工程经济与项目管理

第一章 绪论

1.基本建设

含义：

基本建设是对一定的固定资产的建筑、设备的添置和安装活动以及与此相联系的其他工作，是一种综合性的经济活动，是固定资产投资中新建与扩建的投资活动。

内容：① 固定资产的建造

② 固定资产的购置

③ 其他基本建设工作

作用：① 为国民经济各部门提供生产能力

② 为提高人民的生活水平创造新的基础设施

③ 合理配置生产力

④ 利用先进技术改造国民经济

建筑业在国民经济中的作用：

① 为发展生产及改善人民生活提供物质技术基础

② 为社会创造新的财富，给国家提供巨额国民收入

③ 建筑业是就业机会的重要来源

④ 促进其他产业部门的发展

基本建设与建筑业的关系：

联系：① 基本建设的主要内容由建筑业来完成

② 基本建设的投资时促进建筑业发展的客观需要

区别：① 性质不同

② 内容不同

③ 任务不同

2. 基本建设经济效果评价

建设项目经济评价

含义：根据发展规划要求，在做好工程技术研究的基础上，对项目投入的费用和产出的效益进行计算、分析，通过多方案比较，分析论证你见项目的财务可行性和经济合理性，为做出正确决策提供科学依据

作用：经济评价是项目前期研究诸多内容的重要内容和有机组成部分

3. 基本建设管理

项目管理

定义：指把各种知识、技能、手段和技术应用于项目活动之中，以达到项目的要求

工程项目管理

定义：就是为了项目的成功，对工程项目进行的一系列的管理活动

土木工程项目管理

定义：是项目管理在土木工程项目中的具体应用

第二章 工程经济评价基础

1.资金的时间价值

定义：指资金在生产和流通过程中随着事件推移而产生的增值

考虑资金时间价值的原因：

将资金投入生产与流通环节后，由于劳动者的工作，使得资金在生产与流通过程中获得了一定的收益，是资金发生增值 衡量资金时间价值的尺度：

① 绝对尺度：利息、盈利或收益

② 相对尺度：利率、盈利率或收益率

2. 等值计算

现金流量：指你见项目在整个项目计算期内的各个时点上世纪所发生的现金流入、现金流出以及流入与流出的差额（又称净现金流量）

现金流量图三要素：大小、流向、时点

等值计算的基本要素：现金流量、计息期数和利率

名义利率和实际利率：

名义利率：指计息周期小于一年的年率

实际利率：指按实际计息期计息的利率

i实=i名/m

m为一年中的计息周期数

第三章 投资方案的经济效果评价

静态评价指标与动态评价指标的区别：静态评价指标没有考虑资金的时间价值，而动态评价指标考虑了

方案间的相互关系：①独立型②互斥型③依存性④资金约束条件下的相关型⑤混合型

差额分析法原理：投资大的方案相对于投资小的方案多投入的资金能否带来满意的差额收益

各种指标及其含义：

① 基准收益率ic

又称基准贴现率、目标收益率、最低期望收益率，是决策者对技术方案投资的资金时间价值的估算或汗液的平均收益率水平，也是投资者在项目上最低可接受的收益率

② 动态投资回收期P‘

指在给定的基准收益率下，用方案各年净收益现值来回收全部投资现值所需的事件

③ 净现值NPV

指建设项目按部门或行业的基准收益率，将各年的净现金流量折现到建设起点的现值之和。反应计算期内获利能力。

④ 内部收益率IRR

指在方案寿命期，使净现金流量净现值为零时的折现率，即NPV（IRR）=0；也就是说，在这个折现率时，项目现金流入的现值和等于其现值流出的现值和。

⑤ 外部收益率ERR

假定项目所有投资按某个折现率这算的终值恰好可用项目每年的净收益按基准收益率折算的终值来抵偿时，这个折现率就是外部收益率。

⑥ 净现值率NPVR

是项目净现值与项目投资总额现值绝对值Ip之比，反应了资金的利用效率，经济含义是单位投资净现值所能带来的净现值

第四章 项目工程经济分析

1. 工程项目资金来源

① 国内资金和国外资金

② 权益资金与负债资金

2. 资金成本：指项目或企业在筹集资金时所支付的一定代价，主要包括筹资费和资金的使用费

债券资金成本：借贷资本的使用费就是支付的贷款利息

自由资金的资金成本：主要来源是发行股票和利润留成

3.项目财务评价（财务分析）

含义：是根据国家现行的财税制度和价格体系，分析计算工程项目直接发生的财务效益和费用，编制报表，计算评价指标，考察项目的盈利能力、清偿能力以及外汇平衡状况，并且还要进行不确定性分析，以判别工程项目的投资在财务上是否可行。

作用：①可衡量工程项目的财务盈利能力

②有助于工程项目资金的筹措

③对非赢利项目也可进行比较权衡

④是进行国民经济评价的基础

指标及其分类：见P84图表

费用与收益的识别：可以根据项目现金流量对项目盈利性的影响方向来识别。

4. 国民经济评价

作用：⑴是宏观上合理配置国家资源的需要

⑵是真实反映项目对国民经济净贡献的需要

⑶是投资决策科学化的需要

国民经济评价与财务评价的关系：

两者构成一个完整的投资项目经济评价

⑴ 共同之处：

① 评价目的相同

② 评价的基础工作相同

③ 基本分析方法和主要指标的计算方法类同

⑵ 区别在于

① 研究的经济系统的边界不同

② 追踪的对象不同

③ 净收益内涵不同

④ 采用的价格体系不同

⑤ 采用的主要参数不同

费用和效益的识别原则

两者都是相对目标而言的，凡是增加国民收入的就是国民经济收益，凡是减少国民收入的就是国民经济费用

影子价格：

指当社会经济处于某种最优状态时，能够反映社会劳动消耗、资源稀缺程度和最终产品需求情况的价格

国民经济评价参数

⑴ 社会折现率（资金的影子利率）

⑵ 影子汇率 ⑶ 影子工资换算系数

5.不确定性经济评价

盈亏平衡分析法

目的：通过分析产品产量、成本和盈利之间的关系，找出方案盈利和亏损在产量、单价、成本等方面的临界点，判断不确定因素对方案经济效果的影响程度，说明方案实施风险的大小。

Q*--盈亏平衡时的年产量

BEP盈亏平衡点

敏感性分析

概念：研究当一个或多个不确定因素发生变化时，对方案经济效果的影响程度，以分析当外部条件发生不利变化时投资方案的承受能力。

局限性：它不能说明不确定因素发生变动的情况的可能性是大还是小，即没有考虑不确定因素在未来发生变动的概率，而这种概率是与项目的风险大小密切相关的。

概率分析

概念：是利用概率来研究和预测不确定因素对项目经济评价指标的影响的一种定量分析方法。

实施过程：先对各个不确定因素做出概率估计，并以此为基础计算方案的经济效果，最后通过经济效果的期望值、累计概率、标准差及离差系数等来表示方案的风险和不确定程度。

第五章 价值工程

1.价值工程含义：产品或服务的功能F与成本C的比值。

特点：1.价值工程以使用者的功能需求为出发点。

2.价值工程是以功能分析为核心，并系统研究与成本之间的关系。

3.价值工程是致力于提高价值的创造性活动。

4.价值工程应有组织、有计划地按一定的工程程序进行。

核心：功能分析，通过功能分析，明确哪些是必要功能和不足功能，哪些是不必要功能和过剩功能。

2.实施步骤：1.选择VE对象；

2.调查研究，收集信息资料；

3.功能分析；

4.制定改善方案；

5.方案评估，验证实施；

6.VE活动的成果评价。

3.VE对象的选择方法：1.ABC分析法：选择工程中成本比重大的部分作为VE对象

2.01评分法：同时考虑分项工程成本和分项工程功能两方面的影响

3.最适合区域法：一种通过求算价值洗漱选择VE对象的方法

4.经验分析法：一种对象选择的定性分析方法

4.功能分析：由功能定义、功能分类、功能整理和功能评价四部分组成。

功能重要性系数评价法：1.环比评分法

2.强制评分法（0-1法和0-4法）

功能V的计算方法：功能成本法（绝对值法）和功能指数法（相对值法）。

第六章 工程项目组织与人力资源管理

1. 工程项目管理组织机构形式：

①直线制：项目经理直接进行单线垂直领导

优点：结构简单，权利集中易于统一指挥，隶属关系明确，职责分明，决策迅速

缺点：无法实现管理工作专业化，不利于管理水平的提高

②职能制：在各个管理层次之间设置职能部门，各职能部门分别从职能角度对下级执行者进行业务管理，各级领导不直接指挥下级，而是指挥职能部门。

优点：强调管理业务的专门化，管理人员工作单一，易于提高工作质量，同时减轻领导者负担。

缺点：没有处理好管理层次和管理部门的关系，形成多头领导，容易造成职责不清。

③直线职能制：吸收直线制和职能制两种组织机构的优点而形成的一种组织机构形式。设置的职能部门只作为本层次领导的参谋。

优点：集中领导，职责清楚，有利于提高管理效率

缺点：各部门横向联系差，信息传递路线长，职能部门和指挥部门容易产生矛盾。

④矩阵型：以工程项目为对象设置，各项目管理机构内的管理人员从各职能部门临时抽调，归项目经理同意管理，工程完工后又调回。

优点：根据实际情况灵活组建适当的管理机构，具较大机动性和灵活性。

缺点：经常变动，稳定性差，业务人员工作岗位调动频繁，成员受项目经理和职能部门经理双重领导，容易产生矛盾，出现扯皮现象。

2. 工程项目组织管理模式：

①总分包模式：业主单位将全部工作发包给一家资质条件符合要求的承包单位

特点：⑴有利于项目的组织管理

⑵有利于控制工程造价

⑶有利于控制工程质量

⑷有利于缩短建设工期

⑸招标发包工作难度大

⑹对总承包商而言，责任重，风险大，需要具有较高的管理水平和丰富的实践经验。

②平行承包模式：业主单位将项目的设计、施工及设备材料采购分别发包给多个单位，并分贝签订合同。

特点：⑴有利于业主择优选择承包商

⑵有利于控制工程质量

⑶有利于缩短建设工期

⑷组织管理的协调工作量大

⑸工程造价控制难度大

⑹相对总承包模式，不利于发挥技术水平高，综合管理能力强的承包商的综合优势。

③联合体承包模式：由几家公司联合起来成立联合体去承包规模巨大或技术复杂的工程项目，以联合体名义签订工程承包合同。

特点：⑴合同结构简单，组织协调工作量小，有利于工程造价和建设工期的控制

⑵集中各成员单位资金、技术和管理等方面优势，增强了竞争力和抗风险能力