廉政风险点及防控要求措施

2、存在对会计从业资格、继续教育考试作弊问题的监管漏洞。
橙色
严格按照《廉政准则》、《松山湖财政分局基本工作规范》等行为准则开展工作。
10
外商投资企业事务
没有按《完善外商投资企业财政登记管理制度的通知》核准各外商投资企业办证资格、年检资料。
橙色
财政窗口
严格按《完善外商投资企业财政登记管理制度的通知》、《对外商投资企业实行联合年检实施方案的通知》等政策文件，认真审核各外商投资企业提交的办证、年检资料。
严格按规定程序进行调查处罚。
4
预算单位银行账户的审批
没有按照相关预算单位银行账户管理办法对预算单位开设银行账户进行监管。
橙色
预算组
严格按照相关预算单位银行账户管理办法，和银行形成合力，对预算单位开设银行账户进行监管，促进预算单位自律。
5
非税收入征管工作
1.没有按照非税收入征收管理相关办法进行非税收入征收、减免等工作。
橙
技术办
严格按照工作审批程序执行，规范作业；双岗审批制度、举报制度、员工绩效考核制度；加强职业能力、道德教育。
10
施工许可证的核发（施工总承包一级及以上资质承包范围的工程除外）
对申请资料、现场情况审查不严格，违反规定，对不符合条件的申请给予认可，违规操作。
橙
技术办
严格按照工作审批程序执行，规范作业；双岗审批制度、举报制度、员工绩效考核制度；加强职业能力、道德教育。
对申请资料审查不严格，违反规定，对不符合条件的申请给予认可，违规操作。
橙
技术办
严格按照工作审批程序执行，规范作业；双岗审批制度、举报制度、员工绩效考核制度；加强职业能力、道德教育。
9
房屋建筑工程和市政基础设施工程施工图设计文件审查备案（施工总承包一级及以上资质承包范围的工程除外）
对申请资料审查不严格，违反规定，对不符合条件的申请给予认可，违规操作。
2.没有按照会计制度开展工程项目开展会计集中核算工作。
橙色
没有按照会计制度开展行政事业单位会计集中核算工作，完善工程项目财务管理及会计账务。
9
会计事务
1.没有按《会计从业资格管理办法》开展会计从业考试、继续教育等考试资格、证件核发工作。
橙色
财政窗口
严格按《会计从业资格管理办法》、《会计人员继续教育规定》等政策法规开展会计从业相关考试资格、证件核发等工作。
6
国有资产管理
没有按照现行国有资产管理办法对园区国有资产进行管理及处置，造成国有资产流失。
黄色
预算组
严格按照现行国有资产管理办法对园区国有资产进行管理及处置，尤其是严格国有资产购置养护的预算编制、国有资产收益确认方面，确保国有资产的安全、完整、可持续。
7
单位固定资产管理
没有按照现行国有资产管理办法对园区国有资产进行管理及处置。
3.没有依法对政府采购机构、政府采购代理机构组织监督检查。
黄色
加大日常监督检查力度，按规定加强监管。
权限
序号
权力事项
廉政风险点
风险级次
责任科室
廉政风险防控措施
一
般
权
限
3
政府采购资金审核工作
4.没有依法公平公正地对政府采购活动中发现的采购人、采购代理机构、供应商的违法违规情形开展调查工作。
黄色
行财组
基建组
11
财政投资项目工程款的审核和拨付
没有按照有关规定以及拨款程序对请款资料进行认真审核及拨付。
橙色
基建组
严格按照付款程序，认真审核提交的请款资料，控制付款进度确保财政资金安全。
权限
序号
权力事项
廉政风险点
风险级次
责任科室
廉政风险防控措施
一
般
权
限
12
工程投资审核业务
没有按照财政评审制度开展审核、复核、会审、编撰评审报告等工作，导致评审结果不正确、不合理。
严格按照《东莞市政府采购部门集中采购管理办法》、《东莞市政府采购市级工作程序》等有关办法规定，对应年初预算，对行政事业单位提出的采购计划申请进行审核，尤其是分散采购，防止“化整为零”的情况。
2.没有依照规定对政府采购公开招标以外的方式进行审批。
黄色
严格按照《政府采购法》规定的4种非公开招标方式的适用条件审批。
橙色
预算组
严格按照《广东省预算外资金管理办法》、《加强政府非税收入管理的通知》等政策文件，落实非税收入征收工作，确保应收尽收；严格审核非税收入减免申请资料，规范非税收入减免审批程序。
2.没有按照财政票据管理有关规定进行财政票据的发放使用。
橙色
严格按照财政票据管理相关办法对申请领票单位的资格进行审核、票据发放及核销，督促用票单位及时上缴执收款项，落实以票控税。
橙
技术办
严格按照工作审批程序执行，规范作业；双岗审批制度、举报制度、员工绩效考核制度；加强职业能力、道德教育。
14
房屋安全《鉴定报告》备案
对申请资料、现场情况审查不严格，违反规定，对不符合条件的申请给予认可，违规操作。
橙
技术办
严格按照工作审批程序执行，规范作业；双岗审批制度、举报制度、员工绩效考核制度；加强职业能力、道德教育。
14
印章管理
不按规定使用单位印章
黄色
严格按照市财政局印章管理办法对印章进行使用管理。
下
放
权
限
1
会计事务
1、没有按规定对会计师事务所申请设立的资料进行初审。
橙色
财政窗口
按规定对申请机构的资料进行核准。
2、没有按有关规定对会计培训中介机构的办学资质进行核准及备案。
橙色
按规定对申请机构的资料进行核准并备案。
对现场情况审查不严格，违反规定，对不符合条件的申请给予认可，违规操作。
橙
建设办
严格按照工作审批程序执行，规范作业；双岗审批制度、举报制度、员工绩效考核制度；加强职业能力、道德教育。
权限
序号
权力事项
廉政风险点
风险级次
责任科室
廉政风险防控措施
下
放
权
限
8
市属大中型建设工程项目初步设计审查（施工总承包一级及以上资质承包范围的工程除外）
2、财务制度管理和人事工作不完善
橙
建设办
2、遵守国家的财务和人事法律法规，严格执行财务管理和人事管理制度。
下放
权限
1
房地产开发手册备案
对申请资料、现场情况审查不严格，对不符合条件的申请给予认可，违规操作。
橙
建设办
严格按照工作审批程序执行，规范作业；双岗审批制度、举报制度、员工绩效考核制度；加强职业能力、道德教育。
2
商品住宅工程交楼标准样板房现场检查
对申请资料、现场情况审查不严格，违反规定，对不符合条件的申请给予认可，违规操作。
橙
建设办
严格按照工作审批程序执行，规范作业；双岗审批制度、举报制度、员工绩效考核制度；加强职业能力、道德教育。
权限
序号
权力事项
廉政风险点
风险级次
责任科室
廉政风险防控措施
下
放
权
限
3
建筑工程和市政基础设施工程自行招标（或代理招标）备案（投资额3000万元以下项目）
廉政风险防控措施
一
般
权
限
1
领导管理权
1、执行民主集中制、局务公开等方面工作不完善
红
局领导
1、切实抓好作风建设和党风廉政建设，增强领导岗位风险防范意识，强化自觉廉洁自律的意识。
2、利用职权，以权谋私、违规审批
红
局领导
2、严格执行审批制度。
3、工作不作为，对违法违纪行为不过问、不处理
红
局领导
3、强化学习，实行公开承诺制度。
18
房屋建筑拆除工程备案及安全监督
对现场资料、现场情况审查不严格，违反规定，对不符合条件的申请给予认可，违规操作。
橙
建设办
严格按照工作审批程序执行，规范作业；双岗审批制度、举报制度、员工绩效考核制度；加强职业能力、道德教育。
5
房屋建筑和市政基础设施工程招标投标情况报告、备案（投资额3000万元以下项目）
对申请资料审查不严格，违反规定，对不符合条件的申请给予认可，违规操作。
橙
建设办
严格按照工作审批程序执行，规范作业；双岗审批制度、举报制度、员工绩效考核制度；加强职业能力、道德教育。
对申请资料审查不严格，违反规定，对不符合条件的申请给予认可，违规操作。
橙
建设办
严格按照工作审批程序执行，规范作业；双岗审批制度、举报制度、员工绩效考核制度；加强职业能力、道德教育。
4
房屋建筑和市政基础设施工程施工招标文件备案（投资额3000万元以下项目）
对申请资料审查不严格，违反规定，对不符合条件的申请给予认可，违规操作。
6
房屋建筑工程和市政基础设施工程竣工验收备案（施工总承包一级及以上资质承包范围的工程除外）
对申请资料、现场情况审查不严格，违反规定，对不符合条件的申请给予认可，违规操作。
橙
建设办
严格按照工作审批程序执行，规范作业；双岗审批制度、举报制度、员工绩效考核制度；加强职业能力、道德教育。
7
对未领取施工许可证的违法建筑处理（未办手续擅自开工工地）
橙
技术办
严格按照工作审批程序执行，规范作业；双岗审批制度、举报制度、员工绩效考核制度；加强职业能力、道德教育。
权限
序号
权力事项
廉政风险点
风险级次
责任科室
廉政风险防控措施
下
放
权
限
13
房屋建筑工程和及以上资质承包范围的工程除外）
对申请资料审查不严格，违反规定，对不符合条件的申请给予认可，违规操作。