顾功耘《经济法教程》第2版复习笔记(金融调控法律制度)【圣才出品】

顾功耘《经济法教程》第2版复习笔记第二十五章国有资产监管法律制度一、国有资产监管法概述1．国有资产监管的含义国有资产监管，是指国有资产监管机构从监督的角度，对国有资产的经营、占用主体及其投资、运营、使用、处分国有资产等行为所进行的管理。

2．国有资产监管法的概念国有资产监管法是调整国家及其政府在对国有资产进行监管的过程中发生的社会关系的法律规范的总称。

国有资产监管关系的主要内容有：（1）国有资产基础管理关系；（2）国有资产经营预算关系；（3）国有资产收益管理关系。

3．国有资产监管法的体系（1）国有资产监管机构组织法（2）国有资产基础管理法（3）国有资产经营预算法（4）国有资产收益管理法4．国有资产监管法的原则（1）国有资产神圣不可侵犯原则（2）政府的社会经济管理职能与国有资产监管职能相对分离原则（3）国家统一所有与分级行使所有权和监管相结合原则二、国有资产基础管理法律制度国有资产管理法律制度是国有资产法的核心制度，作为国有资产管理法律制度的基础的国有资产基础管理法律制度在整个国有资产法中占据着重要的地位。

1．国有资产管理及国有资产管理法国有资产管理，是指国家对属于国有资产的投资、运营、收益、处分等行为所进行的监控。

目前我国对国有资产实行国家统一所有，政府分级监管，企业自主经营的管理方式。

国有资产管理法是指调整国有资产产权关系及国家管理国有资产过程中所发生的社会关系的法律规范的总和，其调整对象为国有资产产权关系及国家管理国有资产中发生的社会关系。

2．清产核资的法律规定（1）清产核资的概念清产核资，是指依法对国有资产进行清理、估价、核实、登记等以明确产权。

清产核资的内容，包括资产清查、资产价值重估、土地清查估价以及资金核实等工作。

（2）清产核资范围的法律规定清产核资的范围是指清产核资的对象，包括占有国有资产的一切单位，其重点和主要对象是国有企业，其具体范围是：①各地区、各部门所属的国有企业和实行企业化管理的事业单位，以及各级国有企业、单位，以国有资产为主体投资举办并掌握实际控制权的各类国有控股企业。

顾功耘《经济法教程》第2版复习笔记第十七章价格法律制度一、价格法概述1．价格的一般经济学原理价格的功能有：（1）价格是价值的货币表现；（2）市场机制通过价格发挥刺激与引导作用；（3）市场机制通过价格起着核算作用。

2．价格法的一般经济学原理（1）价格法，是指调整涉及价格的制定、执行、监督等有关的各种经济关系而制定的法律规范的总称。

（2）从经济学原理来说，学者们对价格问题大致有如下三种观点：①“自由主义价格观”价格反映供需关系，市场会自动实现均衡，不需要外在的市场机制的力量；②“非均衡观”市场机制主要依靠市场价格信号实行资源的优化配置，但在某些特殊情况下，价格信号会失灵，需要价格法律矫正或补救；③认为价格信号仅在某些情况下起作用主要依靠国家对价格管制，需要建立国家管制价格模式的法律。

（3）在社会主义市场经济条件下，第二种观点比较可取。

理由如下：①由于信息偏差的情况存在，市场会“失灵”。

②价格在反映价值时，必然受到供求关系的深刻影响。

而市场经常处在“非均衡”状态，因此需要国家对价格实施宏观调控，使市场恢复均衡状态，法律可以确保这种调控的及时性与准确性。

二、价格的管理体制及基本制度1．我国的价格法发展与价格管理体制的确立（1）我国价格管理体制与价格法的发展经历了下述三个阶段：①以“调”为主，有限度地放开小商品的价格(1979—1984年)；②以“放”为主，实行价格双轨制(1985--1991年)；③加快价格形成机制的市场化改革与法制化进程(1992年至今)。

（2）经历三个阶段的改革，适应社会主义市场经济需求的价格管理体制基本确立：多数商品的价格放开，由经营者在国家政策指导下自主制定，并对其价格行为通过法律、法规进行规范；对极少数商品和服务的价格，用政府的《定价目录》制定其范围，由政府的价格主管部门和其他有关部门进行管理。

2．经营者的定价行为（1）经营者在价格行为中的权利：①自主制定属于市场调节的价格；②在政府指导价的范围内自主定价；③制定属于政府指导价、政府定价产品范围内的新产品的试销价格，特定产品除外；④检举、控告侵犯其依法自主定价权利的行为。

顾功耘《经济法教程》第2版复习笔记第三十六章保险监管法律制度一、保险监管与保险法1．保险的概念和种类（1）保险的概念①保险通常是指建立专门的后备基金，用以在自然灾害或意外事故发生时弥补经济损失、保证社会安定和发展的一种保障制度。

②保险监管法律制度下的保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。

（2）保险的特征①保险是对危险实施的保障。

②保险是分散危险。

保险是通过分摊损失来实现其保障职能的，由多数人参加保险，交纳保险费，组成保险基金以分担少数人的损失。

③保险必须有明确的当事人和关系人。

a．当事人包括投保人和保险人。

投保人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人；保险人是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。

b．关系人包括被保险人和受益人。

被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，投保人可以为被保险人；受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保人、被保险人可以为受益人。

（3）保险的分类①依保险标的划分为财产保险和人身保险a．财产保险以财产及其有关利益为保险标的，包括财产损失保险(含火灾保险、货物运输保险、运输工具保险、工程保险、农业保险等)、责任保险、保证保险、信用保险。

b．人身保险以人的生命和健康为保险标的，包括人寿保险、疾病保险和意外伤害保险。

②依保险实施的形式划分为强制保险和自愿保险a．强制保险是保险双方依国家规定缔结保险的法定保险；b．自愿保险是保险双方在自愿协商的基础上缔结的保险。

③依危险转移的形式划分为原保险和再保险a．原保险是保险人与投保人之间的保险，是第一次保险；b．再保险是保险人将其所承担的保险业务，以投保形式部分转移给其他保险人的保险，是原保险的保险人与再保险人之间的保险。

第十六章 产业调控法律制度【知识框架】【重点难点归纳】一、产业调控法概述1．产业与产业调控（1）产业是关于生产经营活动中提供同一产品或者同一劳务的各个企业、行业、部门的总称。

产业不仅包括第一、第二产业，而且包括第三产业。

（2）产业调控是运用产业政策实现的一种调控，它是国家宏观经济调控的重要组成部产业与产业调控 产业调控法概述 产业调控法的概念与特征 我国产业调控法之考察 保护、扶持战略产业制度 产业结构调控法律制度 巩固、促进基础产业制度 调整、援助衰退产业制度 产业组织调控法律制度的目标 产业组织调控法律制度 产业组织调控法律制度的内容 产业组织调控法律制度的措施 科学技术进步法律制度 产业技术调控法律制度 产业技术创新法律制度 技术成果转化法律制度 技术引进促进法律制度 经济特区法律制度 区域经济调控法律制度 中西部地区优惠制度产业调控法律制度分。

是政府设计有关产业发展，特别是关于产业结构演变的政策、目标和政策措施的总和。

2．产业调控法的概念与特征（1）产业调控法的含义产业调控法是调整国家运用产业政策，对产业结构、产业组织、产业技术和区域经济发展进行调控过程中发生的产业调控关系的法律规范的总称。

（2）产业调控法的特征①综合性a．调整对象具有综合性，它包括了产业结构、产业组织、产业技术和区域经济发展等；b．调整方法具有综合性，它由财政手段、金融手段、直接规制手段及行政指导手段等构成；c．调整领域具有综合性，它涵盖了第一、第二、第三产业在内的各行各业。

②协调性a．体现为它与其他各项法律制度的配套，如产业调控至少涉及规划、计划、财政、金融、价格、外贸等诸多手段的综合运用，相互配合才能实现。

b．体现为它自身内部的配合，如采用鼓励、促进、限制或者禁止的措施，以及在产业结构法、产业组织法以及在区域经济协调发展法中的协调。

③灵活性由于产业政策具有很强的阶段性，应根据经济社会的发展情势，对原有的规范进行适时的完善。

顾功耘《经济法教程》第2版复习笔记第五章中国经济体制改革一、中国社会主义计划经济体制1．中国社会主义计划经济体制的历史形成（1）从新中国成立到1950年中国共产党七届三中全会召开，是中国社会主义计划经济体制的雏形构建阶段。

（2）从1950年6月党的七届三中全会提出争取国家财政状况基本好转的中心任务至1952年，我国不仅设立了比较系统的计划机构，而且确定了条块结合的经济管理形式，同时制定了一系列与此相适应的准制度性规范，集中统一的计划经济体制初步形成。

（3）从1953年初党和政府开始把注意力转移到有计划的大规模的经济建设上来至1954年《宪法》对计划经济管理体制的确认，集中统一的社会主义所有制结构与计划经济管理体制在中国完全建立。

（4）在随后的长达二十多年的时期内，中国的社会主义经济建设基本上就是在这一经济体制的规范下进行运作的，计划经济构成中国这一历史时期经济生活的根本内容。

2．中国社会主义计划经济体制的基本特征（1）从所有制角度看，我国长期存在着以公有制为主导的多种经济成分并存的所有制格局。

（2）从计划制度的特点看，我国长期实行的是直接计划与间接计划相结合的计划制度。

1953年8月，中共中央明确指出：“对于不同的经济成分应有不同的计划。

国营经济实行直接计划，其他经济成分，实行间接计划。

”（3）从经济管理体系看，我国主要按照部门垂直管理为主，地方分块管理为辅的管理体制。

我国的计划经济体制从其建立到形成阶段，表现出大统一小自由、大集中小分散的特征。

3．中国计划经济体制的社会根源及其经济学分析（1）中国计划经济体制的社会根源①中国小农经济基础和传统对社会主义计划经济体制的影响。

新中国是在小农经济的土壤上建立起来的，其分散、封闭的特点需要并方便了行政权力对经济生活的直接干预。

②革命根据地和解放区经济管理经验对我国社会主义计划经济体制的影响。

革命根据地与解放区时期，在中央统一领导下调动各方面积极性、行政命令和党的政策代替法律管理经济以及供给制传统等做法，都不同程度地延续到新中国建立以后的经济工作中。

顾功耘《经济法教程》第2版复习笔记第三章经济法主体及其行为一、国家经济管理法律关系概述1．国家经济管理法律关系的概念（1）经济法调整国家经济管理关系，形成国家经济管理法律关系。

（2）经济法律关系须满足的条件：①经济法律关系须由经济法确认，这是法律关系与普通社会关系的根本区别所在；②经济法律关系最终表现为权利义务关系，但就国家这一方主体来讲往往表现为权力或权限；③经济法律关系的一方主体恒定为国家。

（3）经济法律关系是指国家及其政府在管理经济过程中与各种市场主体发生的符合经济法律规范规定的权利义务关系，简称为国家管理经济法律关系。

2．国家管理经济法律关系的构成（1）经济法律关系的主体①经济法律关系主体又称为经济法的主体，是指以自己的名义独立参加经济法律关系的当事人，是经济法律关系权利的享有者和义务的承担者。

②经济法主体是经济法律关系构成要素中的能动性要素，是最活跃的要素。

经济法主体在经济法律关系的发生、存在与消灭的全过程中起到决定性的作用，是辩证唯物主义哲学中“人”的能动作用在经济法命题中的反映。

③任何具备独立或准独立法律人格的市场主体都有可能成为经济法律关系的主体。

④经济法主体中作为主权代表的国家及其政府，具有恒定性，另一方却庞杂多样，为市场主体。

⑤根据在国家管理经济过程中所处的不同地位和不同的权利义务，将市场主体区分为两大类：a．一般市场被管理主体，即狭义上的市场主体，主要包括企业等经济组织；b．中介组织，即上述主体之外的广义上的市场主体，主要包括行业自律组织和中介服务机构等。

从其经济性质上看，可以视为广义上的管理者；但从法律性质上看，还是被管理者，是国家管理经济的中介体。

（2）经济法律关系的内容①经济法律关系的内容，是指经济法律关系主体在参加该法律关系时所享有的权利和承担的义务。

②不同的经济法律关系主体享有不同的权利，承担不同的义务。

a．国家及其政府享有的经济权利体现为一种经济权力，即经济管理权。

顾功耘《经济法教程》第2版复习笔记第四章经济法的基本原则一、经济法基本原则的概念、作用与标准1．经济法基本原则的概念经济法基本原则是效力贯穿经济法立法、执法、司法始终的根本准则，是对作为经济法主要调整对象的国家履行现代经济管理职能所发生的经济关系的本质和规律以及立法者在经济领域所施行政策的集中反映，是克服法律局限性的工具。

2．经济法基本原则的作用（1）促进经济法体系的完善以及制度规范的协调一致。

①只有明确具体阐释宗旨内涵的经济法基本原则，经济法规范、制度的制定才有依据。

②经济法基本原则是制定次级经济法律、法规时的立法准则，次级经济立法的基本原则必须与经济法基本法的基本原则或受基本原则制约的局部性原则保持一致，以确保各项制度、规范内在的协调一致。

（2）经济法的基本原则可以作为经济法主体(包括市场主体和国家行政执法机关)的行为准则和司法机关的审判依据。

①经济活动中，既要限制经济法律关系主体的越权行为，又要鼓励经济法主体应自觉以经济法法律规范的本源——经济法的基本原则作为自己的行为准则。

②法律无明文规定时，经济法基本原则可以直接作为法官裁判的依据，以克服经济法律规范的滞后性、模糊性和矛盾性。

3．确定经济法基本原则的标准（1）确定经济法的基本原则的要求①经济法的基本原则必须是法的范畴的基本原则，而不是其他领域的原则。

②经济法的基本原则必须是经济法特有的原则，而不是其他法律部门的基本原则。

③经济法的基本原则必须是经济法调整的各个领域的社会关系普遍适用的原则，而不是某一领域的局部性原则。

④经济法的基本原则必须是经济法的基本原则，而不是经济法基础理论领域内的其他问题。

（2）经济法的四项基本原则：①经济民主原则；②效率优先、兼顾公平原则；③可持续发展原则；④经济公正原则。

这四项基本原则不仅有各自特定内涵，而且相互之间存在内在逻辑联系。

二、经济民主原则1．经济民主的含义（1）民主的概述。

①“民主”一词起源于政治领域，其产生之初意味着“最高权力应该掌握在人民的多数或多数人民手中”。

顾功耘《经济法教程》第2版复习笔记第二十七章对外经济管制法律制度概述一、对外经济管制的概念与作用1．对外经济管制的概念（1）政府管制①政府管制行为按其管理的目标可分为经济性管制和社会性控制。

②政府管制(government regulation)，或称公共管制(public regulation)，在美国是指政府在微观层次上对经济的干预。

③管制的分类a．从性质看，管制可分为经济的(如反托拉斯法、对某些部门的价格管制)和社会的(如环境保护)；b．从手段看，有些是确定标准(如排污标准)，有些是运用经济刺激手段(如直接或间接的补贴)。

（2）管制(regulation)由政府发布的用以控制价格、销售或厂商生产决定和法律组成。

①经济管制(economic regulation)对价格、产品标准、进入和退出的条件、特殊行业服务标准的控制，着重处理企业之间以及企业和消费者之间纯粹的经济关系。

②社会管制用来处理企业的经济行为可能给劳动者、消费者和社会带来的危害健康和安全的问题，由目的在于修正外部经济效果、特别是有损健康、安全的外部经济效果的规定组成。

③管制不单是一系列规则体系。

（3）对外经济管制①概述a．一国政府根据法律法规和经济政策对涉外经济进行的监督、管理和规制的行为。

b．国家对于整个国民经济进行干预和调整的延伸。

c．应服务于国民经济发展的总体目标。

d．国家干预经济的一种表现形式，可以是经济的干预，也可以是非经济的干预。

e．为实现社会调节的要求，在作为经济法组成部分的涉外经济法里，主要是经济的干预。

②我国对外经济管制的手段：目前仍然保持了相对的独立性。

③对外经济管制的对象：部分涉外经济关系。

a．涉外经济关系，是一个国家对外国的经济关系，具体为一国的自然人、法人或其他经济组织跨越本国范围与一国的自然人、法人或其他经济组织之间发生的经济关系。

b．许多情况下，对外经济管制主要针对宏观上的涉外经济管理关系，但微观经济关系也纳入了涉外经济管制的范围内，成为我国外商投资法调整范围的一个组成部分。

顾功耘《经济法教程》第2版复习笔记第七章国外经济法的概念变迁一、经济法概念的早期使用1．西方“经济法”的语源（1）“经济法”的最初提出法国空想社会主义者摩莱里在1755年《自然法典》中首先使用“经济法”概念。

但此“经济法”不是以现实生活为基础的科学概念，而是一种以唯理论为基础的自然法构想。

（2）“经济法”的语词继受①1771年，继摩莱里之后，法国重农学派尼古拉·博多在其《经济哲学初步入门，或文明状态分析》中，使用类似“经济法”的词语(直译为“经济法规”)。

该阶段的“经济法”认为任何经济活动都受“经济宪法”制约。

②1843年，法国的著名空想共产主义者德萨米在《公有法典》中就“分配法和经济法”作专章论述。

“经济法”含义与摩莱里的大致相同，但内容较之丰富，涉及各种经济法律制度。

对摩莱里、德萨米空想社会主义理论的追溯，其考察意义不仅在于对经济法词义的考证，更重要的是他们建立公有制所有权制度和实行国家对社会经济统一管理的经济法律思想。

（3）“经济法”的概念雏形①1865年，法国小资产阶级激进派皮埃尔·约瑟夫·蒲鲁东在《论工人阶级的政治能力》使用“经济法”概念，认为社会组织将建立在经济法基础上，经济法的目的在于维护社会正义。

1869年，蒲鲁东在《战争与和平》中提出“经济法权观念”，但其目的不在于阐述经济法问题，而是为了发挥他的“永恒公平”原则。

②蒲鲁东对经济法的理解，已接近现代经济法的主张，触及到经济法的一些本质属性。

蒲鲁东对经济法概念的贡献在于其观点预示着“协商经济”（现代经济法特征之一）。

2．西方“经济法"的歧义（1）诸多教科书中将莱特最初使用的“Wirtschaftrecht”直接译为“经济法”是不严谨的。

将莱特使用“Wirtschaftrecht”推定为首次现代意义上的使用，值得商榷。

（2）对德国法学家是经济法先驱的看法应该有所保留。

在德国和意大利，普遍接受的是“经济的法”，而不是“经济法”。

顾功耘《经济法教程》第2版复习笔记第一章经济法的调整对象一、经济法调整对象是经济法学研究的核心问题1．经济法调整对象是经济法学研究的逻辑起点（1）任何概念都是一个意群，都由不同内在要素构成，称为概念(构成)要素。

因此与其说以概念作为研究的起点还不如说以概念的构成要素作为研究的逻辑起点更为准确。

（2）研究一个部门法的概念，首先必须研究构成该概念的必要概念要素。

（3）在研究经济法的概念之前应首先研究经济法的调整对象。

（4）部门法的必要概念要素是该部门法的调整对象。

2．经济法调整对象在经济法学研究中的重要意义（1）部门法的调整对象是该部门法学研究的核心问题，只有准确界定部门法的调整对象，才能准确定义该部门法的概念，并同时勾勒出该部门法法律关系的主体、客体和内容的基本框架，从而奠定本部门法研究的理论基石。

（2）经济法的地位和体系问题是经济法调整对象问题的必然延伸。

如果经济法具备独立的调整对象，则经济法可以作为一个独立的法律部门，其地位问题迎刃而解；经济法的具体调整对象问题，实质上也就是经济法的构成体系问题。

二、经济法独立调整对象问题——兼论经济法的地位1．关于经济法独立调整对象的两种不同观点（1）否定说：否认经济法有独立的调整对象。

①综合经济法论，认为经济法是分属于其他各部门法的调整各种经济关系的法律规范的综合概念；②学科经济法论，认为经济法是研究经济法规运用各个基本法手段和原则对经济关系进行综合调整的规律的法律学科；③经济行政法论，认为经济法的调整对象应全部或部分属于行政法的调整范围，此部分的经济关系，或归行政法调整，或在行政法下设立一个新的行政法分支，即“经济行政法”。

（2）肯定说：承认经济法具备独立的调整对象。

①第一个时期：20世纪80年代a．纵横说，认为经济法调整国家机关、企业、事业单位和其他社会组织内部及其相互之间以及它们与公民之间在经济活动中所发生的社会关系；b．密切联系说，认为经济法是调整经济管理关系以及与经济管理关系密切联系的经济协作关系的法律规范的总称。

第十四章 税收调控法律制度【知识框架】【重点难点归纳】一、税收调控法概述1．税收调控法的研究基础 税收调控法的研究基础 税收调控法概述 税收与宏观调控 税收实体法要素 流转税调控法概述 我国增值税法律制度 流转税调控法 我国营业税法律制度 我国消费税法律制度 我国关税法律制度 所得税调控法概述 所得税调控法 我国企业所得税法 个人所得税法 财产税的调控功能 我国资源税法律制度我国耕地占用税法律制度 我国城镇土地使用税法律制度 财产税调控法 我国房产税法律制度 我国契税法律制度 我国土地增值税法律制度 我国车辆购置税法律制度 我国车船税法税收调控法律制度（1）税收概念的诠释税收是国家为了实现其公共职能的需要，凭借政治权力，运用法律手段，强制地、无偿地、固定地集中一部分社会产品所形成的特定分配关系。

①税收的本质税收是一种特殊的分配形式，其所以特殊，就在于税收是凭借国家政治权力实现的分配。

②税收的特征a．税收的强制性，是指国家征税，是以法律的形式加以规定，并依法强制课征。

b．税收的无偿性，是指国家征税在具体的时空条件下，既不向纳税人支付任何报酬，也不向纳税人提供相应的服务或者某种特许权利。

税款一经征收，即转归国家所有和支配，而不再直接归还给纳税人。

c．税收的固定性，是指国家在征税之前，对于对谁征税、对什么征税、征多少税、怎么征税，都用法律的形式规定下来，由税收征纳双方共同遵守。

（2）税收的基本分类在我国一般分为四大类，即流转税、所得税、财产税和行为税。

①流转税a．流转税足以纳税人的商品流转额和非商品流转额为征收对象的一类税收。

b．我国现行的流转税包括：增值税、消费税、营业税、关税，拟开征证券交易所得税。

②所得税a．所得税是以纳税人在一定期间内的应税所得为征税对象的一类税收。

b．我国现行的所得税包括：企业所得税、个人所得税，拟开征社会保障税。

③财产税a．财产税是以纳税入所拥有或支配的财产为征税对象的一类税收。

顾功耘《经济法教程》第2版复习笔记第三十四章银行监管法律制度一、商业银行监管的法律规定1．概述（1）商业银行的概念商业银行是依照银行法和公司法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。

商业银行实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。

（2）我国商业银行的范围①国有控股商业银行；②股份制商业银行；③城市与农村的合作银行；④外商投资的商业银行。

（3）我国对商业银行监管的基本依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中国人民共和国商业银行法》及一系列配套法规、规章，是我国对商业银行监管的基本依据。

2．商业银行的准人与退出规则（1）设立商业银行的条件①有符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程。

②有符合法定的注册资本最低限额。

③有具备任职专业知识和业务工作经验的董事长(行长)、总经理和其他高级管理人员。

④有健全的组织机构和管理制度。

⑤有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。

（2）设立商业银行的审核①设立商业银行，应向国务院银行业监督管理机构提出申请，提交申请书、可行性研究报告及规定的其他文件、资料。

②经批准设立的商业银行，由国务院银行业监督管理机构颁发营业许可证，并凭该证向工商行政管理部门办理登记、领取营业执照。

（3）商业银行分支机构的设立①商业银行根据业务需要可以在我国境内外设立分支机构，在境内分支机构不按行政区划设立。

商业银行对其分支机构实行全行统一核算、统一资金调度、分级管理的财务制度。

②商业银行分支机构不具有法人资格，在总行的授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。

设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。

3．商业银行经营业务的监管（1）存款业务的监管①商业银行办理个人储蓄业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。

商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划个人储蓄存款，但法律另有规定的除外。

②商业银行办理单位存款业务，应当保障存款单位的自主支配权。

顾功耘《经济法教程》第2版复习笔记第六章经济法的制定与实施一、经济法的制定1．经济法制定的概念与意义（1）经济法制定的概念经济法的制定（又称经济法的立法），是指国家立法机关按照法定的程序和职权制定经济法律规范的活动。

立法机关，是指广义上的立法机关，包括可以制定行政法规的政府。

制定，是指广义上的制定，包括修改和废止。

（2）经济法制定的意义①经济法的制定是国家经济生活有法可依的基本条件；②制定完善的经济法是以制度促经济，保证社会主义市场经济体制改革成果必不可少的条件。

2．经济法制定的基本原则经济法制定的基本原则，是指在经济立法过程中应当普遍遵守的具有指导意义的思想和操作规则。

包括：（1）坚持社会主义市场经济体制原则制定经济法必须坚持社会主义的大原则。

这包含：①经济法的目标价值是效率优先、兼顾公平；②经济立法应主要以初级阶段的基本国情为依据。

社会主义市场经济体制是制定经济法最大的社会现实，经济法制度应与之相适应。

（2）法制统一原则法制统一的基本要求包括：①统一立法权力。

在我国，经济法立法权的统一应以宪法、立法法的有关规定为依据。

②统一立法效力。

要做到统一立法效力需要在法制统一的前提下做好法典编纂和法规汇编工作，并制定科学的立法规划。

（3）科学民主原则①科学性，是指在制定经济法时，注意研究和遵循客观经济规律。

②民主原则的要求包括：a．经济法应从实体内容上反映和记载人民的利益，规定人民参与管理和监督国民经济运行的权利，并提供各种程序上的保障；b．立法程序必须实现民主化,遵循严格的法定立法程序，同时广泛征求各方意见，最大限度地整合各方利益。

（4）学习外国经验与适应本国国情相结合原则①“重礼轻法”的本土文化难以孕育出现代法律元素，我国经济立法需要学习外国的先进经验；②强大的旧经济势力和体制惯性要求解决与中国国情相适应的问题。

现阶段较快以建立市场经济和经济全球化为目标，学习外国经验占据首要地位。

3．经济法制定的现状（1）建国后至改革开放前，我国制定的经济法律法规是为集中计划经济服务的，严格说来不属于真正意义上的经济法。

第十三章 财政调控法律制度【知识框架】【重点难点归纳】一、财政调控法概述1．财政调控的基本原理（1）财政的一般认识①财政的含义财政是国家为了维护自身的存在并实现国家职能，凭借政权的力量，直接参与国民收入初次和二次分配的活动，从而形成的特殊分配关系。

理解财政的含义需要把握以下几点： 财政调控的基本原理 财政调控法概述 财政调控法的研究基础 财政调控法的理论依据 财政调控法的结构体系 国债调控法律制度 财政收入调控法 彩票调控法律制度 政府采购调控法 财政支出调控法 财政转移支付调控法 财政预算调控法的基本范畴 复式预算体系和宏观调控 财政预算调控法 预算管理程序和宏观调控 预决算监督与预算法律责任 我国预算法的完善财政调控法律制度a．财政是以国家为主体的凭借政治权力的分配活动；b．财政分配的对象是社会产品，主要是剩余产品；c．财政的目的是满足国家职能的需要。

②财政的特征a．强制性财政是国家凭借政治权力对国民收入和社会产品进行的强制性分配，财政收入和财政支出都由国家单方面决定并强制实施。

b．公共性财政具有公共目的性，财政活动主要是为了向社会提供公共物品，增进社会福利。

c．持续性财政与国家相伴共生，是国家的一种持久的连续性活动，在国家的存续期间，财政必须连续运行而不能中断，否则就会破坏公共经济的正常秩序。

③财政职能的历史扩张a．自然经济条件下财政的主要职能是替君王筹集行政管理、国防安全与扩张以及皇室开支的经费。

b．自由竞争资本主义时期的财政也仅限于筹集收入满足国家日常经费开支的需要，很少通过再分配的形式调节社会收入不公平，也不需要干预资源配置。

c．进入垄断资本主义时期以后，为了应对危机，财政的职能开始不断扩展。

（2）财政职能与财政调控①财政调控主要是通过制定财政政策和财政法律以规范财政活动的全过程，使财政将其固有的职能外化为一种功效或作用，引导全社会实现宏观调控的既定目标。

②在市场对资源配置起基础性作用的前提下，财政发挥其宏观调控的作用。

第十五章 计划调控法律制度【知识框架】【重点难点归纳】一、计划调控法概述1．计划的一般原理（1）国民经济计划是指为经济的未来发展制定一个总体目标，并且预定一系列实现这一总体目标的手段这样一种对经济进行整体控制的活动。

改计划为规划的重要意义在于，主观上期盼并且希望在实践中能够同计划经济彻底划清界限，并使国民经济与社会发展规划与土地规划、区域规划、城市规划等衔接、融合起来。

（2）不同体制下计划的差异①马克思主义经典作家认为，经济计划是建立在生产力高度社会化基础上，由社会集中控制整个生产、交换和消费过程的手段，是完全排斥市场机制的。

计划调控法的一般原理 计划调控法概述 我国计划法概述 计划调控体制 计划调控法的实体规范 宏观调控主要目标 宏观调控政策导向 我国计划调控法律制度评析 计划调控法的现状及完善 法国计划调控法律制度考察 法国计划法制对我国的借鉴计划调控法律制度②凯恩斯主义的经济理论认为，在计划经济的各种形式中，只有一种形式即指令性计划被认为是天生与市场不相容，其他形式的计划与市场是相互补充的。

③东西方理论对市场经济的缺陷和经济计划的意义达成了某种共识：“纯粹的”市场经济和计划经济是根本不存在的。

（3）市场经济下计划的职能市场经济体制下的计划职能主要体现在以下三个方面：①预测功能，即对国民经济和社会发展的趋势所作的一种判断。

②引导功能，即通过计划所确定的国民经济和社会发展的目标以及由此所确定的宏观调控目标和政策以实现对市场的引导。

③协调功能，即通过计划的实施，实现社会经济总量的平衡、产业结构的平衡、区域发展的平衡和经济、社会、文化、民主政治的协调发展。

2．我国计划法概述（1）计划法的含义①计划法是调整在制定和实施计划的过程中发生的社会关系的法律规范的总称。

②计划法分为计划实体法和计划程序法。

a．计划实体法主要表现为国民经济和社会发展计划法、国家发展战略和远景规划法等。

b．计划程序法则是规定计划编制、审批、执行与监督程序性规范的法律。

顾功耘《经济法教程》第2版复习笔记第三十七章期货监管法律制度一、期货市场监管与期货法1．期货市场与期货监管法的概念（1）期货交易，是指在期货交易所按标准期货合约条款，通过竞价方式买卖期货或期货选择权的活动的总称。

（2）期货法，是指关于期货交易以及对期货市场进行监督管理的法律规范的总称。

期货市场监管，是指期货法中最为重要的内容。

2．期货监管的原则期货监管的原则，是指期货法规定的，要求期货交易者和管理监督者必须遵守的最基本的行为准则。

（1）期货市场统一监管原则在我国，法规规定由国务院证券期货监督管理机构对期货市场实行集中统一的监管。

（2）公开、公平和公正原则①公开原则，是指期货交易必须在公开的场合中进行，包括交易行为公开和信息公开；②公平原则，是指期货交易的机会公平和期货交易的前提公平；③公正原则，是指法律为期货交易提供公正的交易环境，包括交易过程的公正和处理争议的公正。

（3）期货交易必须在场内进行的原则我国法规要求期货交易必须在期货交易所内进行，禁止不通过期货交易所的场外期货交易。

二、期货监管体制1．期货市场监管的模式（1）美国为代表的是集中统一监管型。

集中统一监管，是指由政府设置专门的机构（在美国为商品期货交易委员会），根据法律赋予的职责，履行监督管理期货市场的职能。

（2）日本为代表的是分散监管型。

分散监管，是指政府不专门设置监督管理期货市场的行政机构，而由有关政府职能部门根据法律，分别履行监督管理期货市场的职能。

（3）英国为代表的是自律主导型。

自律主导，就是由期货业自律组织（在英国为证券投资委员会）自我管理为主，政府只起指导作用。

（4）我国采取的是集中统一监管型，并将期货与证券监管合为一个机构。

2．期货监管机构及其职权（1）期货监管机构，是指根据国家法律规定，在期货市场中享有监督管理权的国家机关。

我国《期货交易管理暂行条例》规定，中国证券监督管理委员会是期货市场的监管机构。

（2）中国证券监督管理委员会，拥有审批期货交易所和期货经纪公司设立、批准交易品种及期货合约的上市、检查以及处罚违法行为等职权。

第三十三章 金融监管法律制度概述【知识框架】【重点难点归纳】一、金融监管与金融监管法1．金融风险与金融监管（1）金融风险金融是指货币资金的融通，是与货币流通、银行信用及其他信用有关的经济活动的总称。

企业等社会组织通过发行有价证券等筹集资金，称为直接资金融通；通过以银行为中心的金融机构筹集资金，称为间接资金融通。

金融风险是指由不确定性引起的产生金融损失的可能性。

通常包括市场风险（如利率、汇率风险、交易风险等）和体制性风险（如管理风险、信用风险、政策风险、犯罪风险等）。

金融风险与金融监管 金融监管与金融监管法金融监管法的概念与内容体系 我国金融监管法的原则 发达国家的金融监管体制 金融监管体制 中国的金融监管体制 1975年《巴塞尔协议》及其修订 198年《巴塞尔协议》及其补充1992年《巴塞尔协议》 1997年《银行有效监管核心原则》 金融监管的国际合作 204年巴塞尔《新资本协议》 210年《巴塞尔协议Ⅲ》金融监管法律制度概述（2）金融监管按通说，金融监管是指金融监管机构依法利用公权力对金融市场主体及其金融活动进行限制和约束的行为的总称。

其特征为：a．金融监管的目的是防范金融风险、确保金融安全；b．实施金融监管的机构是国家金融监管当局；c．金融监管的对象是金融市场的各类主体及其金融活动；d．金融监管的依据是金融法律规范；e．金融监管的基本方法包括了市场准入、日常监视、现场检查和稽核处罚等。

金融监管不同于金融调控，但两者又是相辅相成的。

在多数国家里，中央银行同时担负着金融监管和金融调控的双重任务。

2．金融监管法的概念与内容体系（1）概念金融监管法是调整国家在监管金融市场主体及其活动过程中的经济关系的法律规范的总称。

金融监管法与金融调控法、金融业务法一起，构成了金融法的整体，并成为经济法的重要组成部分。

（2）内容体系金融监管法的内容包括金融监管体制、对金融机构的监管、对投资人和融资人的监管、对金融市场活动和交易品种的监管，以及金融监管的国际合作等。

顾功耘《经济法教程》第2版复习笔记第三十五章证券监管法律制度一、证券市场监管与证券法1．证券的概念和种类（1）证券的概念和法律特征①证券的概念证券是指长期资金的需求者公开发行的、由投资者购买且对一定收入享有请求权的投资凭证。

②证券的法律特征a．证券是一种投资权利证书。

b．证券是一种可转让的权利证书。

c．证券是一种面值均等的权利证书。

证券在其票面上一般均标明特定的金额，同一种证券的各个等份所标明的金额都是相等的。

d．证券是一种具有风险性的权利证书。

证券投资是一种具有市场风险的行为。

（2）证券的种类①根据证券上是否记载面值，证券可分为有面值证券和无面值证券。

②根据持券人的姓名是否记载在证券上，证券可分为记名证券和不记名证券。

③根据发行人发行证券时是否向证券投资者提供担保，证券可以分为担保证券和无担保证券。

④根据持券人享有权利的法律性质不同，可将证券分为股票、债券、投资基金凭证等等。

2．证券市场及其监管（1）证券市场是证券供求关系和交易网络的总称，狭义的证券市场就是证券发行和买卖的场所。

证券市场是商品经济高度发展的产物，并促进商品经济进一步发展。

（2）我国2004年制定并于2005年修订的《证券法》对于规范证券市场运行，保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益，促进社会主义市场经济发展，具有十分重要的意义。

3．证券监管的基本原则证券监管的基本原则是证券法规定的证券市场监督管理的基本依据，是证券市场参与者和监督管理者必须遵循的行为准则，是证券监管法的精神所在。

（1）公开、公平、公正原则①公开原则公开原则，亦称信息公开制度。

它是指证券发行者在证券发行前和发行后依法向证券发行对象和证券监管机构提供有关资料。

②公平原则公平原则是指在证券市场上，证券交易活动当事人的法律地位是平等的，无论经济实力的大小，个人或机构投资者之间的交易活动，必须在平等和自愿的基础上，遵循等价有偿的原则进行。

③公正原则公正原则是指证券监督管理机构及其他组织和人员依法采取有效措施，对证券市场的违法、犯罪活动进行制止和查处，以确保投资者得到公正的对待。

顾功耘《经济法教程》第2版复习笔记第二十三章产品质量法律制度一、产品质量法概述1．产品与产品质量（1）产品①产品有广义和狭义两种解释。

a．广义的“产品”指一切经过工业处理过的东西，不论是可以移动的，还是不可移动的，工业的还是农业的产品，经过加工的还是非经过加工的，任何可销售或可使用的制成品，只要由于使用它或通过它引起了伤害，都可视为具有产品质量责任的“产品”。

b．狭义的“产品”仅指可移动的工业制成品。

②2000年修订的《中华人民共和国产品质量法》(以下简称《产品质量法》)第3条规定的产品“是指经过加工、制作、用于销售的产品”，不包括建设工程产品和军工产品，但建设工程使用的建筑材料、建筑构配件和设备，可以属于产品的范围。

（2）产品质量产品质量是指产品性能在正常使用的条件下，能够满足合理使用用途要求所必须具备的特征和特性的总和。

我国《产品质量法》对产品质量的界定是通过符合三项要求进行的：①产品的安全性②产品的适用性这是指产品必须具备其应当具备的使用性能。

③担保性产品应当符合生产者在产品或者其包装上注明采用的产品标准，符合以产品说明、实物样品等方式表明的质量状况。

2．产品质量法（1）产品质量法的含义产品质量法是调整在生产、流通和消费过程中因产品质量所发生的社会关系的法律规范的总称。

产品质量法律制度包括产品监督管理制度和产品责任制度。

（2）产品质量法的发展产品质量法是随着现代工业生产的发展和广泛、复杂的社会分工而逐步形成和发展起来的。

美国产品责任法的发展是最迅速、最完备、最有代表性的，特别是严格责任原则的应用，对各主要工业发达国家开展产品责任的立法及对国际产品责任立法都有较大影响。

（3）我国产品质量立法①建国以来，我国颁布了一系列有关产品质量监督管理的法律法规。

②1993年七届全国人大常委会颁布了《中华人民共和国产品质量法》。

该法的颁布实施使中国产品质量法律制度得到了进一步的完善。

2000年7月九届全国人大常委会第十六次会议又对该法作了较大的修订，成为我国产品质量法制建设的里程碑。