ST张家界：独立董事对公司内部控制自我评价报告的独立意见 2010-02-05

福建三农集团股份有限公司内部控制自我评价报告一、内部控制情况综述公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》的规定，建立健全了符合《上市公司治理准则》要求的法人治理结构。

目前已形成股东大会、董事会、监事会与经理层之间权责分明、各司其职、协调运作的法人治理结构，并依法行使各自的决策权、执行权和监督权。

公司与控股股东之间在机构、人员、资产、财务、业务方面完全分开，能够独立运作，自主经营，符合中国证监会关于上市公司与控股股东之间“五分开”的要求。

在开展公司治理活动中，我们按照《企业内部控制基本规范》的要求，经董事会审议制定了《内控制度》，建立了完善的系统管理制度和部门工作职责，涵盖生产、质量、技术、经营、财务、产品研发、采购、设备、能源动力、审计、人力资源、物流等方面，各系统和各部门职责明确，相互配合、相互制约，各项制度得以认真贯彻执行，保证了企业的高效、有序、稳定运转。

报告期内，我们不断完善内控制度，加强成本考核，降低生产成本，制定了“计件工资考核方案”，把车间管理者和职工的岗位工资与成本挂钩考核，加强“三项费用”管理，减少不必要的开支，完善了多项规定，提升公司的内控管理水平，增强了规范运作意识。

公司内部控制检查监督部门为公司审计部，该部门独立行使职权、不受其他部门或者个人的干涉。

其主要职责是对公司各项内控制度执行情况实施监督评价，对公司经营情况、财务情况及其他情况进行审计和监督。

报告期内，按照公司内部控制自查制度和年度内部控制自查计划，实行有效的内部监督，对存在的缺陷和问题及时报告，提出改进措施，起到了良好的监督作用，促进了公司内控制度的落实和有效执行。

报告期内公司坚持及时、充分、主动的信息披露，2009年8月7日发布了《关于举行投资者网上接待日活动的公告》，加强与投资者之间的信息沟通，促进了公司与投资者之间的良性互动。

二、重点控制活动的内部控制情况（1）对控股子公司的管理控制公司主要控股公司：福建汇天生物药业有限公司、福建三农化学进出口有限公司、福建三农农化有限公司。

高新张铜股份有限公司内部控制自我评价报告按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等的有关规定，公司审计委员会结合自身实际，对 2010 年度与公司财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度建立和实施情况进行了自查，通过审查公司现行各项管理制度，对本公司的内部控制进行评价并出具此报告。

一、综述1、公司内部控制的组织架构公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规规定的要求，制订了公司内部控制制度，确保公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范有效运作。

目前，公司内部控制的组织架构为：1）公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。

2）公司董事会是公司的决策机构，负责建立与完善内部控制系统，监督内部控制制度的执行情况。

3）公司监事会是公司的监督机构，对董事、全体高级管理人员的行为及公司的财务状况进行监督及检查。

4）董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等四个专业委员会。

5）公司管理层负责内部控制制度的具体制定和执行。

2、公司内部控制制度建设情况公司已分别制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《战略委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》等多项内部控制制度。

3、公司内审部门的设立，人员配备及开展内控工作的主要情况1）根据证监会相关要求，公司设立专门的内部审计机构，配备一位负责人，两位内审员，在董事会审计委员会的领导下，负责对公司及控股参股公司的经营活动和内部控制进行独立的审计监督。

2）公司董事会负责内部审计机构负责人的聘任、解聘。

内部审计人员均要求具备会计等专业知识，保证公司内部审计工作的有效运行。

3）开展内部控制的主要工作情况公司内部审计机构在公司董事会的监督与指导下，负责公司财务审计及管理公司内部稽核与内控系统，定期与不定期的对公司下属职能部门及分支机构的财务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计和例行检查，以有效监控公司整体经营风险。

中航资本控股股份有限公司独立董事关于公司20xx年内部控制情况的独立意见
公司独立董事一致认为：20xx 年，公司对自身及控股子公司的主要业务和事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，不存在重大缺陷、重要缺陷，达到了公司内部控制的目标。

公司的内部控制设计与运行健全有效。

同时，我们也注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

未来期间，公司应继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。

(此页无正文，为中航资本控股股份有限公司第七届董事会第十七次会议独立董事《关于公司 20xx 年内部控制情况》的独立意见之签署页)
独立董事：
陈杰贺强刘纪鹏
年月日。

爱尔眼科医院集团股份有限公司独立董事关于相关事项的独立意见根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》及爱尔眼科医院集团股份有限公司（以下简称“公司”）《独立董事工作制度》等相关法律法规、规章制度的有关规定，作为公司的独立董事，对公司第三届董事会第四十一次会议相关事项发表如下独立意见：一、公司独立董事关于公司2015年度关联交易事项的独立意见公司2015年度未发生重大关联交易行为，发生的关联交易决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，定价公允，属于与日常经营相关的持续性事项，符合公司实际生产经营需要，不存在任何内部交易，不存在损害公司和所有股东利益的行为。

二、公司独立董事关于2015年度公司关联方资金占用和对外担保情况的独立意见经核查，我们认为：报告期内，爱尔眼科医院集团股份有限公司能够认真贯彻执行证监发(2003)56号和证监发(2005)120号的规定,不存在为控股股东及其它关联方、任何非法人单位提供担保和违规担保的情况。

公司不存在股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况。

三、公司独立董事关于公司2015年度内部控制自我评价报告的独立意见公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。

公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

四、公司独立董事关于公司续聘2016年度审计机构的独立意见中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券业从业资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，为公司出具的各期审计报告客观、公正地反映了公司各期的财务状况、经营成果和现金流量，同意提交董事会审议，继续聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度审计机构。

五、关于公司首次授予限制性股票第三期和预留授予限制性股票第二期可解锁的独立意见1、公司的经营业绩、激励对象及其个人绩效考核等实际情况均符合公司《限制性股票激励计划（草案修订稿）》中对首次授予限制性股票第三期和预留授予限制性股票第二期解锁条件的要求，各激励对象限制性股票限售安排、解锁等事项未违反《上市公司股权激励管理办法（试行）》、《关于股权激励有关事项备忘录1-3号》、《创业板信息披露业务备忘录第9号》等有关法律、法规的规定，未侵犯公司及全体股东的利益，公司首次授予限制性股票第三期和预留授予限制性股票第二期解锁条件已经达成，且不存在不能解除限售股份或不得成为激励对象的情况。