财务合同管理制度

合同财务会审管理制度

为了防范合同可能存在的财务、税务风险和控制税务成本，特制定本制度。

第一条：本制度适用于公司合同管理制度中的所有采购、销售合同及其他合同。

第二条：本制度所称会审，是指合同在正式生效前的审核。合同经财务审核后，需要签署会审单和会审意见。

第三条：合同生效后，合同经办人需将一份合同原件交财务备案，作为财务收付款等业务的依据，财务部分需要签署交接清单。

第四条：财务审核合同的审核要点

1、合同交易对纳税的影响，有无税务成本更优化的交易方式，并论证其可行性。

2、合同中关于收付款条款是否符合公司相关规定，并考虑对公司资金和纳税时间的影响。

3、审核合同中关于发票的取得、开具、发票种类、时间等问题，如无此条款，需提请合同草拟人补充该条款。

第五条：合同的草拟、其他部门会审及合同授权按公司合同管理制度执行。

合同回款管理制度

一、背景

合同回款管理是企业财务管理中的重要环节之一，对于企业的现金流管理和资金运营具有重要意义。为了加强对合同回款的管理和控制，制定本合同回款管理制度。

二、管理流程

1. 合同签订阶段

- 客户与公司签订合同时，必须明确约定回款方式、回款时间和回款金额。

- 合同签订后，财务部门将合同回款信息录入系统，并进行备案。

2. 回款确认阶段

- 当发生回款时，客户需提供回款凭证或银行转账回单。

- 财务部门核对回款凭证或银行转账回单与实际回款金额是否一致，如一致则进行回款确认。

3. 回款记录阶段 - 财务部门将回款金额及回款日期记录在回款管理系统中。

- 如回款金额与合同约定不符，财务部门需及时与相关部门协商解决。

三、管理工具

为了更好地进行合同回款管理，公司将采用以下管理工具：

1. 回款管理系统：用于记录和查询回款信息。

2. 财务报表：用于定期汇总和分析回款情况，提供给决策者参考。

四、责任分工

- 财务部门负责管理和维护回款管理系统，进行回款确认和记录。

- 销售部门负责与客户进行合同签订，确保合同回款信息的准确性。

- 监督部门负责监督合同回款的执行情况，并及时反馈问题和处理结果。

五、管理措施

为确保合同回款管理的有效性和准确性，公司将采取以下措施： 1. 建立完善的合同管理制度，明确回款相关的流程和规定。

2. 加强内部沟通和协作，确保相关部门对合同回款的重要性和规范性有清晰的认识。

3. 不定期进行回款管理的培训和检查，提高员工的回款管理水平和意识。

4. 根据回款情况进行分析，及时调整和改进回款管理制度。

以上为合同回款管理制度的基本内容，希望能够对公司的合同回款管理工作起到指导和规范作用。

第1页共20页 财务管理制度范本

公司财务管理制度

全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务管理制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。

一、财务部门职责范围

1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。

7、负责公司材料库、办公用品库的管理。

8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 第2页共20页 9、及时核算和上缴各种税金。

10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。

11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。

13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

会计

1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；

2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；

3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐；

4、对其他应收、应收帐款及时催收清理；按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点；

5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚；

6、负责装订、管理会计档案；

7、承办公司领导交办的其他工作。

出纳员岗位职责 第3页共20页 1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；

财务部合同管理制度

第一章 总 则

第一条 为了加强财务管理，规范合同行为，防范合同风险，根据《中华人民共和国合同法》、《企业财务通则》等法律法规，制定本制度。

第二条 本制度所称合同，是指企业与自然人、法人及其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。

第三条 本制度适用于企业财务部门在进行财务管理和合同签订、履行、变更、解除、终止等过程中的一切合同行为。

第四条 企业财务部门应当建立健全合同管理制度，明确合同管理职责，规范合同管理程序，确保合同管理的有效性。 第五条 企业财务部门在合同管理中，应当遵循合法、公平、公正、诚实信用的原则，确保合同的合法性和有效性。

第六条 企业财务部门应当加强对合同管理人员的教育和培训，提高合同管理人员的业务素质和职业道德水平。

第二章 合同签订管理

第七条 企业财务部门在签订合同前，应当对合同对方的法人资格、资信状况、经营范围、财务状况等进行调查，确保合同对方的合法性和信誉度。

第八条 企业财务部门在签订合同前，应当明确合同的内容、标的、数量、质量、价款、履行时间、履行地点、履行方式、违约责任等事项，确保合同内容的明确性和完整性。

第九条 企业财务部门在签订合同时，应当遵循合同的自愿、平等、协商一致的原则，确保合同的公平性和公正性。 第十条 企业财务部门在签订合同时，应当注意合同的法律效力，确保合同符合法律法规的要求。

第十一条 企业财务部门在签订合同时，应当明确合同的签订主体，确保合同的合法性。

第十二条 企业财务部门在签订合同后，应当及时将合同副本归档，以便于查阅和管理。

第三章 合同履行管理

第十三条 企业财务部门在合同履行过程中，应当严格按照合同的约定履行合同义务，确保合同的履行。

第十四条 企业财务部门在合同履行过程中，应当加强对合同履行情况的监督和检查，确保合同履行的顺利进行。

第十五条 企业财务部门在合同履行过程中，发现对方有违约行为的，应当及时采取措施，防止损失的发生和扩大。 第十六条 企业财务部门在合同履行过程中，应当加强对合同履行情况的记录和保存，以便于证明合同的履行情况。