各类单据的规范填写.DOC

1.规范单据的录入与审核①.单据的录入必须根据仓库的实际入库与出库一致。

（建议采购入库单、材料出库单、完工入库单、销售出库单、其他入库单、其他出库单的制单人必须是仓库）。

②.单据的审核流程需要及时处理（建议设定流程审核几天内必须处理完待处理单据-采购入库单、材料出库单、完工入库单、销售出库单、其他入库单、其他出库单），单据的审核日期必须与录入日期保持在同一个月份。

③.单据的录入类型符合实际的业务流程，不可随意做入库出库单据，为了入库而入库，为了出库而出库。

④.完工入库与材料出库-生产领料的批号需要一一对应。

（建议设置生产订单，完工入库与材料出库-生产领料对应生产订单。

）⑤.不允许完工入库在前，材料出库在后期的情况。

即产品必须所需材料全部生产领料之后，才允许完工入库，不存在后期补料的情况。

⑥.物料清单资料（BOM）录入的完整性准确性，指定人员录入，其他人员不允许随意修改。

2.规范采购入库单①..不允许出现采购已经实物入库，但因为采购流程审核问题无法做采购入库单据，而采用其他入库-暂估入库，后期冲回。

②.超采购订单的入库，建议还是做采购入库单按实际收到数量入库，不要做其他入库单。

3.规范材料出库单的出库类别①.生产领料：可以直接归集到产成品的（单据必填对应的产品）②.其他出库：不可以直接归集到产成品，采用分摊的方式（例工时，）（无法对应到具体的产品或者诸多产品公用通用、低值易耗品等）③.委外加工出库、研发损耗出库：用于委外加工的④.研发领料、研发内外部测试领料：研发项目栏设置必填⑤.关于退库，要求原路退回。

即生产领料退库，需要做材料出库-生产领料单据负数，研发领料退库，需要做材料出库-研发领料单据负数。

4.规范完工入库①.完工产品进入待检验区，不做完工入库。

等待检验测试后，做完工入库，进入产成品仓库。

②.检验测试期间，如出现需要更换的部件，需做材料出库-生产领料负数退库，并更换的部件重新做领料。

5.规范其他出入库单据①.除调拨单形成的其他出入库单外，正常不允许其他情况录入其他出入库。

ISO程序文件单据填写规范及流转管理办法文件编号：YL—SOP—FI—009—A编制部门：武汉亿力电子科技有限公司编制人: 赵培批准人：版本号: A生效日期: 2015年08月26日受控状态：受控抄送部门：公司全体1.目的：为保证公司会计核算的政策进行，增强财务信息的准确性、及时性，以满足公司经营决策需要，根据国家会计制定和会计准则的要求，结合本公司的实际问题和业务特点，特制定本办法。

2.范围:本办法规定了公司内部单据的内容填写及流转过程的要求与检查考核，适用于我公司内部的所有财务单据管理要求。

3.职责:公司全体员工必须按本制度执行。

4.内容4.1管理部门与分工4.1.1单据类型4.2.管理内容与要求以上单据必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔填写.字迹工整,不得涂改，凡填写大小写金额的单据，大小写金额必须一致,相关内容需填写完整.各填写人员签名时需同时注明签名日期。

4.2.1借支单员工因差旅费、采购等需预先支取款项使用此单。

4。

2。

1。

1借支人必须填写清楚借支单上的内容，包括日期、部门、借支人姓名、职务、借支事由、金额大小写、借支人签名等，并附带相关借支依据（合同、申购单、出差申请单等），必须经部门领导签批后方可交由财务出纳审核.其中“借支事由"应填写应简明扼要，内容需载明业务发生日期、当事人、使用目的等，若涉及到类似采购等事项，需载明合同、单据或申购单编号。

不符合上述要求,财务人员将退回相关单据，经手人不得以各种理由抵触。

4。

2.1。

2财务出纳在收到借支人递交的借支单时，应核对单据填写是否完整、内容是否真实、金额是否准确及无涂改，所附单据是否完整、准确，相关人员签名、签章是否完整，收款信息与合同是否一致.对不符合要的单据,财务应用铅笔或便签注明不符合项并及时退回经手人更正。

对符合要求的单据出纳应签字转至主管会计复核并安排付款.4。

2。

1。

3主管会计审核相关借支单据，在正确合规的单据上签字后还给出纳，大额(见附表）需提前报总经理审批,出纳在规定的期限内安排付款。

财务常用业务单据填写规范（试行）财务常用业务单据填写规范（试行）为规范财务常用单据填写，规避支付风险，保证支付审批准确、有效，特制定该填写规范，要求公司各部门在日常工作予以执行：一、《请款单》适用范围：用于申请对外单位、个人付款填写项目：1.请款人：必填项，此处填列申请付款的业务当事人；代他人经办，需备注代办人姓名。

2.请款单位：必填项，此处填列请款人所属部门；3.申请时间：必填项，此处填列申请付款的具体日期；4.收款单位名称：必填项，此处准确填列具体的收款单位/个人名称；5.收款单位开户行名称:非必填项,此处填列收款单位的开户行；若付款为票据或现金，可不填列；6.收款单位开户行账号：非必填项，此处填列收款单位的账号；若付款为票据或现金，可不填列；7.请款事由：必填项，此处填列简明扼要的请款事由。

8.付款留言：非必填项，此处填列用于向收款人的留言（限20个字符/10个汉字内）。

9.具体明细：非必填项，若付款对应明细简单单一，可在明细中填列；若付款明细复杂，或滚动付款，可不填列；付款金额在总应付额度内可支付。

10.人民币（大写）/小写：必填项，此处填写付款金额的大小写，且大小写必须正确一致，无涂改，否则为无效单据。

11.支付方式：必填项，在转帐支票/汇票/本票/网银/其他中选择填列。

审批路径：1.部门领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。

2.会计人员：必填项，由经办审核的会计人员签名或签章，填列下列两项数据：收款单位是否挂账：必填项，由经办审核的会计人员填列是否挂账。

挂账金额：必填项，由经办审核的会计人员填列实际挂账金额或在途金额；针对内部往来，可不填列或备注内部往来。

3.分管领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。

4.总经理：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。

5.财务总监/财务负责人：结合资金结余情况，进行审核确认。

20万元及以内的经营付款，财务负责人签字确认即完成审批；其他付款，需要财务总监进行审批签字确认。

9.紧急事件按急件即时处理。各部门要预见自己经办的事情，提前申请，不可将常事当特殊情况，特殊紧急情况只能是偶然突发事件，否则无论领导是否特批将按常规程序进行，延误时机后果由经办人承担责任。
10.急件处理流程中经办人2天内（如遇分管副总出差，则以其回司时间而定）必须取得分管副总的签名确认，补交回所缺资料提交财务，否则财务下次不予受理。
（2）申请单位全称为公司全称、制单人为申请付款人员、申请日期为填写填单日期、收款单位为结算中收款公司的全称。付款事由简要填写付款内容、收款人及电话为收款联系人及电话、开户银行及账号需要填写、如有特殊情况需备注，以方便财务准确无误地付款。
4、借支单
（1）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；
（二）、票据的粘贴
取得报销票据后应妥善保存，勿搓揉污损。票据的粘贴应做到整齐、均匀、规范。票据应粘贴在粘贴单装订线右侧，并且不超出粘贴单的左边线。如票据较大，将票据折叠成与粘贴单边线对齐，粘贴较多票据时，尽量使票据在粘贴单上均匀分布，使整张粘贴单厚薄均匀，票据过多时可以使用两张以上的粘贴单。粘贴车票应按先后日期顺序依次排列粘贴，并注明行车路线（始发地点—到达地点）及乘车日期，出租车票需在背面注明起始地，无日期的注明日期，市内公交车、出租车、长途车票严禁有连号票。报销单不能用订书机订，一定要粘贴。不符合以上规则的单据，财务部有权拒收单据，直到符合为止。（附报销单粘贴要求）
3.报销须由本人办理，不得跨公司跨部门报销费用，不得将别人发生的费用混入自己的费用中报销或代替别人报销。如果一项费用涉及多人，由付款人集中报销，后附人员明细。
4.各部门费用由各部门自行申请，公司行政事务费用由行政部门申请，总经理事宜由总经办负责办理，生产与研发事宜由生产、研发部门负责办理，营销业务由营销部办理；不可假借他人之手，否则不予支付。