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论我国经济的三元结构一、概述中国经济的三元结构理论是对我国当前及未来经济发展格局的一种深刻剖析和科学概括。
这一结构主要体现在城乡经济、区域经济以及产业结构三个方面，构成了我国经济发展的立体框架与核心动力。
在城乡层面，表现为传统农业经济、现代城市工业经济以及新型城镇综合经济体并存且相互影响的格局在区域发展上，则体现为东部沿海地区、中部地区与西部地区经济梯度差异及其互补协同效应而在产业结构上，是我国从劳动密集型产业逐步向资本技术密集型产业升级转型，并致力于构建第二产业、第三产业协调发展的现代产业体系的过程。
具体来说，“三元结构”理论旨在解决经济社会发展中存在的不平衡、不充分问题，力图通过深化改革与创新政策，推动城乡一体化进程，促进区域协调发展，优化产业结构升级，从而实现国家整体经济健康、持续、高质量的发展目标。
这一理论对于理解中国经济的复杂性和制定适应国情的宏观经济政策具有重要的指导意义。
1. 开篇陈述：简述研究我国经济结构的重要性及其对经济社会发展的影响。
经济结构是一个国家经济发展的骨架和支撑，它决定了资源的配置方式、产业的发展方向以及经济的增长动力。
对于我国这样一个拥有庞大人口和复杂经济体系的国家来说，研究经济结构的构成、演变和优化具有重要的理论和现实意义。
研究我国经济结构有助于我们深入理解经济发展的动力和制约因素。
通过分析不同产业、不同区域、不同所有制经济成分之间的相互关系和作用机制，我们可以发现经济发展中存在的问题和瓶颈，从而有针对性地制定相应的政策措施，促进经济的持续健康发展。
研究我国经济结构有助于我们更好地把握经济转型升级的方向和路径。
当前，我国经济正处于由高速增长向高质量发展转变的关键时期，面临着结构性、体制性、周期性等多方面的挑战。
通过研究经济结构的演变规律和发展趋势，我们可以明确经济转型升级的目标和重点，推动经济发展方式的转变和经济结构的优化升级。
研究我国经济结构还有助于我们提高经济治理的能力和水平。
财经素养教育财经素养（FinancialLiteracy）是指具有一定的财经知识和独立、审慎理财能力，可以利用财务资源并确保财务安全的能力。
财经素养尤其对个人及家庭来说非常重要，毕竟财务状况是影响人们生活质量的重要因素。
财经素养更加不可忽视的是，通过财经素养的普及和提升，可以促进社会的经济发展。
财经素养的教育是减少不明投资的投机者、减少债务泡沫、预防金融风险，保护金融消费者的权利，促进整个金融系统的运转，以及建立一个更具竞争力、公平、和谐的金融体系的重要组成部分，它也是提升金融创新与社会发展的重要条件。
财经素养教育的概念，是指通过宣传财经知识和技能培训来提高公众的财经知识水平，使公众具备正确的金融消费理财和投资理念，让投资者知道如何合理规划个人理财，以及如何投资的信息，以防止投资者踩在金融风险的水洼里。
财经素养教育可以涵盖以下几个方面：首先，财经知识培训：把财经知识与日常生活息息相关，向公众传授有关金融概念、金融法规、金融学术思想、金融服务、市场和银行业务等知识，使他们更具财经素养。
其次，金融风险和投资知识：向公众提供有关金融产品、投资理财和投资风险的培训等知识，提高公众的金融风险意识和投资技能，从而减少出现金融损失的可能性。
最后，财经规划：帮助公众有效地安排资金，尤其是把低收入家庭的家庭收入进行有效的分配和安排，教他们如何进行有效的理财规划，使他们能够长远地管理个人财务，把有限的资源最大化利用，获得经济安全和社会安全。
财经素养教育为建立完善的金融市场，促进社会经济的发展和投资者的财经安全提供了重要的帮助。
因此，财经素养的普及和教育不仅仅只是适应社会发展变化的需要，更是一项社会任务，是提高金融系统效率，提升金融发展水平，保护金融消费者权利的重要措施。
因此，提高财经素养教育水平，加强金融消费者保护，是我国金融稳定和可持续发展必须加以解决的问题。
总体而言，财经素养教育的重要性无可厚非，世界各国都在将财经素养教育作为首要任务，政府也是一样。
财经基本素养和财经应用能力资料财经基本素养和财经应用能力是现代社会中每个人都应该掌握的一项重要素质。
具备这些素养和能力，可以帮助我们更好地处理自己的财务，保护自己的财产并在投资领域中获得更大的利益。
下面，我们就来具体了解一下财经基本素养和财经应用能力的一些重要内容。
财经基本素养主要包括：财务管理知识、财产保护常识、理性消费观念、税务基础知识等。
首先，财务管理知识是财经基本素养中的核心内容，它包括了预算、财务报表、投资等方面的知识。
无论是个人还是企业，都需要掌握这些知识，以便更好地管理自己的财务。
我们应该学会如何制定预算、如何合理规划支出、如何管理债务，以及如何调整投资组合等。
只有这样，我们才能更好地掌控自己的财务状况。
其次，财产保护常识也是财经基本素养中非常重要的一部分。
我们需要了解一些基本的法律法规知识，以此来保护自己的财产权益。
在日常生活中，我们需要注意防止偷盗、交通事故、自然灾害等可能对我们的财产造成损失的事件，同时还需学习一些基本的应急处理技巧，在遇到突发情况时尽量减少财产损失。
同时，理性消费观念也必不可少。
我们应该学会如何选择理性消费，避免不必要的消费开支，以此来减少财务负担。
在购买商品时应该注重实用性、耐用程度、性价比等因素，而不是仅仅追求品牌、时尚等表面因素。
这样不仅可以帮助我们在消费中更加理智、节制，还能够使我们拥有更多的资产累积。
税务基础知识也是财经基本素养的一部分。
我们应该了解一些基本的税务规定和计算方式，以此来合理规划自己的财政状况。
比如，我们需要掌握税费的种类、税率、优惠政策等信息，以便在自己的税费申报中得到实惠。
财经应用能力则是对财经基本素养的运用和实践，它主要包括：财务决策、风险管理、投资理财等方面的实际操作技能。
财务决策能力是指制定有效、可行的财务计划和决策的能力。
我们需要学会如何分析财务报表、预算、现金流量表等数据，以此来制定最优化的财务决策，为个人或企业提供完善的财务管理服务。
风景园林三元论当我们谈论风景园林时，我们通常会想到美丽的自然景色、舒适的休闲空间和和谐的生态环境。
然而，如何有效地设计和规划一个理想的风景园林一直是一个挑战。
为了应对这一挑战，我们可以从风景园林三元论的角度出发，将设计过程划分为三个重要元素：自然、文化和社会。
在风景园林设计中，自然是最基本的元素。
首先，我们需要充分了解和尊重自然。
这意味着在设计中，我们需要合理利用地形、水文和植被等自然条件，同时保持对生态环境的最低干扰。
通过这种方式，我们可以确保风景园林与自然环境的有效融合，提供给人们更加和谐、宁静的休闲空间。
除了自然元素外，文化元素在风景园林设计中也至关重要。
文化是一个社会的灵魂，也是一个人群的根。
在风景园林设计中，我们可以通过景观符号、雕塑和小品等方式融入文化元素，从而传达出特定的文化信息和价值观。
这不仅可以增强风景园林的特色和魅力，还可以提高游客的体验度和参与感。
最后，社会元素是风景园林设计的另一个重要方面。
园林设计不仅仅是关于自然和文化的，它还需要考虑社会的影响。
我们可以通过调查和分析，了解社会大众的需求和喜好，并将这些需求和喜好融入到设计中。
这样，风景园林不仅可以提供给人们休闲和审美的空间，还可以成为人们社交和互动的场所。
综上所述，风景园林三元论为我们提供了一个全新的设计理念。
在这个理念中，自然、文化和社会的元素是相辅相成的。
只有当我们充分考虑到这三个元素，并将它们有机地融合到设计中时，我们才能创造出真正意义上的理想风景园林。
财经素养的内涵包括财商、金融素养和商业素养。
财商是指对财富和财务管理的认知能力，包括理财知识、投资策略和财富积累等方面。
金融素养是指对金融产品和服务的了解和运用能力，如银行、保险、证券等。
商业素养则是指对商业运作和经济管理的理解能力，如市场营销、生产管理、供应链等。
这些素养之间相互关联，共同构成财经素养的基础。
财经素养的三元结构包括知识、技能和态度。
知识是财经素养的基础，包括金融知识、商业知识和财务知识等。
中国财经素养标准框架
中国财经素养标准框架主要包括以下几个方面：
1. 财经知识与基本技能：包括理解和应用财经学原理、掌握财经数据分析和统计技巧、了解财务管理和投资决策的基本方法等。
2. 财经意识与思维方式：包括对经济发展、市场变动、金融风险的敏感性，以及理性思考、判断和分析问题的能力。
3. 倫理道德與法律法规：包括遵守职业道德，诚信经营，遵守相关法律法规，了解并遵守投资、财务和税务等方面的法律法规。
4. 财经信息获取与分析：包括从各种财经信息来源获取信息的能力，分辨信息的真实性和可靠性，以及独立思考和分析财经问题的能力。
5. 财经决策能力：包括制定个人和组织的财务计划，进行投资决策，进行风险评估和管理，以及制定财务目标和策略的能力。
6. 财经沟通与合作能力：包括良好的沟通能力和团队合作能力，以及有效协调和处理财经利益冲突的能力。
7. 财经风险管理：包括识别、评估和管理各种财经风险，制定合理的风险管理策略，并能够应对突发事件和金融危机。
总之，中国财经素养标准框架旨在培养和提升个人和组织在财经领域的知识、技能和素养，以促进经济的稳定发展和财富的增长。
财经素养内容(一)财经素养内容前言财经素养对于个人和社会的发展至关重要。
通过学习和了解财经知识，我们能够更好地管理个人财务，做出明智的投资决策，并且对经济发展有更深入的理解。
本文将阐述一些财经素养的重要内容。
理解基本财经概念1.宏观经济学：学习宏观经济学的基本概念，如国内生产总值（GDP）、通货膨胀率、失业率等，有助于我们了解经济发展的整体情况，从中判断投资机会。
2.市场经济与计划经济：理解市场经济和计划经济的区别，以及市场供求关系对经济活动的影响，可以帮助我们更好地理解市场行为，从而进行合理的投资。
3.金融市场：学习金融市场的基本概念，如股票市场、债券市场、外汇市场等，可以帮助我们了解各类投资工具的特点和风险，做出明智的投资决策。
健康理财原则1.存钱和投资的区别：了解存钱和投资的区别，明确各自的目的和风险。
合理分配资金，让一部分资金用于风险较小的存钱，一部分资金用于风险较高的投资。
2.长期投资策略：采取长期投资策略，不盲目追求短期收益。
选择有潜力的投资品种，持有一段时间，享受长期收益的增长。
3.分散投资：避免将所有资金集中在一个投资品种上，分散投资可以降低风险，平衡收益。
资讯来源及辨别1.主流媒体：获取主流媒体的财经新闻，如报纸、电视、广播等，定期关注经济动态，了解市场走向。
2.互联网媒体：利用互联网媒体获取财经信息，如财经网站、博客、社交媒体等。
要注意选择可靠的网站和来源，以避免虚假信息的影响。
3.财经专业书籍：阅读财经类书籍，学习专业知识。
选择经典的财经著作，可以帮助我们提升财经素养。
个人财务管理1.预算规划：制定合理的个人预算规划，明确收入来源、支出项目，并根据预算规划进行理性消费。
2.储蓄和投资：养成储蓄和投资的习惯，确保个人财务的稳定和增长。
选择适合自己的储蓄方式和投资工具，获得合理的回报。
3.财务记录：建立财务记录的习惯，如记账、开设理财账户等。
通过财务记录，了解自己的财务状况，做出合理的决策。
财经素养教育知识点总结财经素养教育是指培养个人对财经知识和技能的理解与应用能力，使其具备正确的理财观念、风险防范意识和财务管理能力，从而能够在个人生活和社会职业中做出明智的财务决策并取得成功。
财经素养教育是现代社会发展不可或缺的一部分，以下是财经素养教育的知识点总结：一、理财基础知识1. 什么是理财理财是指个人或机构根据其财务状况、资产状况和财务目标，进行合理的资产配置和投资，实现财务增值和风险控制的过程。
2. 理财目标的设立理财目标是个人或机构对财务状况和未来期望的目标设定，包括短期理财目标、中期理财目标和长期理财目标。
3. 收入和支出收入是指个人或机构获取的资金来源，包括工资收入、投资收益、租金收入等；支出是指个人或机构的日常花费和投资支出。
4. 资产和负债资产是指个人或机构拥有的有价值的财产，包括货币、房产、股票、基金等；负债是指个人或机构要偿还的债务，包括信用卡债务、贷款等。
5. 风险和回报风险是指投资行为所面临的不确定性和可能造成损失的因素；回报是指投资行为能够获得的收益和增值。
6. 资产配置资产配置是指根据个人的理财目标和风险承受能力，对不同的资产进行合理的配置，以实现风险控制和收益最大化。
二、投资基础知识1. 什么是投资投资是指将资金投入到特定的资产或项目中，以获取长期的回报和增值的行为。
2. 投资品种投资品种包括股票、债券、基金、期货、外汇等不同的投资工具，每种投资品种都有不同的特点和风险。
3. 投资风险投资风险是指投资者在投资过程中可能面临的各种不确定性和损失，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。
4. 投资收益投资收益是指投资行为获得的回报和增值，包括资本收益、利息收入、股息收入等。
5. 投资组合投资组合是指将不同种类的投资品种进行组合，以分散投资风险、平衡投资收益的投资策略。
三、财务管理基础知识1. 个人财务规划个人财务规划是指个人根据自己的收入和支出情况，制定合理的消费和投资计划，以实现个人财务目标的过程。
大家好！今天，我很荣幸站在这里，与大家分享一个非常重要的主题——财经素养。
财经素养，顾名思义，是指个人在经济领域中的知识、技能和态度。
在当今这个经济全球化的时代，财经素养已经成为我们每个人必备的基本素质。
下面，我将从三个方面来阐述财经素养的重要性。
一、财经素养是适应社会发展需求的必备素质随着科技的飞速发展，社会经济结构不断调整，新兴行业层出不穷。
在这个充满机遇和挑战的时代，具备财经素养的人才显得尤为重要。
一方面，财经素养可以帮助我们更好地了解国家经济政策，把握市场动态，提高自身竞争力。
另一方面，财经素养还能让我们在面对经济风险时，做出明智的判断和决策，保障个人和家庭的财产安全。
二、财经素养有助于培养良好的消费观念在物质生活日益丰富的今天，消费观念的正确与否直接关系到我们的生活品质。
具备财经素养的人，能够理性地对待消费，树立正确的价值观。
他们懂得如何区分需求与欲望，合理安排消费，避免盲目跟风，从而实现消费的可持续性。
同时，财经素养还能帮助我们学会理财，合理规划个人财务，为未来的生活奠定坚实基础。
三、财经素养是提升国家整体竞争力的关键因素一个国家的竞争力，离不开国民的财经素养。
具备财经素养的国民，能够为国家的经济发展贡献自己的力量。
具体表现在以下几个方面：1. 提高创新能力：财经素养有助于培养人们的创新思维，激发创业热情，推动国家经济结构的优化升级。
2. 促进产业升级：具备财经素养的国民，能够紧跟国际市场趋势，为我国产业升级提供有力支持。
3. 增强国际竞争力：财经素养有助于提高国民的国际视野，培养具有全球竞争力的企业，助力国家在全球经济格局中占据有利地位。
那么，如何提升我们的财经素养呢？1. 加强财经知识学习：通过学习经济学、金融学、管理学等相关知识，提高自身的财经素养。
2. 关注财经新闻：关注国内外财经动态，了解国家政策，培养自己的财经敏感度。
3. 培养理财意识：学会合理规划个人财务，掌握理财技能，为未来生活做好准备。
原创财经素养基础知识1. 什么是财经素养？财经素养是指一个人在财经领域具备的知识和技能，包括理解基本的财经概念、掌握基本的财经原理、具备正确的财经观念和判断力。
拥有良好的财经素养可以帮助个人更好地管理个人财务、做出正确的投资决策、理解经济形势并做出相应的调整。
2. 个人财务管理个人财务管理是财经素养的重要组成部分。
合理规划和管理个人财务可以帮助个人实现财务目标，确保个人财务安全。
以下是几个个人财务管理的基本原则：•预算管理：确定自己的收入来源和支出项目，制定合理的预算计划，遵守预算，控制消费，合理安排资金使用。
•积蓄和储蓄：每个月留出一部分收入作为储蓄，建立紧急备用金，为未来的投资和消费做准备。
•债务管理：避免过度借债，做好负债规划，及时还清债务，降低利息负担。
•投资规划：理财投资是保值增值的重要方式，学会选择适合自己的投资产品，分散风险，合理配置资产。
3. 基本的财经概念在财经领域，有一些基本概念是理解和分析财经问题的基础。
了解这些概念可以帮助个人更好地理解财经新闻和报告。
以下是几个基本的财经概念：•GDP（国内生产总值）：是一个国家或地区在一定时间内生产的所有最终商品和服务的价值总和，代表了国家或地区的经济活动水平和总体经济规模。
•通货膨胀：指货币的购买力下降，物价普遍上涨的现象。
通货膨胀率是衡量通货膨胀程度的指标。
•利率：金融交易中资金的价格，也是资金的成本，通常用于衡量借贷成本或投资收益率。
•股票市场：股票市场是以发行股票为主要交易产品的金融市场，是企业融资和投资者盈利的场所。
4. 投资决策投资是财经领域最常见的行为之一，也是实现财务增值的重要途径。
在进行投资决策时，需要考虑以下几个方面：•风险与收益：投资是有风险的，风险与收益通常成正比。
投资者需要根据自己的风险承受能力和收益预期仔细评估投资项目的风险和收益。
•资产配置：不同的资产类别有不同的收益和风险特征，通过分散投资，可以降低整体投资组合的风险。
心理技术与应用㊀２０１８ꎬＶｏｌ.６ꎬＮｏ.８ꎬ４５０－４５８Ｐｓｙｃｈｏｌｏｇｙ:ＴｅｃｈｎｉｑｕｅｓａｎｄＡｐｐｌｉｃａｔｉｏｎｓ４５０㊀㊀基金项目:国家社会科学基金重大项目(１７ＺＤＡ３２５) 我国公民财经素养指数建构与数据库建设 ꎮ㊀通讯作者:辛自强ꎬＥ￣ｍａｉｌ:ｘｉｎｚｉｑｉａｎｇ＠ｓｏｈｕ.ｃｏｍ财经素养的内涵与三元结构辛自强㊀张红川㊀孙铃㊀于泳红㊀辛志勇(中央财经大学社会与心理学院ꎬ北京１０００８１)摘㊀要㊀自２０世纪９０年代初对财经素养的经济学研究兴起ꎬ这一领域已有长足发展ꎬ然而ꎬ心理学对财经价值观的研究一直处于与之分离状态ꎬ学界对财经素养内涵与结构的认识鲜有突破ꎮ本文对财经素养研究文献进行了学术史的梳理ꎬ并整合经济学和心理学的人性观(经济人与社会人)ꎬ对其内涵作了界定ꎬ提出了财经素养的 三元 结构:财经素养是财经知识㊁财经能力㊁财经价值观三者的综合体ꎮ关键词㊀财经素养ꎻ财经价值观ꎻ经济人ꎻ社会人ꎻ经济心理学分类号㊀Ｂ８４－０５ＤＯＩ:１０.１６８４２/ｊ.ｃｎｋｉ.ｉｓｓｎ２０９５－５５８８.２０１８.０８.００１㊀㊀无论在我国还是西方国家ꎬ人们对经济活动参与的广度和深度都与日俱增ꎬ个体的财经素养问题成为政府与研究者关注的重要内容ꎮ然而ꎬ学界对财经素养的学术史梳理和理论研究并不充分ꎮ本文通过评析文献梳理了财经素养概念的提出过程以及背后的学科视角ꎬ并整合经济学和心理学的人性观界定了财经素养的内涵与结构ꎮ１㊀财经素养概念的提出准确说明财经素养概念的渊源并不是很容易的事ꎬ因为作为最初起源的 标志 事件未必那么截然突出于当时的背景ꎬ也未必能得到当时与后世人们准确的辨识ꎮ有金融领域学者(王宇熹ꎬ杨少华ꎬ２０１４)认为ꎬ财经素养(他们称为 金融素养 )研究始于美国斯坦福大学经济学教授Ｂ Ｄ Ｂｅｒｎｈｅｉｍ在１９９５年和１９９６年的两项研究ꎮＢｅｒｎｈｅｉｍ(１９９５)在研究经济增长和税收政策关系过程中发现ꎬ面对日益复杂的金融产品ꎬ美国家庭并没有意识到家庭金融的脆弱性ꎻＢｅｒｎｈｅｉｍ和Ｇａｒｒｅｔｔ在１９９６年的文章中分析美国家户调查数据发现ꎬ雇主为员工提供的金融教育项目可以有效增加员工的养老储蓄ꎮＢｅｒｎｈｅｉｍ尽管较早从事了相关研究ꎬ但似乎对 财经素养 概念本身的提出并没有做出多少实质性贡献ꎮ例如ꎬ在他们１９９６年的文章中ꎬ 财经素养 (ｆｉｎａｎｃｉａｌｌｉｔｅｒａｃｙ)一词只是被偶尔提到过ꎬ它并没有被当成一个重要术语而做清晰的界定和严格的使用ꎮ总体来看ꎬ这些研究在概念界定㊁理论创新上的贡献不是很突出ꎬ而且也没有发表在权威期刊上ꎮ另外ꎬ至少就我们查到的文献来看ꎬＢｅｒｎｈｅｉｍ的研究肯定不是最早的ꎮＨｕｓｔｏｎ(２０１０)在一篇有关财经素养的权威综述中引用了１９９２年英国人的一篇报告(ＮｏｃｔｏｒꎬＳｔｏｎｅｙꎬ＆Ｓｔｒａｄｌｉｎｇꎬ１９９２)ꎬ该报告在题目中使用了 财经素养 概念ꎬ并将其界定为在金钱的使用和管理方面做出精明的判断和有效抉择的能力ꎮ这是我们目前找到的比较早的文献ꎬ但这是否是提出财经素养概念的最早文献还有待进一步考证ꎮ另两位学者Ｓｃｈａｇｅｎ和Ｌｉｎｅｓ(１９９６)则对２０００多名１５岁以上的英国年轻人和成年人进行了财经素养的系统调㊀８期辛自强㊀张红川等:财经素养的内涵与三元结构４５１㊀查ꎬ并对已经就业的年轻人(１６至２１岁)㊁高校学生㊁单亲家庭㊁租房家庭等特殊群体的财经素养特点做了重点分析ꎬ在这项调查中ꎬ财经素养的概念和结构已经相当完善ꎬ它被认为包括财经计划㊁财经问题解决㊁财经决策三个核心能力ꎮ上述两项研究都是由英国的国家教育研究基金和一些大银行合作发起的ꎮ综上ꎬ现在可以大致确定ꎬ专门的财经素养研究至少不晚于２０世纪９０年代早期ꎬ已知的这些研究是在英国㊁美国进行的ꎬ一些经济学家㊁银行和基金会推动了这方面的研究ꎮ不过ꎬ上述早期文献并没有重要到石破天惊的地步ꎬ对当时学术界和实务领域的影响不是太大ꎮ因为在２０世纪９０年代的英文文献中ꎬ财经素养概念的提法尚不统一ꎬ也不普遍ꎬ一些类似术语ꎬ如 个人投资素养 (ｐｅｒｓｏｎａｌｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔｌｉｔｅｒａｃｙ)仍在使用(ＶｏｌｐｅꎬＣｈｅｎꎬ＆Ｐａｖｌｉｃｋｏꎬ１９９６)ꎬ美国消费者联盟在２０世纪９０年代做调查时一直使用 消费者知识调查 的提法(见ＨａｓｔｉｎｇｓꎬＭａｄｒｉａｎꎬ＆Ｓｋｉｍｍｙｈｏｒｎ在２０１３年的综述)ꎮ推动财经素养概念普及的力量主要来自教育实践ꎮ尽管财经素养作为一个学术概念是很晚才提出的ꎬ但是旨在改善个体财经决策能力的财经教育很早就出现了ꎮ在２０世纪５０年代和６０年代ꎬ美国很多州就强制要求在基础教育课程中必须包含个人金融㊁经济学知识㊁消费者教育方面的内容ꎻ而私立的财经教育活动出现更早ꎬ甚至可以追溯到 一战 期间(ＨａｓｔｉｎｇｓꎬＭａｄｒｉａｎꎬ＆Ｓｋｉｍ￣ｍｙｈｏｒｎꎬ２０１３)ꎮ美国公众近期对财经素养概念的重视ꎬ肇始于１９９７年美国民间非盈利组织Ｊｕｍｐ＄Ｍｔａｒｔ联盟所发起的针对美国高中毕业生的财经素养状况调查ꎮ这次调查结果显示只有１０％的高中毕业生能够正确回答７５％的基础财经知识问题ꎬ这种糟糕的表现引起美国社会对国民财经素养的关注ꎮ此后ꎬ每隔两年Ｊｕｍｐ＄ｔａｒｔ都持续开展此项调查ꎮ２０００年的调查表明美国高中毕业生的财经素养平均得分只有５１ ９ꎬ而首次调查时平均分是５７ ３(王宇熹ꎬ杨少华ꎬ２０１４)ꎮ为推进财经素养教育的开展ꎬ美国财政部于２００２年设立财经教育办公室(ＯＦＥ)ꎬ负责为所有美国公民提供实用的财经知识ꎬ以便他们能在人生各个阶段做出明智的理财决策ꎮ同年１０月ꎬＯＦＥ颁发了«融入财经素养教育于学校课程»的白皮书ꎬ要求将财经素养教育按照一定的国家标准渗透到学校教育之中ꎬ在课程㊁考试㊁教材和师资培训等方面都要有所体现(阴祖宝ꎬ倪胜利ꎬ２０１３)ꎮ继美国之后ꎬ英国㊁俄罗斯㊁瑞典㊁德国㊁意大利㊁荷兰㊁日本㊁印度㊁墨西哥等国家也以不同的形式ꎬ将国民财经素养教育提高到国家层面(王宇熹ꎬ杨少华ꎬ２０１４)ꎮ真正掀起财经素养研究国际热潮的是ＰＩＳＡ项目 国际学生评估项目(ＰｒｏｇｒａｍｆｏｒＩｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌＳｔｕｄｅｎｔＡｓｓｅｓｓｍｅｎｔꎬ简称ＰＩＳＡ)ꎮ该项目是由经济合作与发展组织(ＯＥＣＤ)发起的一项国际比较研究ꎬ用于评估刚完成基础教育的１５岁学生是否拥有投身社会所需的知识㊁技能以及终身学习能力ꎮ２０１２年的ＰＩＳＡ测评首次引入 财经素养 概念并将其作为测评内容ꎬ在全球１８个国家或地区进行了测试ꎬ中国上海亦位列其中ꎮ这是财经素养第一次出现在大型的国际教育测评项目中ꎬ引起了各国教育领域的研究者㊁决策者和实践者的关注(陈启山ꎬ李文蕊ꎬ黄彬彬ꎬ原露ꎬ杨舒婷ꎬ２０１７)ꎮ从此ꎬ财经素养的研究和教育也在我国迅速引起关注ꎮ２㊀财经素养研究作为经济学的自我革新㊀㊀早期的财经素养研究文献主要来自经济学ꎬ特别是金融学领域ꎬ今天依然如是ꎮ经济学家研究财经问题是天经地义的ꎬ但敢于研究财经素养ꎬ并不是一件容易的事ꎮ传统的经济学一直假定经济活动的主体是 经济人 ꎬ他有充分的理性做出最优的经济抉择(故也称 理性人 )ꎬ经济学家不愿去考虑人类何以有理性ꎬ以及每个人的理性程度是否相同ꎮ当然ꎬ也就不愿意承认财经素养这类个体差异变量对人们理性的影响ꎮ西方经济学成为一门独立的学科是以１７７６年亚当 斯密出版«国富论»一书作为标志的ꎮ在该书中ꎬ斯密提出 我们期望的晚餐并非来自屠夫㊁酿酒师或面包师的恩惠ꎬ而是来自他们对自㊀４５２㊀心理技术与应用６卷身利益的关切(斯密ꎬ２００４ꎬｐ １４) ꎻ 每一个人都靠交换来生活ꎬ在某种程度上变成了一个商人ꎬ而社会本身也逐渐成为一个完完全全的商业社会(斯密ꎬ２００４ꎬｐ １９) ꎮ这个观点逐渐演变成了后来所谓的 经济人假设 ꎬ成为经济学(尤其是新古典经济学)最核心和最基本的人性假设(Ｂｅｃｋｅｒꎬ１９７６ꎻＤｏｕｃｏｕｌｉａｇｏｓꎬ１９９４ꎻＸｉｎ＆Ｌｉｕꎬ２０１３)ꎮ经济学此后的发展一直将１８世纪以来的经济人模型作为整个学科的基础ꎬ在该模型里人被抽象成两个特征:理性的(计算的)和自利的或追求自我利益最大化的(算计的)ꎮ总之ꎬ人被设想成有计算能力的ꎬ以达到为私利而算计的目的(辛自强ꎬ２０１４ꎻＸｉｎ＆Ｌｉｕꎬ２０１３)ꎮ基于这种高度抽象后的人性假设ꎬ经济学借用数学方法建立了形式化㊁公理化㊁体系化的经济学理论ꎮ经济人假设采用理性模型描述了理想状态下人们(抽象意义上的 人 ) 应该 (而非实际)如何选择(ＭｃＫｅｎｚｉｅꎬ２００３)ꎮ它假定每个人都是完全理性的ꎬ然后在其基础上用数学方法描述人类的经济活动及变量关系ꎮ然而问题是ꎬ人类个体的理性程度是有差异的ꎬ每个人的能力㊁禀赋ꎬ乃至意愿㊁心情往往都是不同的ꎬ面对同一经济决策情境所做的选择未必相同ꎬ而且很多决策是错误的ꎮ认识到这一点ꎬ正是由于行为经济学(或经济心理学)研究不断冲刷㊁挑战传统经济学的结果ꎮ按照我们今天的常识理解ꎬ个体拥有的财经方面的知识㊁能力的不同ꎬ肯定会影响经济决策ꎮ财经素养就是影响个体理性决策的重要个体差异变量或心理因素ꎮ直到２０世纪９０年代ꎬ财经素养问题才引起关注ꎬ这充分说明让经济学家放弃ꎬ至少要修正传统的标准 经济人 模型ꎬ的确是非常困难的事情ꎻ换个角度看ꎬ这也说明来自经济学领域的早期财经素养研究者有巨大的自我革新勇气ꎮ有趣的是ꎬ在经济学内部发起财经素养研究的往往不是学院派的理论工作者ꎬ而是实践部门的从业者或者关注家庭金融实践问题的学者ꎮ有人在１９９８年评论此前的财经素养文献时指出ꎬ 大部分先前的研究是金融服务行业的实践者开展的ꎬ他们关注金钱管理和投资相关的问题(Ｃｈｅｎ＆Ｖｏｌｐｅꎬ１９９８ꎬｐ １０８)ꎮ 个人和家庭理财实践要求开展财经素养调查以理解人们实际的财经行为ꎬ而非拘泥于 经济人 模型做优雅的理论演绎ꎮ３㊀财经素养研究中心理学的贡献心理学对财经素养研究的贡献有两个方面ꎬ一是研究视角和方法论上的ꎬ二是研究内容上的ꎮ经济学希望建立数学化的㊁简明优雅的模型ꎮ然而ꎬ随着心理学的介入ꎬ情况在改变ꎮ心理学采取了一种现实主义的态度ꎬ试图描述真实的经济行为状况ꎮ如同有学者指出的ꎬ 心理学试图建立关于认知过程的现实主义模型ꎬ对人类心理如何运行做出精确的㊁可检验的描述(Ｈｉｌｔｏｎꎬ２００８ꎬｐ １２)ꎮ 心理学与经济学的交叉形成了经济心理学或行为经济学这一新兴学科ꎮ经济心理学对经济行为的研究ꎬ更注重描述实际经济行为背后的心理过程以及影响它的主客观因素(如个体的有限理性和环境信息的不充分)ꎮ在卡托纳㊁西蒙㊁卡尼曼等几代学者的努力下ꎬ２０世纪８０年代初ꎬ经济心理学开始确立为一个独立学科(详见辛自强对学科史的梳理ꎬ２０１４)ꎻ与此同时ꎬ在经济学内部ꎬ现代行为经济学兴起ꎬ并逐渐被主流经济学认可ꎮ经济心理学和行为经济学二者的理论观点㊁研究方法㊁研究领域大致相同ꎬ前者属于心理学的分支ꎬ后者则归入经济学ꎮ无论如何ꎬ它们都属于心理学和经济学的交叉学科ꎬ正是在这种学科交叉背景下ꎬ经济学家才能考虑到心理因素ꎬ才能讨论 经济人 理性的来源和限度ꎬ才能真正将财经素养的研究提上日程ꎮ正如Ａｌｔｍａｎ指出的ꎬ 消费者和投资者所犯的明显错误都可归因于财经素养的缺乏ꎮ与传统的新古典经济学不同ꎬ行为经济学为认识财经素养对决策的重要性打开了分析之门(Ａｌｔｍａｎꎬ２０１３ꎬｐ １２) ꎮ财经素养概念在２０世纪９０年代出现并逐渐得到关注ꎬ不能不说这跟经济学和心理学的交叉密切相关ꎬ这是不同学科视角融合的内在发展逻辑的延续ꎮ心理学除了提供研究视角和方法论上的贡献ꎬ更直接介入了财经素养的一个主要内容 财经态度或财经价值观的研究ꎮ如果说财经素养包括态度和价值观因素ꎬ那么就不能认为 直到２０世㊀８期辛自强㊀张红川等:财经素养的内涵与三元结构４５３㊀纪９０年代才开始研究财经素养 ꎮ虽然更早的时候人们并不使用 财经素养 这个提法ꎬ但用 财富观 金钱观 这类概念表达了人们对财经内容的主观认识(庄舒涵ꎬ何善亮ꎬ２０１６)ꎮ例如ꎬ心理学者Ｙａｍａｕｃｈｉ和Ｔｅｍｐｌｅｒ在１９８２年编制的 金钱态度量表 早已被广泛使用ꎮ 金钱 是财经活动的核心ꎬ人们如何看待金钱与权利㊁名望的关系ꎬ对金钱的获取和使用持什么看法和体验ꎬ这些都是金钱态度的重要体现ꎮ另一位心理学家根据人们关于金钱的认知㊁情绪和行为特征ꎬ编制了金钱伦理量表ꎬ并根据测试结果将人们区分成金钱拒斥者㊁金钱冷漠者㊁金钱粗心者㊁金钱崇拜者(Ｔａｎｇꎬ１９９２)ꎮ财经活动的目的是财富的增值ꎬ提升财经福祉ꎬ因此ꎬ财经素养应该包括人们对物质的态度ꎮ心理学家已经在 物质主义 的名义下开展了大量研究ꎮ 物质主义 一般被定义为一种强调拥有物质财富重要性的个人价值观(Ｒｉｃｈｉｎｓ＆Ｄａｗｓｏｎꎬ１９９２)ꎮ总之ꎬ今天对财经素养的理解已经不能只局限于财经知识㊁财经能力ꎬ还要考察金钱观㊁物质主义价值观等财经价值取向方面的因素ꎮ值得注意的是ꎬ对与财经活动有关的态度和价值观的研究主要来自人格心理学㊁管理心理学等心理学分支ꎬ这些研究几乎是完全独立于财经素养的经济学研究的发展脉络之外的ꎬ两个学科的学者很少彼此引用文献ꎬ也没有充分认识到二者的理论关联 财经价值观应该被纳入到财经素养的范畴ꎬ作为后者的一部分ꎮ４㊀财经素养概念的界定在过去的几十年里ꎬ财经素养方面的文献迅速增加ꎬ然而这一领域最突出的问题是财经素养概念本身及其结构的模糊不清ꎮＨｕｓｔｏｎ(２０１０)对１９９６年至２００８年间发表的７１项财经素养研究的文献计量学分析表明ꎬ７２％的研究中根本没有对财经素养进行概念界定ꎬ只有１３％的研究提供了关于所测量概念严格的理论定义ꎬ然而各个研究的定义也不统一ꎮ只有清楚地界定财经素养的内涵ꎬ才能确保研究的深入以及结果的可理解性和可比性ꎮ财经素养 (ｆｉｎａｎｃｉａｌｌｉｔｅｒａｃｙ)这个术语ꎬ无论是中文还是英文ꎬ都是一个偏正结构的词组ꎬ指代财经方面的素养ꎮ在定义财经素养之前ꎬ先要说明何谓 财经 ꎬ何谓 素养 ꎮ中文里的 素养 一词最早见于«汉书 李寻传»: 马不伏历(枥)ꎬ不可以趋道ꎻ士不素养ꎬ不可以重国 ꎮ其含义是:马不伏枥秣食ꎬ就不能驰骋远道ꎻ士(士人或君子)不长期修养ꎬ就不能委以治国重任ꎮ这说明平日的训练和培养非常重要ꎮ«现代汉语词典»将 素养 解释为 平日的修养 ꎬ强调的是后天习得和养成ꎮ总之ꎬ素养最初指代平日修养的过程ꎬ后来演化为指代修养的结果 后天习得和养成的品行㊁能力或素质ꎮ在英语中很难找到与 素养 等同的概念ꎬ常用ｌｉｔｅｒａｃｙ(文化素养)㊁ｃｏｍ￣ｐｅｔｅｎｃｅｓ(胜任力)㊁ａｂｉｌｉｔｉｅｓ(能力)㊁ｓｋｉｌｌｓ(技能)等概念表达类似 素养 的含义ꎬ但它们与中国文化对素养内涵的界定并不完全相同ꎮｆｉｎａｎｃｉａｌ 一词ꎬ最常用的义项是 金融(的) ꎬ所以 ｆｉｎａｎｃｉａｌｌｉｔｅｒａｃｙ 也常被翻译为 金融素养 (王宇熹ꎬ杨少华ꎬ２０１４ꎻ朱涛ꎬ林璐ꎬ张礼乐ꎬ２０１７)ꎮ金融ꎬ即资金之融通ꎮ金融活动是为了解决资源的有效配置问题ꎬ这种配置主要通过金融市场进行ꎬ广义的金融市场包括证券市场㊁货币市场㊁保险市场㊁各种银行㊁投资基金等ꎬ这些金融市场的参与者包括个体㊁企业㊁政府以及各种金融机构(饶育蕾ꎬ盛虎ꎬ２０１０)ꎮ虽然个体参与金融活动的能力是财经素养的核心ꎬ但并不限于此ꎮ个体财经活动ꎬ还包括日常购物或消费㊁规划和理财㊁纳税㊁风险管理㊁财富资源保护等行为ꎬ此外ꎬ还涉及基本经济学概念的理解以及财富与幸福关系的理解问题ꎮ 财经 是 财政 和 经济 两个词的组合ꎬ意义更为宽泛ꎬ能够涵盖包括个体金融活动在内的各类经济与财政活动ꎮ因此ꎬ我们像大多数学者那样ꎬ更认可使用 财经素养 而非 金融素养 的译法ꎮ但必须指出的是ꎬ 财经素养 一词讨论的仅仅是 个体的 财经活动ꎬ而非经济学㊁金融学等专门的财经学科所研究的专业内容ꎮ财经素养体现的是个体的财经知识ꎬ以及应用这些知识解决个体生活中遇到的财经问题的能力ꎮ㊀４５４㊀心理技术与应用６卷对 财经素养 目前还没有统一的概念界定ꎬ依然是众说纷纭的状态ꎮＨｕｓｔｏｎ(２０１０)曾总结过财经素养的８个常用定义ꎬ即表１的前８个定义ꎻ表１中的第９个是ＰＩＳＡ(ＯＥＣＤꎬ２０１２)调查项目所使用的定义ꎮ其中定义１ ３将财经素养等同于财经知识ꎻ定义４ ６将财经素养定义为一种能力ꎻ定义７和８基本相同ꎬ将财经素养界定为知识和能力的组合ꎬ同时增加了 结果 特征ꎬ即确保财务安全或财经福祉ꎻ定义９将财经素养定义为一种综合能力ꎬ该能力是知识㊁技能和态度三要素的综合ꎬ使用它们的目的是为了实现财富增值ꎮ表１ 财经素养的常用定义序号研究者㊀㊀定义定义角度知识能力/技能态度/价值观结果１Ｋｉｍꎬ２００１财经素养是人们在现代社会生存必须的一种基本知识ꎮɿ２Ｂｏｗｅｎꎬ２００２财经知识是对日常社会生活所需财经术语和概念的理解ꎮɿ３Ｃｏｕｒｃｈａｎｅ＆Ｚｏｒｎꎬ２００５消费者素养是自我评定的金融知识或者客观的知识ꎮɿ４㊀Ｎｏｃｔｏｒｅｔａｌ.ꎬ１９９２㊀财经素养是在金钱的使用和管理方面做出精明的判断和有效抉择的能力ꎮɿ㊀５Ｓｅｒｖｏｎ＆Ｋａｅｓｔｎｅｒꎬ２００８财经素养是个人理解和运用财经概念的能力ꎮɿ６㊀Ｖｉｔｔｅｔａｌ.ꎬ２０００㊀个人财经素养是对影响物质幸福感的个人财经状况加以理解㊁分析㊁管理和交流的能力ꎮɿ㊀７㊀Ｊｕｍｐ＄ｔａｒｔＣｏａｌｉｔｉｏｎꎬ２００７财经素养是使用知识和技能有效管理财经资源以确保一生财务安全的能力ꎮɿ㊀ɿ㊀ɿ㊀８㊀㊀Ｕ.Ｓ.ＦｉｎａｎｃｉａｌＬｉｔｅｒａｃｙａｎｄＥｄｕｃａｔｉｏｎＣｏｍｍｉｓ￣ｓｉｏｎꎬ２００７财经素养是使用知识和技能有效管理财经资源以实现一生财经福祉的能力ꎮ㊀ɿ㊀㊀ɿ㊀㊀ɿ㊀㊀９ＰＩＳＡꎬ２０１２财经素养是一种关于财经概念和风险的知识和理解力ꎬ以及运用这些知识和理解力的技能㊁动机和信心ꎬ它是为了在广泛的财经背景中做出有效决策㊁提高个人和社会的财经福祉㊁能够参与经济生活ꎮɿɿɿɿ㊀㊀上述概念界定大多存在这样或那样的问题ꎮ一方面ꎬ财经素养不能简单等同于财经知识ꎮ如果只把财经素养理解为一种知识ꎬ显然过于狭窄了ꎬ一个有财经素养的人ꎬ不仅是拥有一些财经领域的概念㊁知识ꎬ更要具有使用这些知识进行个体经济决策的能力ꎮＨｕｓｔｏｎ(２０１０)认为ꎬ财经素养与财经知识之间的区别在于ꎬ财经素养的概念范围不局限于财经知识ꎬ还应包括影响个人财经行为的财经知识应用能力ꎮ然而ꎬ以往大部分研究者都将财经素养和财经知识视为同义词ꎬ并在文中随意混用ꎬ由此给研究结果的理解和比较造成了巨大困难ꎮ另一方面ꎬ大都忽略了财经态度或价值观这类 非认知 因素ꎮ无论是知识ꎬ还是能力ꎬ都是财经认知层面的因素ꎬ同样重要的是对财经事务的态度㊁价值观ꎬ这些属于个性倾向或人格因素ꎮ就如同林崇德(２０１７)指出的ꎬ 素养 一词不仅包括认知能力ꎬ更强调品德与人格因素ꎮ经济学领域的财经素养研究并没有充分考虑价值取向因素ꎬ而心理学对金钱态度和物质主义价值㊀８期辛自强㊀张红川等:财经素养的内涵与三元结构４５５㊀观等的研究又游离于财经素养主流文献之外ꎬ现在是整合在一起的时候了ꎮ近年来ꎬ包括ＰＩＳＡ在内的评估项目已开始重视 人格特质 的测试ꎬ这包括财经方面的满足感㊁责任感㊁风险偏好㊁价值观等(庄舒涵ꎬ何善亮ꎬ２０１６)ꎬ而在这些因素中ꎬ价值观是最核心的㊁对行为最有预测作用的因素ꎮ因此ꎬ我们综合上述定义ꎬ并结合当前研究发展趋势ꎬ将财经素养界定为人们拥有的有助于个体应对财经事务㊁实现财经福祉的知识㊁能力和价值观的综合体ꎮ这一定义一方面体现了财经素养的目标(或结果)是应对财经事务㊁实现财经福祉ꎬ另一方面将其视为知识㊁能力和价值观三者组成的结构:个体财经素养是在合理的财经价值观引导下ꎬ基于财经知识的理解和运用来解决财经决策问题的能力ꎮ这个定义并非对以往定义的简单累加ꎬ而是源自我们对人性本质的理解ꎮ５㊀基于多元人性观的财经素养结构理论㊀㊀财经素养是人类的心理特征ꎬ属于人性问题ꎬ但以往研究对财经素养内涵和结构的界定ꎬ通常只是就事论事ꎬ并没有深入到 人性 本质层面ꎮ我们整合经济学的 经济人 假设ꎬ心理学的 社会人 假设ꎬ试图从 多元人性观 的视角推演出合理的财经素养结构理论(图１)ꎮ图１㊀基于多元人性观的财经素养 三元 结构自１７７６年斯密出版«国富论»一书以来ꎬ经济人 假设逐渐成为经济学最核心和最基本的人性假设(Ｂｅｃｋｅｒꎬ１９７６ꎻＤｏｕｃｏｕｌｉａｇｏｓꎬ１９９４ꎻＸｉｎ＆Ｌｉｕꎬ２０１３)ꎮ经济人假设包含两层基本内容ꎮ第一ꎬ经济决策主体是充满理智的ꎬ是精于判断和计算的ꎬ其行为是理性的ꎻ第二ꎬ在经济活动中ꎬ个体所追求的唯一目标是自身利益最大化ꎬ每一个从事经济活动的人都是利己的ꎮ由此ꎬ我们可以认为ꎬ一个人有良好的财经知识和财经能力ꎬ正是确保其足够理性的条件ꎬ这样才 有能力 追求自身利益最大化ꎬ保证一生 不为钱所困 ꎮ下面举例来说明财经知识和财经能力对于确保决策者理性的重要作用ꎮ问题１:一个投资者在去年的经济衰退中资产价值减少了３３％ꎬ若他现在的资产增长３３％ꎬ能弥补其损失吗?问题２:假设有三种商品Ａ㊁Ｂ㊁Ｃꎬ其中Ｃ的价格已知(标价１００元)ꎬＡ㊁Ｂ的价格没有直接给出ꎬ但是已经标明:Ｃ的价格比Ｂ高５０％ꎻＡ的价格比Ｃ低３３％ꎮ那么ꎬ你作为消费者觉得商品Ａ㊁Ｂ中谁更便宜呢?研究表明ꎬ对于问题１ꎬ大部分被试认为能弥补损失ꎬ减少３３％与增加３３％是可以 扯平的 ꎬ但正确答案是 不能ꎬ需要增长５０％才行 (Ｋｒｕｇｅｒ＆Ｖａｒｇａｓꎬ２００８)ꎻ对于问题２ꎬ多数大学生都觉得Ｂ更便宜ꎬ其实二者价格相同(凌喜欢ꎬ辛自强ꎬ２０１４ꎻ张玥ꎬ辛自强ꎬ２０１５)ꎮ大部分被试的理解都是错误的ꎬ他们以为 如果Ａ比Ｂ大Ｘ％ꎬ那么Ｂ比Ａ就小Ｘ％ 这称为 百分比差异混淆现象 或者 百分数基数忽略错误 ꎮ百分数这类的比值代表的事物大小ꎬ是要以基数为参照的ꎬ但人们在推理中倾向于忽略基数ꎬ仅去考虑百分比的差异ꎮ问题１㊁２这类金融或消费场景ꎬ都是常见的经济生活场景ꎬ其中包含的数学难度只是小学高年级的水平ꎬ但我们研究中的大学生被试依然会大量出现决策错误(凌喜欢ꎬ辛自强ꎬ２０１４ꎻ张玥ꎬ辛自强ꎬ２０１５)ꎮ大部分被试的数学计算能力在财经背景下未能正常发挥作用ꎬ决策任务直接激活了依赖直觉判断的启发式加工系统ꎬ而未能激活数字计算这种分析式加工系统(Ｋａｈｎｅｍａｎꎬ２０１１)ꎮ当然ꎬ若没有基本的百分数的概念和计算能力ꎬ就更无法处理这类问题了ꎮ上例说明要确。
