商行政管理局签发的营业执照、实行独立经济核算的批件附本，以及外汇来源证明。

三、符合上述条件的单位申请开户，由我局中央业务处负责审批。

四、军队和党中央系统的单位的开户手续按本规定办理。

本规定自八六年四月一日起实行。

附件：国家外汇管理局外汇额度开户申请书。

关于印发《境内外汇账户管理规定》的通知[发布机构] 国家外汇管理局[所属行业] 所有行业[所属区域] 全国[发文文号] 银发[1997]416号[发布日期] 1997-10-07[生效日期] 1997-10-15[废止日期] 无中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳分行；国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，深圳分局：为了规范境内外汇账户的开立和使用，加强对外汇账户的监督管理，国家外汇管理局根据新修订的《中华人民共和国外汇管理条例》制定了《境内外汇账户管理规定》。

现印发给你们，请遵照执行，并请转发所辖中国人民银行各分支行、外汇局各分支局和所辖各金融机构及其他相关单位。

执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局反映。

附件：境内外汇账户管理规定境内外汇账户管理规定第一章总则第一条为规范外汇账户的开立和使用，加强外汇账户的监督管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》和《结汇、售汇及付汇管理规定》，特制定本规定。

第二条国家外汇管理局及其分、支局（以下简称外汇局）为外汇账户的管理机关。

第三条境内机构、驻华机构、个人及来华人员开立、使用、关闭外汇账户适用本规定。

开户金融机构应当按照本规定办理外汇账户的开立、关闭手续并监督收付。

第四条本规定下列用语的含义：“开户金融机构”是指经批准经营外汇业务的银行和非银行金融机构。

“外汇账户”是指境内机构、驻华机构、个人及来华人员以可自由兑换货币在开户金融机构开立的账户。

第五条境内机构、驻华机构一般不允许开立外币现钞账户。

个人及来华人员一般不允许开立用于结算的外汇账户。

第二章经常项目外汇账户及其开立、使用第六条下列经常项目外汇，可以开立外汇账户保留外汇：（一）经营境外承包工程、向境外提供劳务、技术合作的境内机构，在其业务项目进行过程中发生的业务往来外汇；（二）从事代理对外或者境外业务的境内机构代收代付的外汇；（三）境内机构暂收待付或者暂收待结项下的外汇，包括境外汇入的投标保证金、履约保证金、先收后支的转口贸易收汇、邮电部门办理国际汇兑业务的外汇汇兑款、铁路部门办理境外保价运输业务收取的外汇、海关收取的外汇保证金、抵押金等；（四）经交通部批准从事国际海洋运输业务的远洋运输公司，经外经贸部批准从事国际货运的外运公司和租船公司的业务往来外汇；（五）保险机构受理外汇保险、需向境外分保以及尚未结算的保费；（六）根据协议规定需用于境外支付的境外捐赠、资助或者援助的外汇；（七）免税品公司经营免税品业务收入的外汇；（八）有进出口经营权的企业从事大型机电产品出口项目，其项目总金额和执行期达到规定标准的，或者国际招标项目过程中收到的预付款及进度款；（九）国际旅行社收取的、国外旅游机构预付的、在外汇局核定保留比例内的外汇。

境外外汇账户管理规定
境外外汇账户是指中国居民个人或单位在外国银行或金融机构开立，用于存储外币资金和进行境外交易的账户。

为了规范境外外汇账户的管理，中国有关部门制定了一系列规定和政策。

1. 外汇管理局的规定：中国居民个人和单位必须依法申请并经外汇管理局批准后，方可开立境外外汇账户。

未经批准或违规操作的境外外汇账户将被处以罚款或其他相应措施。

2. 外汇交易限制：境外外汇账户的资金只能用于合法的境外交易，不得用于中国境内交易。

个人外汇账户每年有限额限制，单位外汇账户的用途需符合相关规定。

3. 外汇转移限制：境外外汇账户的资金转移必须符合外汇管理局规定的条件和方式。

个人转移限额根据个人身份和目的有所不同，单位转移需符合相关规定。

4. 外汇账户报告：持有境外外汇账户的个人和单位需要定期向外汇管理局报告账户的存款、支出和收入情况，如不按规定报告将会被处以罚款或其他相应措施。

5. 外汇账户关闭：个人或单位需要正式申请关闭境外外汇账户，经外汇管理局审核后方可关闭。

未经审核关闭账户将被视为违规操作。

这些规定和政策旨在维护中国的外汇管理秩序，防止资金洗钱、逃离风险等问题的发生，并确保外汇资金的合法、安全使用。

具体的管理规定和政策可咨询当地外汇管理局或相关部门。

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国家外汇管理局关于外商投资企业在境外开立帐户的管理规定文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】1989.03.01•【文号】•【施行日期】1989.03.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】企业正文国家外汇管理局关于外商投资企业在境外开立帐户的管理规定（１９８９年３月１日发布）根据《对侨资企业、外资企业、中外合资经营企业外汇管理施行细则》的有关规定，为加强对外商投资企业在境外开立外汇帐户的管理，特做如下规定：一、外商投资企业（以下简称企业）确因业务经营需要，要求在境外银行开立帐户者，应向国家外汇管理局或企业所在地分、支局（以下简称外汇管理部门）提出申请，经外汇管理部门批准后方可开立。

二、前条所指“业务经营需要”，是指符合下列情况之一者：（一）企业在境外有经常性零星收入，而在境外开立帐户，将收入集整后汇回境内的；（二）企业在境外有经常性零星支出的，该类帐户的收入应由企业自国内汇出；（三）由于业务上的特殊需要必须在境外开户的。

三、企业在向外汇管理部门申请境外开户时，应提交下列文件：（一）由企业法人代表或董事会授权人签署并加盖企业公章的开立帐户申请书，申请书应包括开户理由、币别、金额、用途、收支范围、使用期限、拟开户银行及所在地等内容；（二）由在中国注册的会计师出具的企业按规定缴足资本的验资证明；（三）企业在境外设有代表机构和常驻人员的，须另附有关部门批准设立的文件；（四）企业对境外帐户使用的管理办法。

四、企业在境外开户，应在其外汇收支主要发生的国家或地区开立，该地区有中资银行的，应首先选择中资银行；如属特殊需要，也可选择资信较好的外资银行。

五、企业对境外资金的收付，应有完善的、有效的管理；对资金的安全，应提出切实有效的管理措施。

六、企业必须以自己的名义在境外开立帐户，不允许将企业的资金转存到其他机构或个人的帐户。

七、外汇管理部门根据企业的申请，应审定企业境外帐户的收支范围、帐户最高存款期限和使用期限等。

中国人民银行关于境外人民币清算行等三类机构运用人民币投资银行间债券市场试点有关事宜的通知银发〔2010〕217号中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会（首府）城市中心支行、副省级城市中心支行；中国银行间市场交易商协会；全国银行间同业拆借中心、银行间市场清算所股份有限公司、中央国债登记结算有限责任公司：为了配合跨境贸易人民币结算试点，拓宽人民币回流渠道，根据《中华人民共和国中国人民银行法》等有关法律法规，现就境外人民币清算行等三类机构运用人民币投资银行间债券市场试点有关事宜通知如下：一、本通知所称境外人民币清算行等三类机构（以下简称境外机构）是指境外中央银行或货币当局（以下简称境外央行），香港、澳门地区人民币业务清算行（以下简称港澳人民币清算行），跨境贸易人民币结算境外参加银行（以下简称境外参加银行）。

参加跨境服务贸易试点的其他境外金融机构运用人民币投资银行间债券市场，适用本通知有关规定。

二、境外机构投资银行间债券市场的人民币资金应当为其依照有关规定开展央行货币合作、跨境贸易和投资人民币业务获得的人民币资金。

三、境外央行进入银行间债券市场应当向中国人民银行递交书面申请，并提交下列材料：（一）本机构基本情况说明；（二）人民币资金来源及规模说明；（三）拟投资额度及计划书；（四）债券投资相关负责人员基本情况表；（五）中国人民银行要求的其他材料。

四、港澳人民币清算行和境外参加银行进入银行间债券市场应当向中国人民银行递交书面申请，并提交下列材料：（一）上述（一）至（五）项xx的有关材料；（二）与境内代理银行签署的人民币代理结算协议（如有）；（三）所在国家或地区的登记注册文件或本国（地区）监管机构批准成立的证明；（四）法定代表人或指定签字人的有效身份证件（复印件）；（五）最近三年是否受到监管机构重大处罚的说明；（六）最近三年经审计的财务报表。

五、经中国人民银行同意后，境外机构可在核准的额度内在银行间债券市场从事债券投资业务，具体方式为：（一）境外央行和港澳人民币清算行可委托具备国际结算业务能力的银行间债券市场结算代理人进行债券交易和结算；也可直接向中央国债登记结算有限责任公司申请开立债券账户，向全国银行间同业拆借中心申请办理债券交易联网手续。

境内外账户管理规定
是指对境内和境外银行账户进行管理的相关规定。

这些规定旨在监管金融机构和个人在境内外的账户开设、使用、资金流动等方面的行为，确保资金安全、防范洗钱和恐怖融资等非法活动。

在国内，境内账户的管理主要参照相关国内法律法规，如《中华人民共和国银行业监督管理法》、《商业银行法》等。

其中规定了银行业金融机构的开户、存款、贷款、转账、结算等操作规范，以及对账户资金流动的监管。

在境外，境外账户的管理涉及到外汇管制的监管和跨境资金流动的管理。

一般来说，个人在境外开设账户需要遵守当地的法律法规和相关规定。

国内居民个人在境外开设账户需要按照中国人民银行发布的《个人外汇管理政策》的规定进行申请和操作。

同时，中国政府也发布了一系列措施来规范跨境资金流动和境外账户管理。

例如，每人每年有限额的个人购汇额度、资本项目外汇管理等。

总之，境内外账户管理规定是一系列的政府和金融机构的规定和制度，旨在监管境内外的账户开立和资金流动，以保障金融安全和防止非法活动的发生。

这些规定将确保合法资金的安全和监督金融机构的行为。

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