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银行不良贷款风险的控制建议
作者：李涛
来源：《时代金融》2013年第27期
【摘要】不良贷款属于银行潜在的矛盾，高比例和大额度的不良贷款，对银行发展带来极大的威胁。随着银行改革力度的加大，以及改革范围的拓展，不良贷款呈现出来的各种弊端，严重侵蚀银行金融体系。本文将在对银行不良贷款问题分析的基础上，以贷款风险的控制为基本原则和指导思想，提出行之有效的不良贷款风险控制措施。
【关键词】银行贷款 不良贷款 贷款风险
一、银行不良贷款风险产生原因
银行的贷款，由于风险管理不善，以致出现不良贷款的风险。不良贷款产生的原因很多，常见的有以下几方面：
（一）骗贷
骗贷在银行金融系统当中是个令人堪忧的现象，其原因是借款人信用和道德的缺失，以及借款人由于经营管理问题而造成的风险损失，共同构成银行产生不良贷款风险的原因。
（二）内控制度不完善
银行经过多年的改革，在法律层面上确定了社会代表大会、理事会和监事会，其中社会代表大会拥有最高的权力，理事会是进行决策的机构，而监事会属于监督的机构，银行产权制度的缺陷，使得法人治理结构呈现不完善的弊端。
（三）金融保障机制缺失
金融供求失衡的现象，满足不了多样化的金融需求，再加上金融保障机制的缺失，使得金融条件不成熟，银行丧失主体地位，成为银行不良贷款风险产生的重要原因。
（四）借款人企业管理问题
企业管理结构不合理、经营管理水平薄弱等，使得企业经营不善而亏损，或者由于企业过分追求眼前利益，譬如为了提高股东效益而侵害了债权人利益，从而带来贷款的风险。
二、银行不良贷款风险的控制措施 龙源期刊网
鉴于银行客观存在的不良贷款风险，以及不良贷款风险产生的原因，笔者结合相关的实际工作经验，提出以下几方面的不良贷款风险控制措施：
金融实务 上海投姿 浅谈银行贷款营销风险的控制 。潘焕成 中资银行在大力推进贷款营销、强调贷款营销成 功率的同时，必须保持清醒的头脑，强化风险防范意 识，控制并有效避免贷款营销风险的产生，以确保贷款 营销的实际效益。 一、贷款营销风险的具体表现 １．贷款营销考核指标内容设置的不合理性 一些 中资银行为了促进和鼓励信贷员大力加强贷款营销，实 施了对营销成功率的考核制度，即对贷款营销实施指标 考核，突出贷款营销数量指标的完成情况。迫于指标的 压力，信贷员通过各种关系和渠道实施贷款营销，以争 取信贷客户。由于指标的刚性作用，营销的成功与否、成 功率大小直接影响到信贷员的收入和岗位分配，促使考 核者和被考核者更注重贷款营销的数量结果和时间效 率，而对于贷款客户在资质、信用、管理、经营和市场前 景等方面的审核与预测，则比较松懈，使一些表面上或 暂时符合贷款条件，而实质上与贷款要求相去甚远的客 户也被列入贷款投放名单中，就此埋下了隐患。 ２．贷款客户审查的业务技术系统滞后，包括技术 指标设置与程序系统设置滞后。经济的快速发展，促进 了社会原有行业的发展、转型和新的行业的涌现，这些 社会经济成分的变化，要求银行及时改变原有的贷款 审查模式，随时调整、完善审查制度，包括技术指标设 置的内容、内涵，程序系统的优化等，否则将影响贷款 审查的准确性和科学性，为日后产生不良贷款留下隐 患。 ３．银行客户竞争的白热化，致使银行信贷风险增 加。各家银行竞相追逐市场上少数优质客户，使贷款客 户更为集中，并通过许诺相关条件以求得争办成功。一 些大企业、大客户利用银行间的竞争，提高了贷款条 件，如要求超优惠利率、巨额授信额度、借新还旧和其 它配套条件，银行若满足这些要求，虽然能够达到信贷 投入的目的，但同时也意味着信贷风险的增加。贷款客 户的资金运作中也潜伏了一些风险隐患，而银行又不 愿意轻易放弃这些客户，这也是不良贷款产生的根源 之一。 二、防范贷款营销风险的措施 １．正确制定贷款营销考核指标。科学、合理的贷款 营销考核指标对于促进信贷员贷款营销的主动性和积 极性，提高营销质量有着重要作用，也是提高贷款营销 成功率、发展优质信贷业务、扩大资金投放效益的重要 保证。笔者认为，科学、合理的贷款营销考核指标至少 应包涵以下内容：各行各业的大、中、小优质客户或潜 在的优质客户；优质贷款户的判别标准；优质贷款户营 销的成功率；劣质贷款户及其给银行造成的不良贷款 （这是衡量信贷员是否适合信贷岗位的主要参照依 据）；考核时间效率。确定了考核标准后，还必须明确考 核与监督制度实施的部门或机构，同时，对考核指标设 置的内容、体系、要求，必须根据市场的变化、行业经济 的发展和客户性质的改变而进行及时地调整、完善，确 保考核指标对开展贷款营销工作的积极的指导作用。 ２．调整、完善、提升对贷款客户审查的前后台业务 技术系统水平。前台业务系统要求能按照不同行业与 ２ＩｌＩ’２年第
银行对医疗机构贷款的风险与控制建议
(一) 医院行业共性风险及控制措施 1、 政策性风险 医院以药养医在政策和市场的双重影响下渐成气候， 特别是公立医院片面追求经济效益， 讲求效益最大化， 加大了社会对医疗成本的负担。 目前坚持公益性已经成为公立医院改革发展的核心原则。
政策变化的主要内容: 一是“三降二提” ， 即: 逐步降低药品价格， 降低技术含量较低的大型医疗设备检查费， 降低高价医用耗材费， 适当提高劳务技术含量较高的医疗项目收费， 适当提高政府财政补助水平， 逐步解决以药补医问题。 二是逐步提高政府卫生支出占财政总支出的比重， 改变居民医药费用个人支付比例过高的状况。 三是国家实行“行政性收费等政府非税收入全额上缴财政专户” 政策， 医院资金将逐步由医院帐户转移到财政帐户， 加大了我行对医院资金流向， 特别是还贷资金的监控难度。 控制措施: 目前国家对医疗体制改革的各项措施正在紧张制定中， 对此应密切关注国家医药体制改革政策的动向及变化， 审慎评估医药分开对医院收支结余及还贷能力的影响。 跟踪了解财政补贴政策的变化， 了解财政拨付比例、 拨付项目及其拨付到位情况， 特别要关注地方财政投入计划是否按规定落实到位。 审查了解医院医药收入财政部门有无截流留用现象。 如以未来财政补助作为还贷资金来源的， 应尽量争取得到财政部门、 上级主管部门的统筹还款承诺或把偿还贷款资金列入财政卫生预算支出。 一般来说， 如果医院所在地的财政
收支状况良好，财政资金对医院行业的投入程度会高一些。 同时， 应积极争取医院客户财政授权支付零余额帐户在我行开立，
这在一定程度上可起到监控医院资金流转情况的作用。 2、 管理决策风险 公立医院的院长大部分是由技术专家选拔充实到院长岗位上的， 对他们来说往往“专业技术是主业， 医院管理是副业” ， 较大程度上缺乏医院管理的知识和经验。 加之， 所有者虚位， 公立医院的管理者是受托经营， 造成动力不足， 成本管理弱化， 内部运行成本高。 一方面致使医院收入大量流失，
《经济师）２００８年第ｌ期 ●金融研究
摘 要：商业银行不良贷款率过高已经是 一个十分严重的问题，而对信贷业务的风险控 制不力则是产生不良贷款的主要原因。文章针 对商业银行信贷风险控制不力的问题，利用博 弈论和信息经济学的有关理论知识，分析商业 银行如何控制不良贷款的对策，提出应对商业 银行贷款风险进行分类控制，对高风险企业贷 款、低风险企业贷款和个人信用贷款分别采取 不同的措施，并指出对低风险企业建立贷款第 一责任人制度的必要性。 银行贷款风险的分类控制
关键词：银行信贷风险控制 逆向选择个人信用 中图分类号：Ｆ８３０．５ 文献标识码：Ａ 文章编号：１００４—４９１４（２００８）Ｏ１—２６１—０２
一、导论 当前，我国的不良贷款数额过高已经是一个众人皆知的严重问题， 如何控制银行的信贷风险正成为一个值得关注的问题。目前，对商业 银行贷款风险控制问题的研究主要集中在宏观金融环境方面，认为宏 观的金融制度不够完善和社会信用体系的不健全是导致银行大量不良 贷款的主要原因，只有从根本上改善整个金融环境才是解决不良贷款 问题的唯一出路。这种说法确实没有错误，但我们应该注意到：宏观金 融制度的改善绝非一件一蹴而就的事情，它需要长期的积累和变革才 能逐渐完善。所以在我们能拥有一个完美的金融体系和道德体系之 前，仍需要找到合适的方法对具体的贷款业务进行风险控制，以遏制住 不良贷款的继续产生发展。 目前的银行贷款风险控制理论还很薄弱，由于国内银行业起步较 晚，加上缺乏技术创新，多数理论方法是直接由外移植而来，缺乏系统 性和适应性。缺乏合理的理论引导使得银行风险控制不力，进而导致 我国信贷业务不良贷款率居高不下。近年来对于银行应如何进行风险 控制的问题研究不少，陈晖、单国莉（２００６）从逆向选择和道德风险的角 度分析银行贷款风险，提出信息分布的非对称是引发中小企业贷款难 的主因。陈华（２００７）从制度缺陷角度分析我国商业有银行道德风险， 论证制度的稀缺是银行道德风险产生的根源。冯涛（２００７）则用博弈的 方法，从成本收益的角度对银行贷款风险进行研究，指出惩罚机制的风 险防范作用。 以上这些研究都在理论上提出了可以较好地克服银行贷款风险的 方法，而且在实践中商业银行也都有所应用，但不良贷款还是有增无 减，这是为何？虽然理论上可以通过种种方法规避掉的风险，但在实际 操作中却往往由于实施成本过高而虎头蛇尾。因为按照以上的三种应 对策略，对同一笔贷款既要在事先了解足够的信息，再经过严密的审 核，对内部信贷人员施以足够的奖惩机制，并对贷款的走向进行严格监 控。这事实上是一项成本过高难以完成的任务，结果就是虽然有好的 对策却无法彻底贯彻实行。 那么如何改变这种徒有对策却难以实行的现状？笔者认为最可行 的办法就是改变商业银行对各种贷款风险控制“一刀切”的做法，将贷 款风险分类，按贷款风险的不同类型采取不同的应对措施，就可以有效 地降低成本，使得难以实行的风险防范方案变得可行。比如对于风险 较小的企业，银行根据以前的信用记录确定其风险较小后，就没有必要 对其过于严密地审核，只需在贷款发放后加强监控就可以。这样就能 节省人力物力、降低成本。在改变了“一刀切”的策略后，就不需要对每 笔贷款都采取所有的风险防范措施，而是各有其侧重点地应对不同种 类的贷款，这样就可以使每笔贷款的工作量减少１／２到１／３，使银行避 免虽有控制方法却无实施能力的尴尬。 笔者认为，就我国目前而言，可以将银行贷款的风险分为以下三类 区别对待：即高风险企业贷款、低风险企业贷款和个人信用贷款。这里 的高风险和低风险企业的区分主要根据企业以往的资信状况和企业信 用评级等级来区分，而个人信用贷款则包括个人借贷业务与助学贷款 等以个人信用为基础的贷款。 二、高风险企业的风险防范 对高风险企业的贷款，应当主要采取加强信息搜寻和信息传递以 减少信息不对称的防范措施，防止其逆向选择，将主要精力放在贷款前 ●王庆皓
