税审清单

企业所得税汇算清缴审核所需资料贵公司拟委托我所对20__年度企业所得税汇算清缴进行审核，并出具汇算清缴审核报告。

为顺利完成税审工作，提高工作效率。

请提前准备以下资料，谢谢。

一、基础资料1.管理当局申明书（事务所提供模版）；2.营业执照（三证合一）；3.相关资质证书（如高新技术企业证书、软件企业证书、房地产资质证书、金融许可证等）；4.公司章程（或分支机构提供总公司章程）；5.公司最新验资报告；6.公司内部控制制度（会计核算、财务税务管理、费用报销、供销存管理制度等）7.经营场所证明（房产证或房屋租赁合同）；8.关联公司名单、控股关系等详细资料，说明主要关联交易情况；9.本年度会计审计报告，加计扣除、资产损失审核报告（或提供全套税务备查资料）；10.本年度财务报表、1-12月科目余额表（末级辅助核算）、序时账（电子版即可）；11.本年度账本、会计凭证（原件抽查）；12.上年度审计报告、税审报告；13.本年税务稽查、自查、涉税处罚相关资料；14.本年度享受税收优惠备案与备查文件（补贴收入，税收返还、高新技术企业与备案、免税备案、加计扣除等等，视情况提供）；15.重大经济合同及其相关资料；16.货币资金：现金盘点表、银行及各非金融机构对账单、余额调节表；17.存货：存货的采购、购销合同、存货盘点表；18.长期股权投资：股权投资协议或合同、被投资公司的营业执照。

如投资合伙企业，提供被投资公司的投资年度及以后年度会计报表及审核报告；19.固定资产、无形资产、长期待摊费用：主要资产权证、固定资产、无形资产、长期待摊费用清单及折旧摊销计算表，新增的大额固定资产清单及对应的新增固定资产的采购合同、发票、资产处置报废清单；20.在建工程：在建工程合同、文件批复、未完工程的工程进度情况说明；21.应收应付股利：公司股利分配的股东会或董事会决议、股利支付单据；22.短期借款/长期借款：借款合同、保证合同、抵押合同等；23.应交税费：1-12月各税种纳税申报表、纳税鉴定、税务自查及征、免、减税的批准文件和税务机关汇算清缴确认文件等相关资料；24.递延收益：加计递延收益的政府补助明细表，涉及的项目立项报告、政府补助文件、收款单据；25.应付职工薪酬：本年12月以及一次性资金计提表及次年发放本年度工资与奖金支付凭证；26.营业收入：收入核算确认方式说明、合同台账及主要销售合同扫描件；27.营业成本：公司相关成本主要合同；28.各类费用：大额费用合同及入账凭证及附件；29.投资收益：投资收益相关合同协议、董事会利润分配决议、投资收益有关凭证（按所列凭证号拍照）、转让、出售股票、债券的交易凭证；30.营业外收支：政府补贴文件及对应的银行进账单、罚款取得罚款单或缴纳单等；31.其他需提供的资料（审核过程中视情况另行通知）。

企业所得税退税审核所需资料清单第一篇：企业所得税退税审核所需资料清单企业所得税退税审核企业所得税退税审核所需资料清单：会计报表及附注全部账目会计凭证科目余额表银行存款对账单、余额调节表房屋、车辆产权证明长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表长短期借款合同，抵押担保资料固定资产盘点表存货盘点表纳税申报表及缴款书发票使用情况汇总表职工工资人数月明细单营业执照、公司章程或协议税务登记证、组织机构代码证书设立、变更验资报告、以前年度审计报告纳税鉴定文件、减免税批复财务会计制度及相关内部控制制度股东会、董事会重大决议等文件单位组织结构框架图房屋租赁协议相关收入、成本的重要合同北京东岭会计师事务所北京东岭税务师事务所地址：北京朝阳区东三环中路39号建外SOHO3号楼1205电话：（8610）59004933 59004277扫描右侧二维码传真：（8610）59004355-8012或者直接搜索邮箱：*******************微信号：donglingcpa 新浪微博：@东岭税务师事务所（北京东岭税务师事务所）第二篇：基本建设项目工程造价审核所需资料清单基本建设项目工程造价审核所需资料清单1、建设项目计划文件（包含项目建议书、项目立项批复、可研报告及批复、初步设计文件及批复、大表计划等）2、由建设单位和施工单位共同签字盖章确认的竣工结算书（工程造价须与财务列决金额相符）3、4、招标文件、投标文件、中标通知书建设工程施工合同及补充协议、勘察合同、设计合同、监理合同、材料采购合同等5、6、7、8、手续齐全的设计变更、现场签证单原件竣工图纸（含变更图纸）竣工内业资料(含图纸会审记录原件)由建设单位、监理单位、施工单位三方共同签字确认的主要建筑材料价格确认单原件、甲供材料明细9、经批准的施工方案及施工组织设计10、各个工程项目应付款、已付款及未付款金额（按施工单位划分）11、其它与工程造价审核有关的建设单位、施工单位及监理单位文件12、安全生产措施费核定单和规费核定单第三篇：企业贷款所需资料参考清单企业贷款所需资料参考清单一、借款人基本材料1．营业执照（需已通过年检）2．机构代码证3．税务登记证（国税、地税）4．公司章程，验资报告复印件及工商注册登记查询单5．贷款卡（需已通过年检，另需填报征信授权查询书二份）6．法人代表身份证明及简历（另需填报征信授权查询书二份）7．财务主管身份证明及简历 8．资料真实性承诺书二、借款（授信）申请材料1．借款申请书（申请授信原因、金额、期限、用途、保证措施）2．还款计划书3．公司股东会或董事会同意贷款的决议（含股东或董事会成员名单、身份证明）4．近三年经审计的财务报表，最近一期报表及报表附注5．企业存、贷款及帐户开立情况（含关联户）6．主要结算帐户（含个人）开户许可证及近期银行对帐单7．申请借款企业及其法人代表主要资产和负债情况说明（附清单）三、经营情况材料1．企业简介（企业规模、发展历程、组织机构设置、主要产品、主要进货渠道、主要供应商、主要客户、主要销售区域等）2．品牌代理协议、销售合同、采购合同3．近期纳税证明（最近月份）4．其他合同（如租赁合同、基建施工合同，技术、资金合作合同等）5．生产经营已投入资金情况（要求提供相关转帐凭证和说明）6．关联经营情况（如合作经营、投资经营、异地经营情况材料，包括营业执照、合作协议，供销合同、财务报表等）7．其他材料（如产品技术检测证明、专利证书、专卖许可证书等）8．项目可行性分析（仅项目贷款需要）四、担保、抵押人基本材料1．营业执照（已通过年检）2．机构代码证3．税务登记证（国税、地税）4．企业简介及经营情况介绍5．公司章程，验资报告复印件及工商注册登记查询单6．贷款卡（已通过年检，另需填报征信授权查询书二份）7．法人代表身份证明及简历 8．财务主管身份证明及简历9．公司股东会或董事会同意为借款人担保的决议（含股东或董事会成员名单、身份证明）10．近三年经审计的财务报表，最近一期报表及报表附注 11．房产证、土地证、房产和土地评估报告12．产权共有权人基本材料13．资料真实性承诺书五．银行要求提供的其他事项受理基本资料后，银行会根据企业实际情况补充提供其他资料。

验资、审计、税审需要的资料清单一、验资需准备的资料清单(特别注意：货币资金出资必须开立验资临时账户；必须以股东名义缴款；缴款时必须注明“投资款”字样，如是个人股东，验资时，股东要在场，如股东为单位，应准备好股东的公章)（一）、内资公司设立验资清单（货币资金）1、公司章程（复印件）；2、《企业名称预先核准通知书》（复印件）；3、进账单（原件）；4、股东会选举董事、监事的决议（复印件）；5、董事会或者执行董事聘任经理的决议或者决定；6、股东的法人资格证明（营业执照复印件及上个月会计报表）或者自然人身份证明（复印件）；7、公司董事长或者执行董事签署的《公司设立登记申请书》（复印件）；8、住所使用证明及声明（房产证或租房合同）（复印件）；9、全体股东指定代表或者共同委托代理人办理公司设立登记的证明（复印件）；10、法律、行政法规规定设立有限责任公司必须报经审批或经营范围中有必须报经审批项目的，还应当提交有关的批准文件（复印件）；11、公司登记机关要求提供的其他文件（复印件）。

（二）、内资有限公司增资验资（货币资金）1、近期会计报表（原件）；2、股东会关于增资的决议（原件）；3、被审单位企业原章程、修改后章程或补充章程（原件）；4、股东身份证明、法人股东近期会计报表；5、被审单位企业营业执照、税务登记证、组织机构代码证（复印件）；6、经营场地使用证明（复印件）；7、以前各期验资报告（原件）；8、本次增资的银行进账单（原件）；9、股东或公司签署的投资者声明书（由事务所提供）；（三）、内资非首期出资验资清单（货币资金）1、以前各期验资报告；2、近期会计报表和审计报告；3、被审验的会计账册、凭证；4、被审验单位有关前期出资到位、出资者未抽回出资的书面申明；5、被审单位企业原章程、修改后章程或补充章程；6、被审单位企业营业执照、税务登记证、组织机构代码证复印件；7、经营场地使用证明；8、股东会决议；9、银行进账单；10、出资者身份证明；11、股东若为法人企业，提供近期会计报表和营业执照复印件（加盖股东单位公章）。

建筑行业涉税检查资料清单随着社会经济的不断发展，建筑行业在国民经济中的地位日益重要。

然而，由于建筑行业的特殊性以及大量的人力、物力资源投入，税收管理变得尤为重要。

为了有效管理建筑企业的税收，税务部门对建筑行业进行了涉税检查。

在这篇文章中，我们将探讨建筑行业涉税检查所需的资料清单。

首先，对建筑行业进行涉税检查时，税务部门通常需要查看企业的营业执照。

营业执照是公司合法经营的证明，包括企业的注册信息、经营范围、法定代表人等基本情况。

税务部门可通过营业执照来核实企业的经营资格及其是否符合税收政策的规定。

其次，税务部门在涉税检查中还需要企业提供建筑项目的相关合同。

建筑项目合同是建筑企业与项目业主之间的重要合同文件，包括工程范围、工程造价、工程进度等信息。

税务部门通过审查相关合同可以核实企业是否按照合同约定履行义务，进而核实企业的收入情况及是否存在虚假报税行为。

除了建筑项目合同，税务部门还需要企业提供与建筑工程有关的发票、凭证等财务文件。

这些财务文件包括购买建筑材料的发票、支付工人工资的凭证以及工程结算的账单等。

税务部门通过审查这些财务文件可以核实企业的支出情况及其与项目合同的一致性，进而查验企业是否存在虚开发票等违法行为。

此外，税务部门还需要企业提供员工工资、社会保险等缴纳情况的证明文件。

建筑行业是人力密集型产业，员工的工资和社会保险缴纳情况直接关系到税收管理。

税务部门通常要求企业提供员工的工资发放记录、缴纳社会保险的凭证等资料。

通过核查这些资料，税务部门可以确保企业按照法律规定缴纳税收及社会保险。

最后，税务部门还需要企业提供建筑项目的完工验收文件。

这些文件包括建筑质量验收报告、竣工图纸等。

税务部门通过审查这些文件可以核实企业是否按照工程验收标准完成建筑项目，并进一步核实企业的营业收入及税务申报情况。

综上所述，包括企业的营业执照、建筑项目合同、财务文件、员工工资、社会保险缴纳情况的证明文件以及建筑项目的完工验收文件等。

税务工作人员的纳税检查事项清单一、自然人纳税检查事项清单1. 身份证明和申报资料- 纳税人身份证明（有效身份证件、户口簿等）- 纳税人申报资料（个人所得税申报表、纳税申报材料等）2. 收入情况核实- 劳动收入（薪资、工资、奖金等）- 财产性收入（股息、利息、租金等）- 经营所得（自主经营、个体工商户）3. 减免和特殊扣除项目- 子女教育费、住房贷款利息等专项附加扣除项目- 赡养老人、住房租金等专项扣除项目- 其他特殊扣除项目（如艺术创作费、扶贫捐赠等）4. 纳税申报和缴款情况核实- 个人所得税申报和缴款情况- 违法违规申报和缴款情况核实5. 银行存款和资产情况核实- 银行存款、理财产品和股票等资产情况- 资产增值情况和来源合法性核实6. 捐赠和赠与收入情况核实- 捐赠金额和捐赠用途核实- 赠与金额和赠与方式核实7. 其他相关事项- 内外地工资、其他地区经营所得申报情况核实- 学生、低保户等特殊人群个税申报情况核实二、企业单位纳税检查事项清单1. 纳税人身份和登记情况核实- 单位名称、组织机构代码、纳税人识别号核实- 登记资料和证照的真实性核实2. 企业经营情况核实- 销售收入、成本、利润情况核实- 生产经营规模和类型核实- 企业所得税申报和纳税义务履行情况核实3. 税收优惠和减免核查- 减免税项目申报和可行性核实4. 资产和负债情况核实- 企业资产的完整性和价值核实- 企业负债情况和借款使用核实5. 职工工资和福利情况核实- 职工工资、奖金、福利等支出情况核实- 缴纳社会保险和公积金情况核实6. 财务报表真实性核实- 财务报表的编制和申报真实性核实- 财务数据的完整性和准确性核实7. 其他相关事项- 外部往来款项和资金往来情况核实- 资金运作合规性和合法性核实三、税务人员纳税检查事项清单1. 税务登记和纳税申报情况核实- 税务登记证件和纳税人识别号核实- 纳税申报减免、退税等政策执行情况核实2. 凭证和账簿真实性核实- 递交或备份凭证、账簿真实性核实- 会计凭证和账簿记录的合规性核实3. 税收征管和税务执法情况核实- 税收监管和税务执法工作执行情况核实- 税务决策和税务审批过程核实4. 税务宣传和纳税服务情况核查- 税务宣传政策的贯彻执行情况核实- 纳税服务和纳税咨询情况核实5. 案件调查和纳税违法情况核实- 税务违法案件的归档和处理情况核实- 纳税违法行为的查处和处罚情况核实6. 税务督察和投诉处理情况核实- 税务督察和投诉处理机制执行情况核实- 税务投诉和申诉处理情况核实7. 其他相关事项- 税务行政许可和执照核发情况核实- 税务稽查和复核工作的执行情况核实以上为税务工作人员在纳税检查过程中需要核实的事项清单，以确保纳税人和企业单位履行纳税义务，并促进税收征管工作的规范化和高效性。

土地增值税审核需提供资料清单第一篇：土地增值税审核需提供资料清单土地增值税审核需提供资料清单一、被审单位基础资料1、单位设立时的合同、协议、章程及以后变更登记时的批文、章程、验资报告复印件2、营业执照副本、税务登记证（国、地税）副本复印件；二、确认征收范围的有关资料3、项目立项批准批复文件复印件；4、《土地增值税项目登记表》复印件；5、《建设用地规划许可证》复印件；6、《建设工程规划许可证》复印件；7、《销售许可证》复印件；8、《建设工程开工证》复印件；9、《国有土地使用证》复印件；10、合作开发协议；注：（对于非常规开发项目，“五证”不全的，应提交有关取得土地的资料和进行开发活动的资料）三、确认清算单位的有关资料11、项目竣工决算报告或竣工决算审计报告、项目的工程竣工验收报告；12、税务机关出具的普通住宅的确认文件（如无则不需提供）13、土地增值税项目登记表14、房屋土地管理局测绘面积报告书；15、商品住房建筑面积情况明细表（如无则不需提供）16、商品住房建筑面积情况明细表（附表）（如无则不需提供）17、已完工开发项目成本表；（如无则不需提供）四、确认清算条件的有关资料18、直接转让土地使用权的转让合同；19、清算项目的预算、概算书、项目工程合同结算单；20、纳税人申请注销税务登记的房地产开发项目，应提交注销税务登记的有关手续，作为确认应进行清算的依据；21、销售商品房有关证明资料，以商品房购销合同统计表并加盖公章的形式，包含：销售项目栋号、房间号、销售面积、销售收入、用途等；取得实物收入的，应提交评估报告；注：确认清算条件，所使用的证据还包括前面已经提供的项目竣工清算报表、已完工开发项目成本表、清算项目的销售许可证、房屋土地管理局测绘面积报告书等四项资料；五、确认收入总额的有关资料22、与转让房地产有关的完税凭证，包括：已缴纳的营业税、城建税、教育费附加等。

注：确认收入总额，所使用的证据还包括前面已经提供的：主要开发产品(工程)销售明细表，与销售商品房有关证明资料，直接转让土地使用权的转让合同等三项资料；六、确认扣除项目总额的有关资料23、能够按清算项目支付贷款利息的有关证明24、上缴土地转让金收据复印件；25、按评估价确认扣除项目的，应提交资产评估报告（如无则不需提供）；26、无偿移交给政府、公共事业单位用于非营利性社会公共事业的凭证；注：确认扣除项目总额，所使用的证据还包括前面已经提供的：项目竣工决算报表，已完工开发项目成本表，取得土地使用权时所支付的地价款有关证明凭证，国有土地使用权出让或转让合同，清算项目的预算、概算书、项目工程合同结算单，借款合同，清算项目的工程竣工验收报告，与转让房地产有关的完税凭证等八项资料。

税务工作人员的纳税检查事项清单纳税是每个公民和企业应尽的义务，而税务工作人员则承担着确保纳税的公平和合法性的重要责任。

为了有效地履行这一职责，税务工作人员需要掌握一份全面的纳税检查事项清单，以确保纳税申报的准确性和合规性。

以下是一份综合性的纳税检查事项清单，供税务工作人员参考。

1. 纳税人信息核对税务工作人员首先需要核对纳税人的基本信息，包括姓名、身份证号码、企业注册信息等。

这有助于确保纳税人的身份真实性和合法性。

2. 税款申报核对税务工作人员需要核对纳税人的税款申报表，包括所得税、增值税、营业税等各项税款的申报情况。

他们需要仔细核对纳税人的申报数据，确保申报的准确性和合规性。

3. 发票管理核查税务工作人员需要检查纳税人的发票管理情况，包括发票的开具、领用、使用和报废等。

他们需要核实发票的真实性和合法性，以防止虚假开票和逃税行为的发生。

4. 税务登记核对税务工作人员需要核对纳税人的税务登记情况，包括企业的注册登记、税务登记证的有效性等。

他们需要确保纳税人的纳税身份和税务登记的一致性，以避免非法纳税和逃税行为。

5. 税务筹划审查税务工作人员需要审查纳税人的税务筹划情况，包括合理的税务安排和避免税务漏洞的措施等。

他们需要确保纳税人的税务筹划是合法合规的，而不是为了逃税或避税而进行的。

6. 税务风险评估税务工作人员需要评估纳税人的税务风险，包括纳税人的行业特点、税务合规风险等。

他们需要根据评估结果，采取相应的监管措施，防范税务风险的发生。

7. 税务咨询和指导税务工作人员需要向纳税人提供税务咨询和指导，包括税收政策解读、税务申报指南等。

他们需要及时回答纳税人的疑问，帮助纳税人正确理解和遵守税法。

8. 税务稽查和处罚税务工作人员需要进行税务稽查和处罚，对违法违规的纳税人进行查处和处罚。

他们需要依法处理涉及逃税、偷税、漏税等行为的案件，维护税收秩序和公平性。

以上是一份综合性的纳税检查事项清单，税务工作人员在开展纳税检查工作时可以参考。

税务审计费用清单模板1. 概述本清单旨在详细列出进行税务审计所需的所有费用，以便双方明确审计费用构成和支付事项。

请根据实际情况填写各项费用。

2. 审计费用构成2.1 审计服务费- 审计人员费用：根据审计人员资质、经验和审计工作量来确定。

- 审计机构管理费用：包括审计过程中的通讯、交通、住宿等费用。

2.2 审计材料费用- 审计资料购买费用：购买与审计相关的资料、书籍、软件等所需的费用。

- 审计现场费用：如需在现场审计，涉及场地租赁、现场翻译等费用。

2.3 审计差旅费用- 差旅费：包括往返审计地点的交通费、住宿费等。

- 生活补助费：审计人员在外地期间的生活费用。

2.4 其他费用- 咨询费：如需聘请外部专家提供咨询意见，按专家报价支付。

- 培训费：如需对审计人员进行相关培训，按培训课程费用支付。

- 软件费用：购买或租赁审计所需的软件、数据库等。

3. 费用支付方式- 预付定金：合同签订后，甲方应支付预算总费用的50%作为预付定金。

- 进度支付：完成阶段性审计工作后，甲方应按实际发生费用支付。

- 尾款支付：审计报告出具后，甲方应支付剩余的费用。

4. 违约责任- 若甲方未能按约定时间支付费用，应支付违约金，违约金为应支付费用的5%。

- 若乙方未能按约定时间完成审计工作，应支付违约金，违约金为合同总费用的5%。

5. 争议解决- 双方在履行合同过程中发生的争议，应首先通过友好协商解决；如协商不成，任何一方均有权向合同签订地人民法院提起诉讼。

6. 附则- 本清单自双方签字盖章之日起生效。

- 本清单一式两份，甲乙双方各执一份。

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