公司差旅费管理办法

1 公司文件

„2007‟40号

公司

差旅费管理办法

1. 目的

为了保证出差人员工作和生活的需要，科学管理与使用差旅费用，明确差旅费报销标准、出差申请与报销程序，特制定本办法。

2. 制定依据和适用范围

本办法根据公司《差旅费管理办法》,结合公司实际情况制定。

3、定义

3.1. 差旅费：是指因公经批准到公司所在城市市区（公司 2 所在城市县）以外地区工作所需的交通费、住宿费、伙食补助费等。

3.2. 出差天数：指出发日到返回出发地的日历天数。

3.3. 住宿天数：指住宿费发票列示的天数，或定额发票折算的天数。

3.4. 差旅费报销总额：指凭单据报销部分、住地包干部分、其他补贴部分之和。

3.4.1. 凭单据报销部分：指城市间交通费（车、船、机票、机场建设费、人身保险费）；会议住宿费；会务费；招待客户费用；特批的的士费、通讯费等，购买了公差人员责任险的人员不再报销各类保险费。

3.4.2. 住地包干部分：指住宿费、住地市内交通费、伙食补贴之和。

3.4.3. 其他补贴部分：指按天数(或小时数)计算的其他补贴，包括：在途超过12小时的补贴、乘火车未坐卧铺补贴、夜间乘坐长途汽车或轮船统舱补贴等。

3．5 差旅费报销实行“差前控制、差后报销、全额包干、超支自负、节约归己”的办法。

3．6 出差地分为特殊地区（深圳、珠海、海南、厦门、上海、大连）、一般地区、当日能返回地区（公司所在城市周边城市群）三类。

3．7关于出差人员在当日往返地区出差，因工作需要当日 3 确实不能返回，差旅费报销按一般地区标准报销。

3．8 请公司车辆外地出差，司机住宿费用按所在职位层级标准报销，费用由请车部门承担。

3．9 同一趟差有多个出差人员，由其中一人负责报销，分类分人粘贴单据；同一趟差需跨部门报销时，按费用归口部门分别报销。

3.10 同一趟差、同一地点只能选择一种报销方式报销。

坐船云

1 坐船云公司

差旅费管理办法

第一章 总 则

第一条 为加强和规范公司员工因公出差的差旅费管理，更好地实施公司成本管控，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条 本办法适用于公司员工因公出差产生的费用管理，具体包括员工到工程项目部检查，员工因公到外地参加会议、交流学习和业务培训，员工到外地走访客户和洽谈业务，公司委派参加相关活动等，但不适用于经营投标人员到外地投标、开标业务的出差（特殊情况除外）。

第三条 本办法所称员工、出差人员指公司正式在职人员。差旅费是指员工因公司业务、学习培训、会议活动等事务出差到NN市以外地区所发生的交通费、住宿费、伙食补助费和城市内交通费、出差补贴等。

第四条 员工连续出差多地应统筹规划，提前规划好路线及交通工具，按照各项差旅费标准，做好差旅费预算管理，控制差旅费支出；出差中途办私事产生的差旅费用不属于因公事务报销范围。

第五条 公司适时制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整，调整时另作修订差旅费标准及公布。

第二章 交通费

第六条 交通费是指员工因公到NN市以外地区出差乘坐班车、火车、轮船、飞机等交通工具的费用，以及到出差目的地所乘坐的地铁、公交车、出租车等公共交通费用，及私车公用时所发生路桥费、燃油费、车辆损耗补贴等费用。 2 第七条 前往出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响工作、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具，优先按动车、高铁、班车、普通列车、飞机、轮船的顺序选择交通工具。在目的地市内可优先乘坐地铁、公交车，如紧急情况或公共交通不便时可乘坐出租车或其他交通工具。

第八条 员工乘坐各交通工具的价格标准为高铁和动车的二等座，普通列车的硬座和硬卧，飞机经济仓，轮船的三等仓。标准见下表：

交通工具类别 班车 火车（含高铁、动车、普通列车） 轮船（不包括旅游船） 飞机 其他交通

（集团）公司差旅费管理办法

第一章总则

1、目的

为规范差旅费报销标准,保证出差人员工作与生活的需要，提高工作效率，合理控制差旅费用， 降低费用支出，根据公司的经营实际情况，特制定本差旅费管理办法（以下简称本办法）

2、 适用范围

本办法适用于集团公司所有员工。

3、 定义

3.1差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费和公杂费。

出差的范围包括公务、商务、培训，但不包括探亲、公司组织的各种旅游、和工会、 党、团及各部门组织的活动。

3.2往返间的飞机、火车、动车、 轮船、汽车费，住宿费、伙食费、市内交通费和公杂费

在规定标准内凭票报销。

3.3报销的票据应符合以下规定：

（1） 发票必须盖有税务部门发票监制印章，并加盖出票单位的有效印章（如:财务专用章、 发票专用章等）；

（2） 发票的开具名称必须为公司的全称，例如：“ ”或者“ 公司”；

（3） 国家及相关政府、行业主管部门统一制定、监制或认可的标准格式票据（如飞机、火 车、保险等票据）；

（4）其它符合国家报销规定的票据;

3.4出差前当事人应填写 ＜出差申请表 ＞ （附件一），写明出差事由、人数、地点、天数、交 通方式及日程安排呈领导签批。 ＜出差申请表 ＞是出差与外派借款和报销的凭证，财务部在 借支和报销费用时，应核对并作为凭证入账。

3.5公司要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。任何人不得弄虚作假, 虚报冒领。并按以下原则对出差报销进行审批：

（1） 严格控制出差事项，可出差可不出差的事项一律不准出差；

（2） 出差人员力求精简，可出差可不出差的人员一律不准出差；

（3） 严格控制出差时间，提高出差期间的工作效率；

（4） 出差方式、路线、住宿等应兼顾时间与成本，力求工作效率最优，成本最低；

（5） 所有报销凭公司财务部门认可的票据办理。

4、职责

4.1财务部负责差旅费开支标准的制定、审核、报销工作。

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公司差旅费管理办法

第一章 总 则

第一条 为加强公司差旅费管理，有效控制差旅费开支，参照国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条 本办法适用于公司员工差旅费管理。

第二条 差旅费是指工作人员临时到公司所处大市以外地区公务出差所发生的城市间的交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第四条 公司实行出差审批制度。出差人员出差前应履行审批手续，填写“公司出差申请审批单”（详见附件），按审批权限划分报经领导批准，从严控制出差人数和天数；严禁无实质内容、无明确公务目的差旅活动，严禁以任何名义和方式变现旅游，严禁异地部门间无实质性内容的学习交流和考察调研。

第五条 参考依据

（一）《中核医疗产业管理有限公司差旅费管理办法》

（二）《中核医疗产业管理有限公司内部控制管理制度》

第二章 审批程序

第六条 公司副总经理、财务总监出差，需经公司总经理审批；部门正职（包括主持工作副职）出差，需经公司分管领导同意，并报公司总经理审批；部门副职出差，需经部门正职（或－2－

主持工作副职）同意，经分管领导审核，并报公司总经理审批；其它员工出差，需经部门正职（或主持工作副职）同意，经分管领导审核，并报公司总经理审批。

第七条 差旅费报销审批程序

（一）员工报销差旅费时，需将出差申请审批单及相关报销单据先经财务部预审，后报相关领导审批，对于超支部分由个人自理，确有理由需要报销的，出差人应该写明情况报公司总经理审批。

（二）总经理差旅费报销由公司董事长审批；公司其他领导差旅费由总经理审批；部门正职（包括主持工作副职）差旅费报销由分管领导审核，报公司总经理审批；其它员工差旅费报销，由部门正职（包括主持工作副职）审核后，经分管领导联签，报公司总经理审批。

第三章 差旅费报销标准

第八条 住宿费标准及规定

（一）住宿费标准如下

出差人员 北京、上海、广州、深圳住宿标准 其他城市住宿标准