大博医疗2019年三季度财务指标报告

证券代码：002901 证券简称：大博医疗公告编号：2020-005
大博医疗科技股份有限公司
2019年度业绩快报
特别提示：本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

一、2019年度主要财务数据和指标
单位：元
注：上述数据以公司合并报表数据填列。

二、经营业绩和财务状况情况说明
报告期内，在医改持续推进的大背景下，公司坚定自身长期发展战略，稳步做好各项经营管理工作，较好完成全年业绩指标，各产品线继续保持稳步增长。

得益于公司产销规模扩大，全年实现营业总收入1,270,123,150.62元，较上年增长64.42%；营业利润573,518,974.40元，较上年同期增长30.11%；归属于上市公司股东的净利润466,419,730.54元，较上年同期增长25.57%；加权平均净资产收益率30.14%，较上年同期增长2.04个百分点。

三、备查文件
1、经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；
2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告。

特此公告。

大博医疗科技股份有限公司
董事会
2020年2月28日。

中国医药2019年三季度财务分析综合报告中国医药2019年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年三季度实现利润为43,837.68万元，与2018年三季度的59,693.41万元相比有较大幅度下降，下降26.56%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能处理好扩大市场份额和提高盈利水平之间所存在的矛盾，应尽快采取措施处理市场扩展所带来的经营危机。

二、成本费用分析2019年三季度营业成本为760,215.93万元，与2018年三季度的606,270.86万元相比有较大增长，增长25.39%。

2019年三季度销售费用为83,218.13万元，与2018年三季度的82,166.71万元相比有所增长，增长1.28%。

2019年三季度在销售费用增长的同时营业收入有较大幅度的增长，并且营业收入的增长明显快于销售成本的增长，企业销售活动取得了理想的市场效果。

2019年三季度管理费用为21,014.33万元，与2018年三季度的19,899.13万元相比有较大增长，增长5.6%。

2019年三季度管理费用占营业收入的比例为2.29%，与2018年三季度的2.6%相比变化不大。

管理费用与营业收入同步增长，但销售利润却大幅度下降，要注意提高管理费用支出的效率。

2019年三季度财务费用为4,397.3万元，与2018年三季度的2,424.3万元相比有较大增长，增长81.38%。

三、资产结构分析与2018年三季度相比，2019年三季度存货占营业收入的比例明显下降。

应收账款占营业收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。

因此与2018年三季度相比，资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

大博医疗2023年三季度经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险大博医疗2023年三季度盈亏平衡点的营业收入为27,033.92万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为28.06%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过10,545.55万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业有较强的承受销售下降打击的能力，经营业务是比较安全的。

2、财务风险从资本结构和资金成本来看，大博医疗2023年三季度的带息负债为46,530.75万元，企业的财务风险系数为1.04。

经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供205,245.45万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表(万元)长期投资119.68 53.92 0 -100 0 -2、营运资本变化情况2023年三季度营运资本为205,245.45万元，与2022年三季度的217,762.83万元相比有所下降，下降5.75%。

3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供59,907.12万元的流动资金。

而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。

经营性资产增减变化表(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货70,479.3 30.53 89,667.89 27.23 114,350.46 27.53 应收账款38,504.67 7.52 49,278.75 27.98 29,469.29 -40.2 其他应收款0 - 0 - 0 - 预付账款3,562.15 58.79 4,799.4 34.73 5,512.35 14.86 其他经营性资产8,719.34 384.79 1,239.08 -85.79 3,967.38 220.19 合计121,265.47 29.21 144,985.12 19.56 153,299.48 5.73经营性负债增减变化表(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)应付账款26,231.69 20.78 35,067.98 33.69 0 -100 其他应付款0 - 0 - 0 - 预收货款0 - 0 - 0 - 应付职工薪酬5,744.71 47.34 6,746.34 17.44 8,604.62 27.55 应付股利0 - 0 - 0 - 应交税金3,914.09 -6.4 3,917.25 0.08 1,309.49 -66.57 其他经营性负债22,975.56 102.45 15,608.18 -32.07 83,478.25 434.84 合计58,866.06 43.06 61,339.75 4.2 93,392.36 52.254、营运资金需求的变化2023年三季度营运资金需求为59,907.12万元，与2022年三季度的83,645.37万元相比有较大幅度下降，下降28.38%。

大博医疗2022年财务分析报告一、总体概述从这三期来看，大博医疗的资产总计一直保持增长态势，但2022年的增长速度比上一期有所下降。

2022年的资产总计为393,764万元，比2021年增长16.50%，低于2021年28.14%的增长速度。

从这三期来看，大博医疗的负债总计一直保持增长态势，但2022年的增长速度比上一期有所下降。

2022年的负债总计为83,087.84万元，比2021年增长4.98%，低于2021年57.14%的增长速度。

大博医疗2022年营业收入为143,409.92万元，比2021年有较大幅度的下降，下降28.09%。

而2021年企业营业收入比2020年增长25.68%。

从这三期情况看，企业营业收入并不稳定。

大博医疗2022年净利润为10,923.06万元，比2021年有较大幅度的下降，下降84.20%。

而2021年企业净利润比2020年增长12.48%。

从这三期情况看，企业净利润并不稳定。

三期资产负债率分别为19.1%、23.42%、21.1%。

经营性现金净流量三期分别为55,576.96万元、67,326.17万元、12,844.48万元。

关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产与负债不匹配，资产增长16.5%,负债增长4.98%。

收入与资产变化不匹配，收入下降28.09%,资产增长16.5%。

净利润与资产变化不匹配，净利润下降84.2%,资产增长16.5%。

在资产总额大幅度增长的情况下，营业收入却大幅度下降，净利润也出现下降。

公司资产增长并没有带来收入和净利润的增长。

出现了增产不增收也不增利的情况。

资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈持续增长趋势。

总负债分别为50,365.76万元、79,147.09万元、83,087.84万元，2022年较2021年增长了4.98%，主要是由于其他应付款等科目增加所至。

从三期数据来看，营业收入呈波动下降趋势。

大博医疗2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为29,863.9万元，2019年已经取得的银行短期借款为0万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供116,239.63万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕86,375.73万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为92,331.38万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是140,201.91万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为188,072.43万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为235,942.96万元，在5年之内偿还的贷款总规模为331,684.02万元，当前实际的长短期借款合计为107.22万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。

该
内部资料，妥善保管第页共1 页。

大博医疗2023年三季度财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年三季度利润总额为2,257.37万元，与2022年三季度的5,014.2万元相比有较大幅度下降，下降54.98%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)净资产收益率(%) 25.69 4.67 1.97 2.35大博医疗2023年三季度的营业利润率为7.23%，总资产报酬率为2.25%，净资产收益率为1.97%，成本费用利润率为5.99%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为363,682.85万元，经营资产的收益率为2.99%。

2023年三季度营业利润为2,716.92万元，与2022年三季度的4,987.98万元相比有较大幅度下降，下降45.53%。

以下项目的变动使营业利润增加：资产处置收益增加170.5万元，公允价值变动收益增加250.35万元，信用减值损失增加361.08万元，资产减值损失减少3.86万元，营业税金及附加减少7万元，管理费用减少942.93万元，研发费用减少1,747.84万元，销售费用减少5,454.98万元，共计增加8,938.54万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少295.47万元，其他收益减少1,584.48万元，财务费用增加752.19万元，营业成本增加5,311.57万元，共计减少7,943.71万元。

各项科目变化引起营业利润减少2,271.06万元。

三、偿债能力分析偿债能力指标表项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值2023年三季度流动比率为3，与2022年三季度的4.55相比有较大下降，下降了1.55。

2023年三季度流动比率比2022年三季度下降的主要原因是：2023年三季度流动资产为308,044.66万元，与2022年三季度的279,102.58万元相比有较大增长，增长10.37%。

大博医疗2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为96,238.06万元，与2022年三季度的179,728.5万元相比有较大幅度下降，下降46.45%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为47,616.44万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的49.48%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加6,747.01万元。

在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的27.61%。

表明企业正在进行投资结构调整。

企业投资结构的调整并没有对当期的经营活动带来负面影响。

二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为105,024.95万元，与2022年三季度的189,260.79万元相比有较大幅度下降，下降44.51%。

表明企业进行投资扩展，进行结构调整。

最大的现金流出项目为投资所支付的现金，占现金流出总额的36.94%。

三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。

2023年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收回投资收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与投资活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：投资支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与投资活动有关的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年三季度大博医疗投资活动需要资金26,685.5万元；经营活动创造资金6,747.01万元。

投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。

2023年三季度大博医疗筹资活动产生的现金流量净额为11,151.6万元。

五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负8,862.88万元，与2022年三季度负9,540.7万元相比现金净亏空有所减少，减少7.10%。