《银行小额信贷风险管理研究国内外文献综述及理论基础》4500字

农村信用社信贷操作问题研究国内外文献综述关于信贷操作风险，其主要原因是外部的一些约束以及内部的管理问题，风险是一种不确定的因素，所以要对信贷操作问题要充分进行准备，使风险达到最低程度。

近年来，关于如何管理以及提高操作风险在经济领域有着很大进步。

国外和国内对相关问题的研究也取得了较好的成绩。

（一）国外研究现状西方的商业银行发展现有三百多年，对风险管理已经是相对比较成熟了。

如果发现风险过高，则须慎重考虑是否发放该笔贷款。

除此之外还生成了一系列信用分析模型：资产组合管理模型、CART结构分析模型、ZETA分析模型、Altman的Z计分模型、KMV模型。

巴尔肯霍尔等学者(2009)认为如果要发放贷款给借款者需要必要的抵押品来进行担保。

但是有些贷款人是缺少有效的抵押品的，这时可以对贷款人进行信用评级，这种方法是可以替代抵押品的。

Addrea Cremoninoyan研究了操作风险的计算方法，入手点是从市场风险和信用风险出发的，计算操作风险的方法是在研究各类损失数据之后的。

Chapelle认为在样本的检验中那些过大的阈值数据，要来确保数据的准确性可以将极值理论作为指导，使观测数据得到最大化的利用。

Desmoulins是运用了定量模型，是针对损失的数据通过统计与概率提出了新技术，可以对操作风险进行准确的度量。

Anthony Peccia指出了运用模型课进行管理操作风险，这样可以为管理人员提供指导和帮助，利用模型来分析自身承受的风险情况。

Ariane在研究操作风险时，建立了风险框架，分析了风险的管理流程、战略、环境等，因此认为必须做好绩效管理、激励的方式以及运用先进的技术来进行开展，这样才可以使风险管理流程达到最优化。

Roberu在研究之后提出了数理经济的表达式，由于操作风险的类型是不同的，可以度量操作风险和分配资本金提供重要依据的，操作风险给银行带来的损失程度是不同的，所以必须细化风险。

（二）国内研究现状张运鹏对操作风险管理进行制度性分析，结合了媒体中报道的一些数据建立了操作损失数据样本，而且还和国外对操作风险的数据收集进行了对比、分析，以此来发现我过在操作风险中存在的问题与不足。

小额信贷可持续发展的相关文献评述前言：小额信贷在国际上产生于20世纪60-70年代，最初的目的是消除贫困和发展农业生产。

它致力于为低收入人群和微型企业提供金融服务，为解决许多发展中国家甚至发达国家存在的贫困问题提供了一种全新的方法。

小额信贷作为一种城乡低收入阶层为服务对象的小规模的金融服务方式,它既是一种金融服务的创新,又是一种扶贫的重要方式。

事实上，各国政府都十分关心农民贷款，特别是扶贫贷款的问题.尤努斯①认为，小额信贷的合理逐利与可持续发展之间不能没有平衡.有些小额信贷机构因为亏损严重或是因为项目是短期的，而退出这一领域,使得一些已经脱贫的农户又出现了“返贫”现象.因而为了能持续的服务贫困群体，并扩大其服务的范围、规模和深度，要求小额信贷机构必须是能够长期生存和发展的机构。

本文通过对近年来国内外学者对小额信贷可持续发展的研究成果进行归纳，整理，比较，使读者更加清晰地了解到目前关于小额信贷可持续发展的研究情况,也更加便于提出对目前存在问题的见解.关键词：小额信贷可持续商业化市场化正文一﹑小额信贷可持续发展的相关概念（一）小额信贷概念小额信用贷款（Microfinance）是以个人或家庭为核心的经营类贷款，其主要的服务对象为广大工商个体户、小作坊、小业主。

贷款的金额一般为10万元以下,1000元以上.小额信用贷款是微小贷款在技术和实际应用上的延伸。

借款人不需要提供担保.其特征就是债务人无需提供抵押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证的。

由于这种贷款方式风险较大，一般要对借款方的经济效益、经营管理水平、发展前景等情况进行详细的考察，以降低风险.（二）小额信贷可持续涵义国际上主流的观点认为，狭义的小额信贷可持续的概念是指机构本身提供的信贷服务所产生的收入能够覆盖其运营操作成本和资金成本,以保证其收入大于支出,即小额信贷机构的商业可持续。

广义的小额信贷可持续的概念包括财务可持续与组织可持续两个方面二﹑中国小额信贷的发展现状（一）法律制度农村小额信贷行为缺少立法规范和法律的监督，加之已颁布的法律之间还有不少冲突，这些冲突制约着小额信贷的进一步发展。

《商业银行小企业业务信贷风险控制研究》篇一一、引言随着中国经济的快速发展，小企业已成为推动经济增长的重要力量。

然而，小企业在发展过程中常常面临融资难的问题。

商业银行的小企业业务信贷成为解决这一问题的关键途径。

然而，由于小企业自身规模小、经营风险大等特点，商业银行在开展小企业业务信贷时面临较大的风险。

因此，如何有效控制小企业业务信贷风险，成为商业银行亟待研究的重要课题。

二、小企业业务信贷风险的现状与成因（一）现状当前，商业银行在小企业业务信贷方面面临的主要风险包括信用风险、市场风险、操作风险等。

这些风险不仅影响银行的资产质量，还可能对银行的经营稳定性和盈利能力造成影响。

（二）成因1. 小企业自身风险较高：小企业规模小、经营不稳定、财务状况透明度低，导致银行难以评估其信用状况。

2. 信息不对称：银行与小企业之间存在信息不对称问题，银行难以全面了解小企业的经营状况和财务状况。

3. 风险管理机制不完善：部分商业银行的风险管理机制不够完善，对小企业业务信贷风险的识别、评估、监控和防范能力不足。

三、商业银行小企业业务信贷风险控制策略（一）完善风险管理机制1. 建立完善的风险管理组织架构，明确各部门的职责和权限，实现风险管理的专业化、规范化。

2. 加强风险评估和监测，建立风险预警机制，及时发现和应对潜在风险。

3. 强化内部控制，确保业务流程的合规性和风险的可控性。

（二）加强信息披露和透明度建设1. 推动小企业加强信息披露，提高财务状况和经营状况的透明度。

2. 银行应加强对小企业信息的收集和整理，建立完善的小企业信息数据库。

3. 利用大数据、人工智能等技术手段，提高信息分析和风险评估的准确性。

（三）创新风险管理工具和方法1. 开发适合小企业的信用评分模型，提高信用评估的准确性和效率。

2. 探索多元化的担保方式，如信用担保、互助担保等，降低信用风险。

3. 利用保险等金融工具，转移和分散风险。

四、案例分析以某商业银行为例，该银行在开展小企业业务信贷时，采取了以下风险控制措施：1. 建立完善的风险管理机制，包括风险评估、监测、预警和内部控制等方面。

小额贷款公司发展研究国内外文献综述1.国外研究情况孟加拉国著名的经济学家穆罕默德尤努斯教授在20世纪70年代通过试验，得出小额贷款概念，该实验的操作主要面向低收入阶层，为具有一定经济困难的弱势群体提供资金，以小额度资金开创金融服务，这是一种创新的金融服务方式，自此该国出现小额贷款业务。

这一举动受到世界各国的关注，很多国家开始效仿和推广，这便是小额贷款的最初来源。

国外学者对于这一现象展开了分析和研究，各个学者的看法不一，主要有以下观点：Bin LI,Qiming TONG,Xinmei ZHANG(2011)发现小额贷款公司是中国信贷市场的新颖性，但作为一项新兴业务，对其缺乏系统的研究，也缺乏有效的监管。

在此基础上，我们对小额贷款公司的服务结构进行探讨，时间安排，风险管理和盈利能力特征。

Bin LI, Qiming TONG, Xinmei ZHANG.(2011)发现小额贷款公司是具有新颖性，但作为一项新兴业务，对其缺乏系统的研究，也缺乏有效的监管。

通过这一研究探讨小额贷款公司的服务结构、时间范围、风险管理和盈利特点等问题。

这一研究同时也为我国的信用体系建设发挥参考作用。

Jing XU和Shujia CHENG(2015)提到融资难是一个普遍问题，这一问题的存在阻碍我国“三农”问题和微型企业的发展。

中小企业的出现满足了市场空缺和个人理财的需要，为中小企业的建立提供了新的发展机会，但是小额信贷的发展期很短。

公司缺乏成熟和完善的业务模型，让其发展十分困难。

本文分析小额贷款公司的发展问题，针对性的提出意见，创建良好的外部开发环境，并着重于内部控制和选择系统，以确保：稳定的小额信贷发展与企业一起追随可持续发展的脚步。

Haoran Fu、Angran Fu和,Jinlei Zhu(2020)提到“三农”的发展与农村信用社小额信贷业务关系密切，小额信贷为农村金融发展带来更多发展可能性，在实施这项业务的同时，在解决农民贷款问题的同时还存在许多不足之处，比如贷款前对贷款人的审查不到位，贷款中手续较为复杂等问题。

商业银行小微信贷风险管理研究随着互联网和移动支付技术的飞速发展，小微企业的融资需求日益增长，而传统银行贷款流程繁琐、审批周期长的缺点逐渐暴露出来。

为了满足小微企业的融资需求，商业银行纷纷推出了小微信贷产品，以简化审批流程、缩短审批时间、降低融资门槛。

小微信贷的推出为小微企业提供了更为便利快捷的融资渠道，也为商业银行带来了新的业务增长点。

随之而来的是小微信贷风险管理问题。

由于小微企业的信用状况参差不齐，而且融资额度相对较小，因此商业银行在放贷过程中面临着更大的信用风险、操作风险和市场风险。

商业银行在开展小微信贷业务时，必须加强风险管理工作，防范和控制各类风险，确保小微信贷业务的可持续健康发展。

一、小微信贷风险的特点1.1 信用风险小微企业群体的信用状况千差万别，有些企业信用良好，经营稳健，有些企业信用较差，波动性较大。

商业银行在放贷过程中难以对小微企业的信用进行准确评估，容易出现授信额度不合理、信用风险高企的情况。

而且，由于融资额度相对较小，银行很难通过抵押担保等方式来有效降低信用风险。

1.2 操作风险小微企业群体的经营理念和经营水平各不相同，有些企业在财务管理、资金使用等方面存在较大的操作风险。

商业银行在放贷过程中难以全面了解小微企业的经营状况，很难有效监控和防范其操作风险。

1.3 市场风险小微企业所处行业、市场状况各异，有些行业面临需求不足、市场萎缩的风险，有些行业则面临激烈的竞争风险。

商业银行在向小微企业放贷时，很难对其所处行业、市场状况进行准确评估，容易受到市场风险的影响。

2.1 加强信用评估商业银行在开展小微信贷业务时，应建立起完善的小微企业信用评估体系，通过收集企业的财务报表、经营状况、信用记录等信息，对其信用状况进行准确评估，合理确定授信额度，降低信用风险。

2.2 完善贷后管理商业银行在放贷后应加强对小微企业的贷后管理工作，及时跟踪企业的经营状况和财务状况，发现和解决问题，有效降低操作风险。

商业银行小微信贷风险管理研究随着互联网金融的发展，商业银行小微信贷业务成为了众多银行的重点发展项目。

小微企业是指规模较小、注册资本较少、雇员较少的企业，其融资需求量大、融资成本高等问题是制约小微企业发展的重要因素之一。

商业银行开展小微信贷业务旨在提供更加便捷、灵活的信贷服务，帮助小微企业解决融资难题，促进其健康快速发展。

商业银行小微信贷业务也存在一定的风险。

小微企业经营不稳定，存在较高的经营风险，容易出现逾期还款或违约的情况。

小微企业对于金融知识和风险意识的相对薄弱，容易被不良借款人利用。

由于小微企业规模小，银行对其贷款审核与控制难度较大，容易出现贷款资金流向不明或虚假资料等问题。

为了降低风险，商业银行需要采取一系列的风险管理措施。

建立完善的信用体系，及时更新和收集小微企业的信用信息，对其信用状况进行评估。

加强对小微企业的贷前调查，对其经营状况、还款能力进行详细了解，确保其真实性和可靠性。

建立灵活的还款方式，根据小微企业的经营情况和现金流状况制定合理的还款计划，降低逾期和违约的风险。

加强对小微企业的跟踪和监管，及时了解其经营状况的变化，及时采取措施应对风险。

除了商业银行的风险管理措施外，小微企业也应提高自身的风险意识，加强企业财务管理和风险管理能力。

企业应将财务风险管理作为战略的一部分，建立健全的财务风险管理体系，制定科学合理的财务管理制度和流程，加强对企业财务状况和现金流的监控。

企业也要提高对金融知识的了解，密切关注市场和政策的变化，规避各种潜在风险。

企业应向银行提供真实、准确的财务信息，建立良好的信用记录，增加与银行的合作机会。

商业银行小微信贷业务的风险管理是一个综合性的工作，需要商业银行和小微企业共同努力。

商业银行要加强对小微企业的风险管理，建立完善的风险管理体系，控制风险，并为小微企业提供更加优质和便捷的贷款服务。

小微企业要提高自身的风险意识，增强财务管理和风险管理能力，积极配合商业银行的风险管理工作，共同推动小微企业的健康发展。

S银行小微企业信贷业务风险管理研究的国内外文献综述目录S银行小微企业信贷业务风险管理研究的国内外文献综述 (1)1.1国外对小微企业风险识别的研究 (1)（1）小微企业资金需求研究 (1)（2）信贷风险识别及管理研究 (1)1.2国内对小微企业风险识别有关研究 (2)（1）小微企业融资需求研究 (2)（2）小微企业信贷发展存在的问题及防范措施研究 (3)（3）信贷风险预警模型研究 (5)1.3 文献评析 (5)参考文献 (6)国内外一些专家曾借助各种学科知识，使用各种专业方法，从不同的角度对小微企业风险识别相关问题做了全面深入的探索分析，取得了很多研究成果，从而对我们的研究提供了学习与参考。

1.1国外对小微企业风险识别的研究风险管理研究起源于上个世纪三十年代，在美国兴起，并在50年代以后形成了一门独立的管理学科。

由于风险存在普遍性和广泛性，故小微企业信贷风险研究在国外也受到了重要的关注，不少国外学者对小微企业的相关理论和风险识别、量化、管控等做了大量研究。

（1）小微企业资金需求研究Macmillan(1931)最先指出小微企业经过一定程度的发展，会长时间需要资金支持，但是不管小微企业能否满足银行的放贷要求，其都得不到银行的资金供给，这就是著名的“麦克米伦缺陷”，反映了小微型企业融资困难[1]。

Stiglitz和Weiss(1981)认为逆向选择加大了信贷供给的不均。

即小微企业贷款困难的根本原因就是企业和银行两者信息的不对称。

由于小微企业存在着信息不透明的问题，银行无法评估小微企业真实的经营状况，难免会对其不够信任，这是小微企业贷款困难的一个重要原因[2]。

Rajanr G. Zingalesl (1998)指出，小微企业因为规模小，运营周期短、风险大，以及企业信息不透明、不对称，所以普遍存在信贷问题。

银行对小微企业贷款的要求通常十分苛刻，因此，小微企业如果需要资金，第一选择一般不是向银行贷款，而是寻求其他办法，比如个人借贷或者内部支持[3]。

《商业银行小企业业务信贷风险控制研究》篇一一、引言随着经济全球化和金融市场的发展，商业银行在开展小企业业务时，信贷风险问题日益突出。

小企业由于规模小、财务信息不透明、经营风险大等特点，其信贷风险控制成为商业银行风险管理的重要一环。

本文旨在研究商业银行小企业业务信贷风险控制，分析其现状及存在的问题，并提出相应的解决措施。

二、商业银行小企业业务信贷风险现状当前，商业银行在开展小企业业务时，信贷风险主要表现为以下几个方面：1. 信用风险：小企业由于经营不稳定、财务信息不透明等原因，存在较高的信用风险。

2. 操作风险：由于银行内部管理不善、信贷审批流程不规范等原因，导致操作风险增加。

3. 市场风险：受宏观经济环境、政策法规等因素影响，小企业业务的市场风险较大。

三、商业银行小企业业务信贷风险控制问题及原因分析在信贷风险控制过程中，商业银行存在以下问题：1. 风险评估体系不完善：缺乏科学、有效的风险评估体系，导致无法准确评估小企业的信贷风险。

2. 信贷审批流程不规范：信贷审批流程存在漏洞，导致审批决策失误，增加信贷风险。

3. 风险管理手段单一：缺乏多元化的风险管理手段，难以应对复杂多变的信贷风险。

造成这些问题的原因主要包括：1. 法律法规不健全：相关法律法规不完善，导致银行在风险管理过程中缺乏法律依据。

2. 内部管理机制不健全：银行内部管理机制不健全，导致风险管理效率低下。

3. 人才队伍建设滞后：缺乏专业的小企业业务信贷风险管理人才，导致风险管理水平无法提高。

四、商业银行小企业业务信贷风险控制策略针对上述问题，商业银行应采取以下策略来控制小企业业务信贷风险：四、商业银行小企业业务信贷风险控制策略针对小企业业务信贷风险现状及问题，商业银行应采取以下策略：1. 完善风险评估体系：建立科学、有效的风险评估体系，综合考量小企业的经营状况、财务状况、市场前景等因素，准确评估其信贷风险。

2. 规范信贷审批流程：完善信贷审批流程，强化审批决策的规范性和科学性，减少人为因素对审批决策的影响。

小额信贷风险管理文献综述[摘要]小额信贷作为一种成功的扶贫手段，起源于20世纪70年代的孟加拉国。

它通过检验性贷款和后续性放款等特殊的制度设计，直接向贫困农户提供不需财产担保，但利率稍高的小额度贷款，其为解决农村发展所面临的资金约束提供了一种全新的思路。

目前，小额信贷在农村金融领域中占据着越来越重要的位置。

在许多发展中国家，小额信贷已不仅仅致力于扶贫，更加关注的是为尽量多的中低收入群体提供全方位的金融服务。

然而由于外界对于小额信贷产业过高的期望，导致国际热钱的涌入，从一级市场开始进行行业的爆炸式发展，从而导致了小额信贷的过快发展，然而在这个过程中，其企业内部管理信息系统建设落后，对于没有接入征信系统的小贷公司，自建系统落后，现金流管理缺陷，资本比例失衡，农村商业银行“官办气息”重，内部欺诈现象频现，都充分暴露出小额信贷远远落后于市场规模的内部管理问题，正因为此，带来了小额信贷本地化现象严重，扶贫与盈利难以兼顾，福利性小贷组织难以可持续发展等问题。

[关键词]小额信贷；内部审计；风险管理1 引言近年来我国中小企业由于自身规模和融资条件的限制，一直面临融资难的问题。

特别是在国家确定了紧缩的货币政策后，一定程度上限制了银行的信贷供给能力，进一歩增加了中小企业获得融资的难度。

虽然我国社会经济体系并不存在流动性短缺的问题，但是很大的一部分民间资本缺乏进入流通领域的合法路径。

在这样的背景下小额贷款公司应运而生并且发挥了积极作用。

但是小额贷款公司作为新生事物，在发展过程中也凸显了其制度缺失的问题：如法律定位不清、监管主体模糊、融资渠道不畅等。

这些问题究其根本，还是源于小额贷款公司不完善的风险控制机制。

本文的写作正是基于此出发点。

2 小额信贷综述申韬在《小额贷款公司信用风险管理研究》中对小额信贷的定义如下：根据各国普遍接受的标准，小额信贷指专门向低收入群体和微型企业提供较小额度信贷服务。

具体而言：①服务对象为低端客户（具有生产能力的贫困人口和微型企业）；②釆取信用贷款形式。

论商业银行个人消费信贷风险研究的国内外文献综述在世界经济活动超越国际的经济全球化时代，我国面临着巨大的国外需求巨大压力，如何扩大内需、刺激我国消费已经成为振兴经济的重中之重。

现今，我国对消费信贷的需求越来越多，购房、买车、上学以及购买各种其他耐用消费品的贷款等活动，都需要通过个人贷款来获得资金，个人消费信贷业务发生了突飞猛进的发展。

但是，相对一些发达国家，我国信贷业务起步较晚，很多方面都还有不足，随着商业银行消费信贷业务的开展，个人消费信贷带来的问题和风险也逐渐暴露出来。

在个人消费信贷发展过程中，很多学者都进行过关于风险与防范的研究论述，大多认为风险主要来源于制度、银行、消费者三个方面。

刘艳梅（2008）将风险成因细化，指出个人信用风险、银行与客户间的信息不对称、相关法律体制不健全等都会引发风险，并在对策建议中提出完善相关法律制度和个人信用制度，同时银行内部也要加强管理；而邵烨（2008）单独将商业银行操作风险提取出来，通过数据对比发现，操作风险大部分分布在内部欺诈和外部欺诈，占比约为90%，因此邵烨针对地分析了这两大成因，并就内部欺诈和外部欺诈两大管理要点提出了若干可行性建议，对商业银行减少虚假按揭有重要指导意义；20世纪八十年代中期，我国个人消费信贷就已经开始缓慢发展起来，自1997年以来，发展越来越迅速，而今，个人消费信贷经营范围拓展范围越来越大，在未来只会有增无减，盛昌琴（2009）在分析个人消费信贷发展历程的基础上，指出风险随之而来，需要采取对策进行防范，盛昌琴指出风险成因分为制度方面、银行方面、消费者个人方面，通过对个人消费信贷风险成因进行分析，提出相应的合理化建议，鼓励银行努力防范信贷风险，以期更好的发展；2010年初，我国开始实施经济振兴政策，鼓励消费，刺激内需，消费信贷态势越来越好，商业银行面对的信贷风险也暴露出来，防范信贷风险是必然选择，张晋学（2010）紧跟实情所需，指出了农业银行、国有商业银行、工商银行等各自存在着不同的问题，其中银行自身管理薄弱也是消费信贷风险的一大成因，张晋学不仅提出了商业银行管理的建议，还为商业银行处理不良资产指出了路径，同时着重风险防范与损失弥补；周海旭（2014）将理论与实践结合，从管理现状出发，结合多年的信贷管理经验，就商业银行个人消费信贷业务点进行风险分析，并将问题逐一解决，提出了有效的建议；随着个人消费信贷风险逐渐暴露出来，学者对风险的理解与把握也越来越全面与细化，国内外很多学者都对商业银行内部管理造成的风险进行了分析，而李梓铭（2015）指出风险管理方面存在的问题，不仅是银行内部，客观环境也存在问题，要想改善个人消费信贷环境，就要先为其提供态势良好的经济大环境，同时也要有相应的制度保障、法律保护，以确保商业银行在进行信贷业务时拥有强力的支撑；个人信用问题是影响个人消费信贷风险的一个重要因素，我国也在不断探索更加有效的个人信用评价体系，王英姿（2016）认为要通过建立严格的个人消费信用体系来防范个人信贷风险，加强商业银行信贷管理体系应当成为金融管理的一大重点；杨骏（2016）、刘镨心（2018）均表示只有做好个人消费信贷风险管理，才能保证商业银行有效规避风险，并都提出了要多方面风险防控的有效措施，杨洋（2021）在前两位学者的基础上，提出了新的风险防控措施，为商业银行提供了更多的新思路；吴丽生（2016）、张圆园（2018）两位学者先后都结合风险点提出了防范消费信贷风险的对策，为解决我国商业银行个人消费风险问题指出了许多可行的路径，如：管理体系、担保制度等，从多方位来保障商业银行个人消费信贷业务的正常开展；郭小林（2018）在分析风险成因的基础上，更加着重地研究了商业银行个人消费信贷的管理，并以九江银行为例，进行风险管理的分析，建立风险评价模型，从银行外部和自身两个层面，分析风险成因，并提出管理对策；李聃（2019）在明确个人消费信贷金额小、风险小、收益高等特点的基础上，表示个人消费信贷是把双刃剑，在带来丰厚利益的同时，并不是丝毫不存在风险与损失的，李聃指出个人消费信贷业务风险成因包括立法不完善、风险管理机制存在缺失以及个人征信体制的不完善，风险防范需要法律的支持，并且要针对个人消费信贷的特点进行风险防控机制的优化；Mengyun Zheng（2020）在对个人消费信贷研究的基础上，从“现状-存在的问题-制度完善措施”的角度进行分析，探讨我国个人消费信贷的建设，指出存在的问题，并提出对策。

文献综述我国商业银行信贷风险控制研究随着国际金融行业的飞速发展，商业银行的风险管理能力也越来越成为影响其发展前景的核心竞争力。

相比国际上先进的商业银行，我国商业银行的风险管理机制就显得较为落后。

当2006年中国加入WTO以后，我国的商业银行就直接面临着国际金融的竞争。

同时，各类商业银行和股份制银行也纷纷在海内外上市融资，这对我国商业银行的风险控制能力和风险管理机制又提出了新的要求。

巴塞尔新资本协议的出台为我们提供了机遇，如何按照新协议的要求尽早实行内部评级法是当前国内商业银行所面临的主要任务。

据此，本文的研究，对于深刻认识我国商业银行信贷风险管理现状，探索提高信贷风险管理水平的途径，缩短与国际先进银行的差距都具有重要的现实意义。

1 国外关于商业银行风险控制的研究国外对信贷风险的研究大多是从信息不对称的角度展开的，20世纪70年代开始，经济学家就开始运用微观理论、博弈论、不完全合同理论来研究银行和企业之间的信贷关系问题，研究信贷风险的产生和防范。

随着信息经济学的出现，人们开始把研究的目光转向信息不对称问题。

从信息不对称的角度研究信贷风险主要集中于两个问题:一个是道德风险，一个是逆向选择。

Arrow(1964)在管理研究中正式引入道德风险。

Stiglitz和Weiss(1981)首次研究了信贷市场中的逆向选择问题.。

20世纪60年代中期国外有关部门学者开始转向微观经济角度的信贷配给研究。

Freimer和Gordon(1965)首先建立了一种信贷配给模型，认为其理性的贷款人处于这样一种特定的情况下:贷款的偿还是按照投资项目可能的最好结果来进行气Jeffee和Russe11(1976)根据竞争性贷款人的消费信贷模型中的道德风险，建立了一个信贷配给模型。

这一模型的主要特点是当一些借款人被给予较多贷款时，其违约的可能性将增加。

Stiglitz和Weiss(1981)研究出一种包括道德风险和逆向选择在内的信贷配给投资借贷模型。

文献综述商业银行对中小企业信贷业务的风险管理研究准确迅速的评估中小企业信贷风险的问题，一直以来都是国内外商业银行需要解决和提高的关键技术问题。

国外金融机构也借助现代统计技术不断的创新建立了各种专用于中小企业信贷风险评估的模型，可以使得商业银行对于中小企业风险的评估更加高效准确的完成。

从国际经验看，信用风险度量模型的优越性己经在各国的实践中得到体现，因为统医德评价标准，使得对于中小企业贷款的快捷度大大增加，这是对数目众多但是额度较小的中小企业贷款尤其有意义的。

而我们国内随着金融体制的改革仍然在不断的摸索以及借鉴西方的先进经验中不断发展。

但是由于现实困难等原因，具体的信贷风险度量模型的应用依然不多，还处于起步阶段。

1 国外研究现状1.1 国外中小企业信贷风险管理的研究西方商业银行风险管理经历的从传统的主观分析、财务比率分析、统计的方法应用到现在的风险量化管理模型，己经走过了300多年的漫长历程，在信贷风险综合管理、风险识别与分析、抵御风险的策略、风险监控与预警等方面，形成了一整套趋于完整的方法。

目前比较科学、系统、完善的信贷风险预替及风险评级系统都集中在西方发达国家，在这些国家的银行风险管理的实践经验基础上总结和提炼出来的《巴塞尔新资本协议》已经成为各国银行进行监管的参照准则。

从20世纪90年代开始，关于定量度量信用风险的研究成为一个热点课题，各种方法不断发展，研究从主观定性研究向定量研究发展，从缺乏理论基础到建立在坚实的金融理论基础上，一系列新的模型不断涌现，如KMV 模型，Credit Risk，Credit Portfolio View等等。

Md.DulalMiah和Jinyiyuan(2008)建立了金融约束模型来研究中小企业不履约贷款问题。

大型金融机构在应付信息不对称和对小额借款客户有效监督方面缺乏优势，因而提供中小企业信贷服务就会出现williamson(1988)所称的组织不经济(organizationaldiseconomies)现象。