(完整版)资金管理制度

补充条例二

托管机构资金、财务管理制度

一、合伙出资情况

托管机构由甲、乙、丙三方股东共同投资设立，总投资额为 ___ 元，为该项目启动资金：

1、启动资金

（1）甲方出资 ___ 元，占启动资金的 ___ ；

（2）乙方出资 ___ 元，占启动资金的 ___ ；

（3）丙方出资 ___ 元，占启动资金的 ___ 。

该启动资金主要用于托管机构前期开支，包括租赁、装修、购买办公设备等。前期核算各项成本后，如有剩余，按照合伙人出资比例退还，前期财务工作结束。

2、在托管机构账户开立前，该启动资金存放于甲、乙、丙三方共同指定的临时账户（开户行： 账号： ）公司开业后，该临时账户内的余款将转入托管机构账户。

3、托管机构开业前，资金由临时帐户统一收支，并由甲乙丙三方共同监管和使用，一方对另一方资金使用有异议的，另一方须给出合理解释，否则一方有权要求另一方赔偿损失。

4、甲、乙、丙三方均应于本协议签订之日起 ___ 日内将各应支付的启动资金转入上述临时账户。

二、托管机构开业后财务管理制度

1、托管机构开业后，资金将由开立的公司账户统一收支，财务统一交由甲乙丙三方共同聘任的财务会计人员处理，考虑到托管机构目前的规模，暂由甲方代管托管机构财务一职。

2、严格资金使用权限。单笔开支在2000元以上须三方共同签字，如遇特殊情况，须电话或短信征求合伙人意见，15日内补签，否则视为挪用公共资金。

3、托管机构账目应做到收支两条线，任何一笔收支，需开具发票（无发票的开正规收据）。4、每月财务进行收支明细核算，计当月盈亏，并及时提供月度财务报表交甲乙丙三方签字认可备案。

5、甲乙丙三方如需开展公关业务和宣传活动，所需经费需提前支取或有自己垫付，并保管好发票，月底统一报销。

6、甲乙丙任何一方有权知道每月每一笔资金的流向和使用情况，并提出整改意见。 三、托管机构开业后盈亏分配制度

第 1 页 共 8 页 公司资金管理制度范本

第一章 总 则

第一条为规范公司资金流动、提高资金使用效益，确保公司资金安全，制定本资金管理制度（以下简称“本制度”）。

第二条本制度适用于公司所有部门、员工，对公司资金的获取、运用、监督、管理等环节进行规定。

第三条公司资金管理应遵循以下原则：

（一）合法合规原则：遵守国家有关法律法规，并按照公司章程和内部规章制度进行操作。

（二）时间性原则：严格按照付款期限、收款期限及时进行资金操作，避免延误。

（三）效益性原则：根据市场需求和公司利益最大化原则，合理配置资金，提高资金使用效益。

（四）风险控制原则：加强对资金流动进行监督和风险评估，防范各类风险，保障公司资金安全。

第二章 资金的获取与运用

第四条公司资金的获取主要来源有：自有资金、借款、股票发行、其他资金变动等。公司各部门应根据实际情况提前计划、申请资金，经有关部门批准后方可领取并上报财务部门备案，未经批准擅自使用资金的，应承担相应责任。

第五条公司资金的运用应根据公司的实际需要和市场状况进行决策，确保资金使用合理、高效。公司各部门在资金使用方面应遵守以下规定： 第 2 页 共 8 页 （一）制定详细的资金使用方案，包括资金运用的具体用途、金额、时间，并经主管部门审批后执行。

（二）严格按照采购管理制度进行资金使用，确保采购合规、价格合理。

（三）对于资金使用期限较长的项目，应进行充分的市场调研和风险评估，并报告公司高层进行决策。

（四）资金使用过程中需定期报告使用情况，包括资金流入流出情况、使用情况等，并及时上报财务部门备案。

第三章 资金的监督与管理

第六条公司应设立专门的资金监督与管理部门，负责资金流动的监督、管理和风险控制工作。

第七条公司资金的监督应遵循以下原则：

（一）全流程监控，确保资金流动的真实、准确、及时。

（二）建立健全的内部控制制度，防止资金被侵占、挪用。

（三）建立资金审批制度，确保资金使用符合公司的战略目标。

财政资金管理制度（精选10篇）

财政资金管理制度 1

为了规范财政性资金管理，确保财政资金安全，实现资源优化配置和依法理财，提高财政资金使用效益，根据国家有关规定，结合本地实际，特制定本制度。

一、本制度适用于乡镇财政管理的所有政府性资金（本级财政预算内安排的资金、预算外资金，上级财政部门和业务主管部门下拨的各类专项资金，政府性贷款，其他资金）。

二、财政性资金管理原则

（一）科学合理、公开透明的原则。符合国家有关方针政策，符合地方经济发展和公共财政的要求，提高财政性资金使用的透明度。

（二）量入为出、统筹安排的`原则。根据财力情况，统筹安排，突出重点，集中使用，注重效益。

（三）明确职责、严格审批的原则。严格按照权限和程序审批，不允许越权超范围审批。

（四）规范运作、严格监管的原则。严格按规定的用途、范围和程序使用财政性资金，切实加强对财政性资金的监督和检查，促进国民经济和各项社会事业持续、稳步、健康发展。

三、财政性资金实行“集中管理、计划调度、先批后支、量入为出、专款专用、权责结合”管理。

四、各项财政性资金支出应严格按照支出范围、标准和财务审批程序办理。

五、预算资金必须按照本级人大常委会审议批准的部门预算和申报核定的用款计划安排支出，追加指标按程序办理。

六、非税收入严格执行“收支两条线”管理有关规定，收入全额上缴，支出由财政审核后下拨。使用预算外资金要遵循相关政策文件，不得随意改变资金用途。财政所对各单位非税收入的上缴，进行监督和检查，对隐瞒收入、滞留、挪用、坐支等问题要依据相关法规严肃处理。

七、单位往来结算资金要全额缴入财政过渡账户，由财政所按期集中汇缴区财政局财政专户，按程序申报后拨回到相关单位使用。

八、专项资金按用途申报、按项目进度拨款，实行“三专”管理，跟踪问效，严禁挤占、挪用。基本建设和维修等方面的专项支出实行工程预决算制度，先审核后入账。涉及政府采购的专项资金必须报请区财政采购办批准，按照批复采购。

第 1 页 共 3 页 资金管理制度〔精选47篇〕

篇一：资金管理制度

一、资金日常管理

1、资金定义：货币资金是指企业在消费经营活动中停留于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。

2、库存现金的管理：原那么上公司库存现金余额不得超过银行核实库存限额规定。现金的支出须符合现金使用范围规定。出纳人员须将公司库存现金存放至公司保险柜处，并妥善保管其密码和钥匙。每日需对库存现金进展盘点，并编制现金日记账，做到日清日结，账实相符，财务经理应至少每月对库存现金进展一次盘点抽查。

3、银行存款、其他货币资金的管理：遵照银行相关规定进展管理，每日需编制银行存款日记账，按月取回各银行对账章，并编制银行存款余额调节表。银行存款余额调节表与银行对账单作为会计档案进展装订存档保管。

二、资金支出管理

1、财务部是货币资金收支信息集中、反应的职能部门。其它职能部门凡涉及货币资金的收支信息，必须及时反应到财第 2 页 共 3 页 务部。对外签署的涉及款项收付的合同或协议，应向财务部提交一份原件，以便根据有关合同、协议办理手续。无合同、协议的(或无有效合同、协议)，财务部有权回绝办理。

2、资金支出必须根据审核完好无误的单据中金额进展支付，严禁“无票”支出，严禁“白条”抵账。

3、各项资金支出原那么上需根据预算进展拨付。同时，各部门对于资金支出应提早与财务部进展申请(1万元以内的资金支付，需至少提早一天申请，3万元以内的资金支付，需至少提早两天申请，3万元以上的资金支付需前三天申请)，以便财务部备款。

3、各类支出相关细那么管理如下：

(1)、个人借款支出

a、公司员工因公干需要向公司借支款项，由申请人填写借款单，部门负责人签字，财务经理审核后由公司副总和公司总经理进展审批。出纳人员根据上述审核完好无误的单据，向借支人支付款项。

b、个人借款支付方式：原那么上个人借款为1000元(含)以下，通过现金方式支付;个人借款为1000元以上，通过转账方式支付(转入员工工资卡内)。