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2013年经济师中级金融专业知识与实务考试试题及答案解析(十)
一、单选题
第1题：
投资者按照规定的比例向经纪人支付部分证券或价款，不足部分由经纪人垫付而进行的证券交易方式称为( )。
A．期货交易
B．卖空交易
C．多头交易
D．信用交易
第2题：
活期储蓄存款利息计算中的计息积数是( )。
A．累计利息总数
B．每次存款余额与其实际存期的乘积
C．累计存款余额与利率的乘积
D．应付利息数
第3题：
若流通中货币必要量为100亿元，而银行券发行量为100亿元，则单位银行券所代表的货币金属价值为( )。
A．1
B．2
C．1/2
D．3/2
第4题：
在现代纸币制度下，引起货币失衡的原因主要是( )。
A．货币需求量过多
B．货币供应量不足
C．货币供应量过多
D．货币需求量不足
第5题：
某客户购买票面金额为100元，购买价格为89.2元，期限为1年的贴现国债，其收益率为( )。
A．12.11%
B．7.43%
C．10.8%
D．5.71%
第6题：
黄金收购量小于销售量，基础货币量( )。
A．不变
B．增加
C．减少
D．不确定
第7题：
银行承总汇票到期结算，如承兑申请人无款或不足支付，承兑银行应将票款或不足部分转入( )科目核算。
A．逾期贷款
B．短期贷款
C．抵押贷款
D．贴现
第8题：。
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2013年经济师中级金融真题
3．当市场价格高于合约的执行价格时，看涨期权的买方会选择( )。
A ．放弃合约
B ．执行期权
C ．延长期权
D ．终止期权
【答案】B
【解析】市场价格高于执行价格时，期权买方会行使期权，按照执行价格从期权卖方手中买入金融资产，然后按照市场价格卖出，从而获利。
4．我国回购协议市场的银行间回购利率是( )。
A ．市场利率
B ．官方利率
C ．长期利率
D ．法定利率
【答案】A
76．存款准备金政策是中央银行实施货币政策的重要工具，其主要内容包括( )。
A ．规定存款准备金计提的基础
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B ．规定法定存款准备金率
C ．规定存款准备金的构成
D ．规定存款准备金的上限
E ．规定存款准备金提取的时间
【答案】ABCE。
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2013年中级经济师考试《金融专业知识与实务》真题及解析（43）
（二）
北方牧场股份有限公司以饲井奶牛和生产原奶为主要业务，每股盈利0.5元。
南方乳业制品股份有限公司主要生产液态奶、奶粉和冰激凌等产品，每股盈利1.0元。
这两家企业都是民蕾企业．南方乳业制品股份有限公司管理层通过银行贷款筹集资金，以每股25元的价格购买北方牧场股份有限公司股票，同时以一股本公司股票换取两股北方牧场股份有限公司股票的方式，收购了北方牧场股份有限公司55%的股份。
85．从企业间的市场关系看，此次并购属于( )。
A ．横向并购
B ．纵向并购
C ．混合并购
D ．水平并购
【环球网校参考答案】：B ，此次并购属于纵向并购，因为两家公司之间是上下游企业之间的
86．并购完成后．南方乳业制品股份有限公司对北方牧场股份有限公司形成了( )。
A ．吸收合并
B ．新设合并
C ．控股关系
D ．被控股关系
【环球网校参考答案】：C ，从案例资料来看，南方乳业制品公司收购了北方牧场公司55%的股份，对其形成了控股关系。
模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题！2013年经济师中级金融专业知识与实务考试试题(九)一、单选题第1题：我国现有的几家政策性银行是( )。
A 国家开发银行、中国建设银行、中国进出口银行和中国农业发展银行B 中国人民银行、国家开发银行、中国农业发展银行和中信实业银行C 国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行D 国家开发银行、中国建设银行、中国农业发展银行第2题：西方国家的金融创新活动，开始于( )。
A 20世纪50年代B 20世纪60年代C 20世纪70年代D 20世纪80年代第3题：《中国人民银行法》规定，货币政策目标是保持货币币值的稳定，并以此促进( )。
A 物价稳定B 充分就业C 经济增长D 国际收支平衡第4题：凯恩斯否定了传统的货币数量论者关于货币数量( )。
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A 存款货币与通货可以相互转化B 原始存款与派生存款可以相互转化C 库存现金与商业银行在中央银行的存款相对稳定D 法定准备率是不可以经常变动的经济变量第6题：下列哪项不是CD 的新品种?( )A 定活两项存单B 牛市定期存单C 扬基定期存单D 欧洲美元存单第7题：金融机构的资本包括附属资本和( )。
A 实收资本B 实收货币资本C 注册资本D 核心资本第8题：模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题！只由卖方提缴保证金，买方无须缴纳保证金，只支付期权费的交易是指( )。
A 期权交易B 期货交易C 套期交易D 现货交易第9题：按存款创造原理，货币乘数随法定存款准备金率作( )。
A 同向变化B 反向变化C 同向同比变化D 反向同比变化第10题：我国确立的商业银行经营与管理原则强调( )第一。
经济师考试金融专业知识和实务(中级)模拟试题(答案在后面)一、单项选择题（本大题有60小题，每小题1分，共60分）1、以下哪个不是金融市场中的一种（）A、货币市场B、资本市场C、期货市场D、房地产市场2、关于外汇市场的定义，以下哪个描述不正确（）A、外汇市场是指不同国家货币之间进行买卖、兑换的市场B、外汇市场是国际金融市场的重要组成部分C、外汇市场份额主要集中在欧美发达国家D、外汇市场交易的主要目的是国际贸易和投资中的货币兑换3、在金融市场中，以下哪种工具通常被认为是无风险利率的代表？A、企业债券B、国债C、股票D、银行理财产品4、商业银行在进行信用风险管理时，下列哪项指标通常用于衡量借款人的短期偿债能力？A、资产负债率B、流动比率C、产权比率D、利息保障倍数5、关于货币政策传导机制中的利率渠道，下列说法错误的是：A. 当中央银行采取扩张性货币政策时，市场利率通常会下降。
B. 利率下降可以降低企业的融资成本，刺激投资需求。
C. 利率上升有助于提高居民储蓄意愿，减少消费。
D. 在任何情况下，利率的变化都会直接导致总需求的增加。
6、以下哪项不是商业银行风险管理的主要内容？A. 信用风险管理B. 市场风险管理C. 操作风险管理D. 人力资源管理7、在金融市场中，以下哪种金融工具属于衍生金融工具？A. 国库券B. 商业票据C. 股票D. 期货合约8、以下关于金融市场的说法中，错误的是：A. 金融市场是资金融通和风险管理的场所B. 金融市场是促进经济增长的重要推动力C. 金融市场是国际资本流动的枢纽D. 金融市场不涉及信用风险9、以下哪种金融衍生工具是基于利率水平或相关金融工具的利率水平变动而产生收益的？A、股票期权B、利率互换C、商品期货D、货币期货 10、下列哪种货币政策工具不是由中央银行直接控制的？A、再贴现率B、公开市场操作C、法定准备金率D、利率上限11、某企业年初自有资金1000万元，资本成本为10%。
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2013年中级经济师考试《金融专业知识与实务》真题及解析（30）
59．欧洲货币市场的交易客体是欧洲货币。
下列资金借贷中，属于欧洲货币交易的是( )。
A ．不用缴纳存款准备金的居民之间的资金借贷
B ．需要缴纳存款准备金的居民之间的资金借贷
C.需要缴纳存款准备金的居民与非居民之间的资金借贷
D ．不用缴纳存款准备金的非居民之间的资金借贷
【环球网校参考答案】：D ，参见教材244页。
60．自1996年12月以来，我国实现的人民币经常项目可兑换属于( )。
A ．自由可兑换
B ．完全可兑换
C ．部分可兑换
D ．基本可兑换
【环球网校参考答案】：C ，参见教材248页。
随手关注环球网校官方微信号：hqjingjishi2013年经济师中级金融真题65．根据《中国人民银行法》，中国人民银行的主要职责有( )。
A ．承担最后贷款人的职责B ．依法制定和执行货币政策C ．负责制定和实施人民币汇率政策D ．对银行业金融机构实行并表监督管理E ．发行人民币，管理人民币流通【答案】ABCE【解析】本题考查我国的金融调控监管机构及其制度安排——中国人民银行的主要职责。
选项D 属于银监会的职责。
66．在对客户进行市场营销时，商业银行采用的“4C ”营销策略包括( )。
A ．成本B ．能力C ．便利D ．消费者E ．沟通【答案】ACDE随手关注环球网校官方微信号：hqjingjishi67．下列业务活动中，属于商业银行中间业务的有( )。
A ．代理收费B ．咨询顾问C ．自营债券投资D ．基金和债券的代理买卖E ．托管及支付结算业务【答案】ABDE（四）从2010年开始，我国居民消费价格指数(CPI)涨幅呈现逐月逐季加快趋势，2010年和2011年居民消费价格指数分别同比上涨3.3%和5.4%。
为实现当年宏观经济目标，中国人民银行在2011年6次上调法定存款准备金率，3次上调存贷款基准利率。
2012年以来，随着国内经济增长有所放缓和稳健货币政策效果进一步显现，主要价格指数也呈现出回落走势，2012年居民消费价格指数同比上涨2.6%。
93．从我国多年来的金融宏观调控实践和2010年以来的实际情况看，我国的货币政策目标是( )。
A ．以防通货膨胀为主的单一目标制B ．以促经济增长为主的单一目标制C ．以防通货膨胀为主的多目标制D ．以促经济增长为主的多目标制【答案】C【解析】我国的货币政策目标是以防通胀为主的多目标制。
随手关注环球网校官方微信号：hqjingjishi94．从2010年到201 2年居民消费价格指数的涨幅看，该期间的通货膨胀在程度上属于( )通货膨胀。
A ．爬行式B ．温和式C ．奔腾式D ．恶性【答案】AB【解析】按通货膨胀的程度划分，通货膨胀分为爬行式、温和式、奔腾式和恶性通货膨胀四种。
2013年经济师中级（金融专业知识与实务）真题（含答案解析）一、不定项选择题1.为调控宏观经济，应对就业及经济增长乏力的态势，中国人民银行同时采取了以下货币政策措施：买入商业银行持有的国债200亿元：购回300亿元商业银行持有的到期央行票据。
假定当时商业银行的法定存款准备金率为15%，超额准备金率为2%，现金比率为3%。
根据以上资料，回答下列问题。
通过此次货币政策操作，中国人民银行每投放1元的基础货币，就会使货币供给（M1）增加（）元。
A.5B.5.15 √C.6.06D.20解析：基础货币的投放是200+300=500（亿元）。
货币乘数=（1+3%）/（15%+2%+3%）=5.15。
货币供给量增加=基础货币*货币乘数=500*5.15=2575（亿元）。
货币投放是国家银行调节市场货币流通的一种手段。
它是国家银行根据党和政府的政策、市场对货币流通量的需要，通过业务活动，向部门、单位、个人支付的现金数量。
货币回笼是货币投放的对称。
它是国民经济各部门向银行存入现金的过程及其结果。
2.为调控宏观经济，应对就业及经济增长乏力的态势，中国人民银行同时采取了以下货币政策措施：买入商业银行持有的国债200亿元：购回300亿元商业银行持有的到期央行票据。
假定当时商业银行的法定存款准备金率为15%，超额准备金率为2%，现金比率为3%。
根据以上资料，回答下列问题。
中国人民银行此次货币投放产生的货币供给量（M1）是（）亿元。
A.500B.2000C.2575 √D.3030解析：基础货币的投放是200+300=500（亿元）。
货币乘数=（1+3%）/（15%+2%+3%）=5.15。
货币供给量增加=基础货币*货币乘数=500*5.15=2575（亿元）。
货币投放是国家银行调节市场货币流通的一种手段。
它是国家银行根据党和政府的政策、市场对货币流通量的需要，通过业务活动，向部门、单位、个人支付的现金数量。
货币回笼是货币投放的对称。
2013年中级经济师金融专业知识与实务教材模拟试题答案及详细解析第1题：在金融市场上，既是重要的资金需求者和供给者，又是金融衍生品市场上重要的套期保值主体的是（）A家庭B企业C资源配置D政府A B C D标准答案：B答案解析：企业是金融市场运行的基础，是重要的资金需求者和供给者。
一方面，为了扩大生产规模或弥补暂时性的资金不足，企业通过向银行借款、发行债券或股票等方式筹集资金，成为金融市场上的资金需求者。
另一方面，由于企业的资金收入和支出在时间上往往是不对称的，因为在生产经营的过程中会有部分暂时闲置的货币资金。
为了实现资金的保值和增值，企业会将其投入金融市场，作为金融市场上资金的供给者。
除此之外，企业还是金融衍生品市场上重要的套期保值主体。
选B第2题：金融市场最基本的功能是（）A资源积聚B风险分散C资源配置D宏观调控A B C D标准答案：A答案解析：金融市场最基本的功能就是将众多分散的小额资金汇聚为能供社会再生产使用的大额资金的集中，实际发挥着资金蓄水池的作用。
在一个国家的经济中，各部门之间和部门内部的资金收入和资金支出在时间上往往是不一致的。
在某一时间内，有些部门和经济单位可能存在暂时闲置的资金，另一些部门和经济单位则可能存在资金缺口。
成都市一环路南二段中科院成都分院2号楼四楼东办公区成都经邦人才考前培训第一品牌金融市场通过金融工具，将储蓄者或资金盈余者的货币资金转移给筹资者或资金短缺者使用，为两者提供了融通资金的渠道。
选A第3题：在金融期权中，赋予合约的买方在未来某一确定时间或确定的时期之内，以确定的价格出售相关资产的权利的合约是（）A看涨期权B欧式期权C看跌期权D美式期权A B C D标准答案：C答案解析：金融期权是20世纪70年代以来估计金融创新发展的最主要产品。
金融期权实际上是一种契约，它赋予合约的购买人在规定的期限内按约定价格买入或卖出一定数量的某种金融资产的权利。
为了取得这一权利，期权合约可分为看涨期权和看跌期权两种类型。
看涨期权的买方有权在某一确定的时间或确定的时间之内，以确定的价格出售相关资产。
选C第4题：金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力，是指金融工具的（）A期限性B流动性C收益性D风险性A B C D标准答案：B答案解析：期限性、收益性、流动性和风险性是金融工具的四个性质。
（1）流动性是指金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力。
它主要通过买卖、承兑、贴现与再贴现等交易来实现。
金融工具的收益率高低和发行人的资信程度也是决定流动性高低的重要因素。
（2）期限性是指金融工具中的债权凭证一般有约定的偿还成都市一环路南二段中科院成都分院2号楼四楼东办公区成都经邦人才考前培训第一品牌期，即规定发行人到期必须履行还本付息义务。
债券一般有明确的还本付息期限，以满足不同筹资者和投资者对融资期限和收益率的要求。
债券的期限具有法律约束力，是对融资双方权利和义务的保障。
（3）收益性是指金融工具的持有者可以获得一定的报酬和价值增值。
它包括两个方面：一时金融工具定期的股息和利息收益；二是投资者出售金融工具时获得的价差。
（4）风险性是指金融工具的持有人面临的预定收益甚至本金遭受损失的可能性。
金融工具的风险一般来源于两个方面：一是信用风险，即一方不能履行责任而导致另一方发生损失的风险；二是市场风险，是金融工具的价值因汇率、利率或股价变化而发生变动的风险。
风险性是各类金融工具的共同特征，但风险大小则与金融工具的设计有关，不同的金融工具往往具有不同的风险状况。
选B第5题：如果信用风险保护买方向信用风险保护卖方定期支付固定费用或一次性支付保险费，当信用事件发生时，卖方想买方赔偿因信用事件所导致的基础资产面值的损失部分，则这种信用衍生品是（）A信用违约互换（CDO）B信用违约互换（CDS）C债务担保凭证（CDO）D债务担保凭证（CDS）A B C D标准答案：B答案解析：信用违约互换（CDS）指最常用的一种信用衍生产品。
合约规定，信用风险保护买方向信用风险保护卖方定期支付固定的费用或者一次性支付保险费，当信用事件发生时，卖方向买方赔偿因信用事件所导致的基础资产面值的损失部分。
选B第6题：.若某笔贷款的名义利率是7%，而同期通货膨胀率为3%，则该笔贷款的实际利率为（）A3%B4%C5%D10%成都市一环路南二段中科院成都分院2号楼四楼东办公区成都经邦人才考前培训第一品牌A B C D标准答案：B答案解析：实际收益率=名义收益率-通货膨胀率=7%-3%=4%。
选B第7题：某人借款100万元，年利率为10%，2年后还本付息。
如果按复利每年计息一次，则第二年末借款人应支付的本息总计为（）万元A110.00B110.25C121.00D121.25A B C D标准答案：C答案解析：100X(1+10%)X（1+10%）=121。
选C第8题：各种债券工具的流动性之所以不用，是因为它们的（）不同。
A变现价格B变现所需的时间C名义利率D交易价格A B C D标准答案：C答案解析：影响债券工具利率的另一重要因素是债券的流动性。
流动性是指资产能够以一个合理的价格顺利变现的能力，它是一种投资的时间尺度（卖出它所需多长时间）和价格尺度（与公平市场价格相比的折扣）之间的关系。
各种债券工具由于交易费用、偿还期限、是否可转换等方面的不同，变现所需要的时间或成本不同，流动性也就不同。
选B第9题：如果债券当前的市场价格为P，面值为F，年息为C，持有期限为n，其本期收益率r为（）A r=C/FB r=P/FC r=C/PD r=F/PA B C D标准答案：C成都市一环路南二段中科院成都分院2号楼四楼东办公区成都经邦人才考前培训第一品牌答案解析：本期收益率也称当前收益率，当期收益率，它是指本期获得债券利息（股利）额对债券本期市场价格的比率。
计算公式为：本期收益率=支付的年利息（股利）总额/本期市场价格。
即信用工具的票面收益与其市场价格的比率，其计算公式为：r=c/p式中，r为本期收益率，c为票面收益（年利息），P为市场价格。
选C第10题：根据资产定价理论中的有效市场理论，如果当前的证券价格反映了历史价格所包含的所有信息，则该市场属于（）A弱势有效市场B半弱势有效市场C强势有效市场D半强势有效市场A B C D标准答案：A答案解析：弱式有效市场假说是指信息集包括了过去了全部信息（即历史信息）。
也就是说，当前价格完全反映了过去的信息，价格的任何变动都是对新信息的反映，而不是对过去已有信息的反应。
在弱式有效市场上，在给定历史信息的条件下，不能预测市场的价格变化，因为当前的价格变动不包含未来价格变动的信息。
选A第11题：在各类金融机构中，最典型的间接金融机构是（）A投资银行B商业银行C证券公司D中央银行A B C D标准答案：B答案解析：按照融资方式的不同，金融机构可以分为直接金融机构和间接金融机构。
直接金融机构是在直接融资领域，为投资者和筹资者提供中介服务的金融机构。
其主要业务包括证券的发行、经纪、保管、登记、清算、资信评估等，投资银行、证券公司等属于直接金融机构。
间接金融机构只指它一方面以债务人的身份从资金盈余者的手中筹集资金，一方面又以债权人的身份向资金短缺者提供资金，以间接融资为特征的金融机构。
成都市一环路南二段中科院成都分院2号楼四楼东办公区成都经邦人才考前培训第一品牌商业银行是最典型的间接金融机构。
选B第12题：由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供服务的金融机构是（）A村镇银行B小额贷款公司C农村信用社D邮政储蓄银行A B C D标准答案：A答案解析：村镇银行是指依据有关法律规定，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。
选A第13题：为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构是（）A信托投资公司B财务公司C小额贷款公司D金融租赁公司A B C D标准答案：B答案解析：我国的财务公司亦称为企业集团财务公司，是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。
财务公司是我国金融体系的重要组成部分。
第14题：在我国，负责对期货市场进行监管的机构是（）A中国人民银行B中国银行业协会C中国证券监督管理委员会D中国银行业监督管理委员会A B C D标准答案：C成都市一环路南二段中科院成都分院2号楼四楼东办公区成都经邦人才考前培训第一品牌答案解析：中国证监会在对证券市场实施监督管理中履行下列职责：研究和拟定证券期货市场的方针政策、发展规划；起草证券期货市场的有关法律、法规；制定证券期货市场的有关规章制度。
选C第15题：我国的小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立的机构，可以经营小额贷款业务，但不得（）A发放企业贷款B发放涉农贷款C吸收公众存款D从商业银行融入资金A B C D标准答案：C答案解析：小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务，以有限责任公司或股份有限公司形式开展经营活动的金融机构小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。
在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过其资本净额的50%。
选C第16题：《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以安全性、流动性和（）为经营原则。
A政策性B公益性C效益型D审慎性A B C D标准答案：C答案解析：在我国经济市场化程度不断提高的情况下，银行完全成为经济稳定发展的前提；同时，银行资产的流动性也日益显得重要，流动性是安全性的重要条件，也是效益性的保证。
因此，在2003年12月17日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议上通过的《关于修改<中华人民共和国商业银行法>的决定》中将原来的“商业银行以效益成都市一环路南二段中科院成都分院2号楼四楼东办公区成都经邦人才考前培训第一品牌性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”条款修改为“商业银行以安全性、流动性、效益型为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”，“三原则”的调整更加符合我国市场经济发展、银行改革与经营的实际。
选C第17题：下列收入中属于商业银行营业外收入的是（）A违约金B投资收益C赔偿金D罚没收入A B C D标准答案：D答案解析：营业外收入内容包括：固定资产盘盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳长款收入、证券交易差错收入、教育费附加返还款以及因债权人的特殊原因却是无法支付的应付款项等。
