业务单据填写规范

财务常用业务单据填写规范（试行）财务常用业务单据填写规范（试行）为规范财务常用单据填写，规避支付风险，保证支付审批准确、有效，特制定该填写规范，要求公司各部门在日常工作予以执行：一、《请款单》适用范围：用于申请对外单位、个人付款填写项目：1.请款人：必填项，此处填列申请付款的业务当事人；代他人经办，需备注代办人姓名。

2.请款单位：必填项，此处填列请款人所属部门；3.申请时间：必填项，此处填列申请付款的具体日期；4.收款单位名称：必填项，此处准确填列具体的收款单位/个人名称；5.收款单位开户行名称:非必填项,此处填列收款单位的开户行；若付款为票据或现金，可不填列；6.收款单位开户行账号：非必填项，此处填列收款单位的账号；若付款为票据或现金，可不填列；7.请款事由：必填项，此处填列简明扼要的请款事由。

8.付款留言：非必填项，此处填列用于向收款人的留言（限20个字符/10个汉字内）。

9.具体明细：非必填项，若付款对应明细简单单一，可在明细中填列；若付款明细复杂，或滚动付款，可不填列；付款金额在总应付额度内可支付。

10.人民币（大写）/小写：必填项，此处填写付款金额的大小写，且大小写必须正确一致，无涂改，否则为无效单据。

11.支付方式：必填项，在转帐支票/汇票/本票/网银/其他中选择填列。

审批路径：1.部门领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。

2.会计人员：必填项，由经办审核的会计人员签名或签章，填列下列两项数据：收款单位是否挂账：必填项，由经办审核的会计人员填列是否挂账。

挂账金额：必填项，由经办审核的会计人员填列实际挂账金额或在途金额；针对内部往来，可不填列或备注内部往来。

3.分管领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。

4.总经理：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。

5.财务总监/财务负责人：结合资金结余情况，进行审核确认。

20万元及以内的经营付款，财务负责人签字确认即完成审批；其他付款，需要财务总监进行审批签字确认。

营运门店单据管理规范引言概述：门店的单据管理是企业运营中至关重要的一环，合理规范的单据管理可以提高工作效率、降低错误率，确保财务数据的准确性和合规性。

本文将从五个方面详细阐述营运门店单据管理的规范。

一、单据种类的规范管理1.1 确定门店所需的单据种类：根据门店的业务特点和需求，确定所需的单据种类，如销售单、采购单、收款单、付款单等。

1.2 设计统一的单据模板：为了使单据更加规范和易于管理，门店应设计统一的单据模板，包括单据的标题、编号、日期、金额等必要的信息。

1.3 定期更新单据模板：随着业务的发展和变化，门店应定期评估和更新单据模板，确保其与实际业务的匹配度。

二、单据填写的规范要求2.1 填写必要的信息：在填写单据时，必须确保填写完整必要的信息，如客户名称、商品名称、数量、单价等。

避免遗漏或者错误的信息导致后续工作的延误或者错误。

2.2 注意单据的准确性：填写单据时要保证信息的准确性，如金额的计算、单位的统一等。

避免因不许确的信息导致财务数据的错误。

2.3 签字和审核：门店单据的填写必须经过相关人员的签字和审核，确保单据的合法性和真实性。

签字和审核人员应具备相应的授权和责任意识。

三、单据存档和归档的规范管理3.1 设立单据存档制度：门店应建立单据存档制度，明确单据的存档流程和责任人，确保单据的安全性和可查性。

3.2 统一存放和分类归档：门店应将不同种类的单据进行分类归档，如按照时间、业务类型等进行归档，便于查找和管理。

3.3 定期清理和销毁：门店应定期清理过期的单据，并按照像关法律法规的要求进行销毁，确保单据的合规性和隐私保护。

四、单据流转和审批的规范要求4.1 设立单据流转制度：门店应建立单据流转制度，明确单据的审批流程和责任人，确保单据的及时处理和流转。

4.2 严格的审批程序：门店单据的审批程序应严格执行，确保单据的合规性和真实性。

审批人员应对单据的内容进行子细审核，避免错误和违规的发生。

仓库单据管理规定一、目的：为了适应公司发展需要，强化公司财务会计管理工作，健全内部管理机制，保证公司财产的安全，完整，规范企业财务行为。

二、总体原则：1、物资进出有据可依、账实相符、业务真实、合理库存、物资安全、质量保证。

2、做到业务真实、登记正确、清晰、字迹工整、验收入库、妥善保管、单据传递及时、开具单据分类准确、及时盘点库存。

三、仓库单据管理细则：（一）入库业务1.采购入库单（原材料仓、工具仓、纸箱仓、委外加工）1）办理入库依据：供应商的送货单。

2）采购入库：采购入库单一式三联分别由采购负责人、送货单由仓管员签字盖收货章，按入库单流程办理，没有签字盖单，财务判定为无效单据。

3）验收：注意验收数量、品类是否相符，注意验收方法与产品是否符合要求，有无质量问题，部分货品包装是否破损。

4）交单：供应商的送货单、采购入库单送交财务。

5）对帐：月底仓管员要对所有产品进行分类堆放整理，先自盘提交盘点单财务复核数量是否相符。

2.半成品入库单（调拨单）（半成品仓、锁匙仓）1）办理入库依据：依据锁匙仓、收发电镀填写入仓单。

2）入库：由仓管员、交货人员签字，按半成品入库流程办理，未签字、未详细写清楚，不能收发货，财务判定为无效单据。

3）填写：锁匙仓、机加车间、收发电镀填写详细入仓单，写明品名、规格、颜色、数量等，仓管详细审核单据上所写内容。

4）交单：锁匙仓、半成品仓将各部门填写的入仓单原始凭据送交财务。

5）对帐：月底仓管员要对所有产品进行分类堆放整理，先自盘提交盘点单财务复核数量是否相符。

3.产成品采购入库单（成品仓）1）办理入库依据：依据委外装配采购订单、供应商送货单办理采购入库。

2）入库：委外装配采购订单、供应商送货单分别由收发员、交货人员按产成品入库流程办理，未签字、未详细写清楚，不能收发货，财务判定为无效单据。

3）填写：委外装配采购订单、供应商送货单各项应规范填写，单据上所涉及的内容必须填写。

4）交单：成品仓将委外装配采购订单、供应商送货单、采购入库单送交财务。

单据填写方法范文单据是指企业内外部单位之间发生的经济业务活动的证明文件，是企业会计工作中非常重要的一环。

正确填写单据是保证企业财务信息准确性的前提，本文将详细介绍单据填写的方法。

一、单据种类单据种类繁多，常见的有采购单、销售单、付款单、收款单、发票等。

不同的单据种类有不同的填写要求，但基本原则一致，即要准确、完整、清楚地记录交易的发生情况。

二、单据头部填写单据头部是单据的第一部分，一般包括单据的名称、编号、日期等重要信息。

填写单据头部要注意以下几点：1.单据名称：在单据的顶部中央位置填写单据名称，如“采购单”、“发票”等。

2.单据编号：每个单据都有唯一的编号，方便后续的查询和管理。

填写单据编号时，可以按照一定的规则规定，如按照日期、部门、流水号等进行组合。

填写单据编号要准确、无重复。

3.日期：填写单据的发生日期，一般按照年月日的顺序填写。

日期要准确，确保与实际交易的发生时间一致。

4.单据抬头信息：根据具体单据的需要，填写相应的抬头信息，如收款单位名称、付款单位名称等。

抬头信息要准确、无误。

三、单据主体内容填写单据的主体内容是单据的核心部分，记录了交易的具体细节。

填写单据主体内容要注意以下几点：1.货物/服务信息：填写商品或服务的名称、规格、数量、单价等信息，确保准确无误。

对于销售单和采购单，要同时填写物品的总金额和单据的总金额。

2.金额信息：填写单据的总金额和各项费用的明细金额，确保计算准确无误。

同时要注意金额的大写填写，确保与数字金额一致。

3.折扣/优惠信息：如果有折扣或优惠活动，要在单据中详细记录，包括折扣率、优惠金额等。

4.单据备注：填写单据的一些特殊情况或其他需要说明的事项，如发货地址、付款方式等。

四、单据尾部填写单据尾部记录了单据的经办人、检验人和审核人等信息，填写单据尾部要注意以下几点：1.经办人：填写单据的经办人名称或编号，一般为负责办理此单据的员工。

确保经办人的真实性和准确性。

2.检验人：填写对单据进行核对和检验的员工，确保单据的准确性。

表单填写规范要求
为了进一步规范各类表单的填写格式，以使得准确、完整、清晰地辨认出各表单的规范，以下是表单填写的规范要求：
1、每一个单据记录内容要真实、完整、手续要完备
2、表单的填写一律使用碳素笔、墨水笔(黑色或蓝色)，不得使用圆珠笔、铅笔等来填写。

3、填写表单时文字和数字必须整洁清晰，准确无误。

在书写时，不得滥造简化字，不得使用同意异义字，不得写怪字体:文字紧靠左线;数字字体大小适中，紧靠下线书写，填写一式多联的表单时，要确保书写的每一联单据字迹都要清晰可辩。

如复写纸用淡了，则要及时更换，以确保后几联的单据字迹清晰。

4、每一单据填制完毕后,如有空行，应当自填写最后一行内容下的空行处至最后一行上的空行处划线注销。

5、所有原始表单不得涂改，如有写错作废重新填制表单(在错误的单据.上写上“作废”字样，再重新填制表单)。

作废的表单不得撕毁，应当继续保留在单据本.上。

便于日后查核使用，同时能够保持单据本上单据编码的完整。

6、所有表单填制要及时，并按规定的程序及时送交相关主管领导人员进行签核。

(每一表单都要填上制单人姓名，交由部门主管及相关领导签核后，方可办理相关业务。

)
7、根据每天签核的领料单、入库单、退库单进行电脑账录入。

经办人员在办理领料单、入库单、退库单录入时，应当对领料单、入库单、退库单进行仔细的复核，并以经过复核无误的领料单、入库单、退库单作为登记电子账的依据。

财务常用业务单据填写规范(试行)财务常用业务单据填写规范(试行)为规范财务常用单据填写,规避支付风险,保证支付审批准确、有效,特制定该填写规范,要求公司各部门在日常工作予以执行:一、《请款单》适用范围:用于申请对外单位、个人付款填写项目:1.请款人:必填项,此处填列申请付款的业务当事人;代他人经办,需备注代办人姓名。

2.请款单位:必填项,此处填列请款人所属部门;3.申请时间:必填项,此处填列申请付款的具体日期;4.收款单位名称:必填项,此处准确填列具体的收款单位/个人名称;5.收款单位开户行名称:非必填项,此处填列收款单位的开户行;若付款为票据或现金,可不填列;6.收款单位开户行账号:非必填项,此处填列收款单位的账号;若付款为票据或现金,可不填列;7.请款事由:必填项,此处填列简明扼要的请款事由。

8.付款留言:非必填项,此处填列用于向收款人的留言(限20个字符/10个汉字内)。

9.具体明细:非必填项,若付款对应明细简单单一,可在明细中填列;若付款明细复杂,或滚动付款,可不填列;付款金额在总应付额度内可支付。

10.人民币(大写)/小写:必填项,此处填写付款金额的大小写,且大小写必须正确一致,无涂改,否则为无效单据。

11.支付方式:必填项,在转帐支票/汇票/本票/网银/其他中选择填列。

审批路径:1.部门领导:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。

2.会计人员:必填项,由经办审核的会计人员签名或签章,填列下列两项数据:收款单位是否挂账:必填项,由经办审核的会计人员填列是否挂账。

挂账金额:必填项,由经办审核的会计人员填列实际挂账金额或在途金额;针对内部往来,可不填列或备注内部往来。

3.分管领导:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。

4.总经理:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。

5.财务总监/财务负责人:结合资金结余情况,进行审核确认。

20万元及以内的经营付款,财务负责人签字确认即完成审批;其他付款,需要财务总监进行审批签字确认。

报销单据规范办法报销单据规范指引1.为了加强报销费⽤的监控管理，保证公司的费⽤开⽀能严格控制在预算范围内，提⾼公司的整体竞争⼒，特制定本办法。

2.报销单据的填写要求:费⽤报销单必须⽤蓝、⿊⽔笔或中性笔填写，各项要素必须填写齐全，所写内容必须与所附发票相符。

如属于替补发票，⽤铅笔标注实际业务内容，⽅便审批领导签阅，⼊账时需要擦掉。

招待费的敏感内容也需⽤铅笔填写。

3.报销单据的粘贴要求：报销单据必须⽤胶⽔粘贴附件，不得使⽤订书针、⼤头针、回形针串别。

不符合规定的，财务部做退回处理。

各种单据粘贴必须整齐、牢固，单据的粘贴应保证财务⼈员⽅便复核报销⾦额、核实票据真伪、装订凭证等后续⼯作。

4.各种车票据的要求：各类长途飞机、车、船票均须有发票专⽤章，票⾯⾦额清楚。

背⾯应有经办⼈签名、⽇期、起⽌地址、。

超过报销标准票据须经董事长批准。

5.其他票据的要求:1）所有普通发票（包括定额发票、⼿写发票、机打发票）必须为新版通⽤发票，旧版发票⼀律不予报销（后附税务局相关通知）。

2）报销发票应当清晰记明公司名称，（单位名称必须全称，否则视为⽆效。

公司名称如有变动，报销发票填写公司名称随即变动）、开票⽇期、货物名称、型号、单价、⼤⼩写合计⾦额、开票⼈签名、开票单位发票专⽤章和当地税务局机关的发票专⽤章。

所有的报销票据不得涂改、挖补、否则视为⽆效。

3）住宿费发票正⾯必须有出票⽇期、⼊住和退房⽇期、住宿费⽤项⽬、单价、总⾦额、出票⼈签名及出票单位公章、发票专⽤章等。

4）电话费⽤必须凭邮电部门开具的有效发票为报销凭证。

5）发票遗失等⽆发票报销需写明原因并经董事长签批⽅可报销。

6.所有收据⼀律不能作为报销凭证，各类报销单据凡不符合上述标准的，财务部有权拒绝报销。

7.报销⼈营私舞弊、弄虚作假，视情节严重程度给予不予报销、罚款等处罚。

附件⼀⼭西省地⽅税务局关于普通发票换版的公告为了进⼀步加强我省地⽅税务系统普通发票的管理，提⾼纳税服务⽔平，按照《国家税务总局〈关于印发全国普通发票简并票种统⼀式样⼯作实施⽅案〉的通知》（国税发[2009]142号）的要求，我局决定从2012年1⽉1⽇起正式启⽤⼭西省地⽅税务局新版普通发票，现就我省地⽅税务系统普通发票换版有关事项公告如下：⼀、普通发票换版时间我省地⽅税务系统新版普通发票换版⼯作从2010年下半年开始试点推⼴，2011年为发票换版⼯作过渡期，新版普通发票和旧版发票可以同时使⽤，2012年1⽉1⽇起，新版普通发票正式启⽤，旧版发票停⽌使⽤（暂时保留发票除外）。

单据粘贴及报销单填写要求在日常核算报销的过程中我们经常会发现有些票据粘贴及报销单填写不规范，如：一张费用报销单上粘贴票据太多，太乱，太皱，正反颠倒;票据签字不正规（大部分都签正面），自制原始单据上内容填写不齐全，这给会计后续工作（如计算，装订，档案保管、）带来困难，影响会计档案的质量。

2012年底，集团公司要求自2013年起会计基础工作规范化，2013年财务部针对各片区项目进行了基础检查，鉴于目前存在的问题以及会计基础规范化的要求，现将日常报销需要注意的事项规范如下，希望各项目部认真学习并执行。

一、发票要求:1.发票抬头为中铁隧道股份有限公司，发票一律盖发票专用章，抬头开具不正确、印章加盖不清或者无印章的不予报销，如为项目部，则根据项目部的名称确定发票抬头，一经确定，不得随意变更。

2.发票内容填写齐全，大小写金额一致，不允许涂改。

涂改及大小写不符的发票视为废票。

发票须验正是真票，并签字负责，签字不准签正面，须签背面，单张单签，不能多张连签，如遇带复写的发票或背面黑色的发票可签在发票正面的右上角。

3.开具的发票内容是一批或者一套的，必须附清单，清单上必须盖有单位发票专用章，同发票联上的签章是同一单位。

如：办公用品一批，家具一套，日用品一批等4.定额发票上的付款单位、开票日期等空白项目应补填齐全。

5.报销人报销金额达到5000元及以上的发票时必须履行鉴别真伪手续，并将查询记录打印出来作为附件，同时做好登记工作。

6．每年的发票在次年5月30日之前必须报销完毕，超过此期限的发票，不予受理。

二、票据的粘贴要求：1.将各类发票分类归集，如办公类、差旅类、招待类、水电类等，同类的发票粘贴在一起，不同类的发票不能混贴。

2.将分好类的票据按自下而上自右至左顺序横向均匀粘贴，票据一律在上部边沿粘贴，不能沿发票的左侧或右侧粘贴，如票据较少或是单张发要注意，可直接沿“费用报销单的粘贴线”横向均匀粘贴，切忌“一边倒”现象。

第1篇第一章总则第一条为加强单位内部财务管理，规范各类单据的领用、使用、保管和销毁，确保会计信息真实、完整、准确，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计制度的规定，制定本规定。

第二条本规定适用于单位内部各类单据的管理，包括但不限于采购单、销售单、报销单、付款单、收据、发票、合同、协议等。

第三条各类单据的管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：各类单据的领用、使用、保管和销毁必须符合国家法律法规和财务会计制度的规定；（二）真实性原则：各类单据的内容必须真实反映经济业务，不得伪造、变造；（三）完整性原则：各类单据应完整记录经济业务的全过程，不得遗漏；（四）安全性原则：各类单据的保管应确保其安全，防止丢失、损毁和泄露；（五）及时性原则：各类单据的领用、使用、保管和销毁应按照规定的时限进行。

第二章单据的领用第四条单据的领用由单位财务部门负责管理，其他部门或个人需领用单据时，应向财务部门提出申请。

第五条领用单据时，申请人应填写《单据领用申请表》，并附上相关说明材料。

第六条财务部门收到《单据领用申请表》后，应对申请人的身份、用途、数量等进行审核，确认无误后，方可发放单据。

第七条单据领用后，申请人应妥善保管，不得擅自涂改、销毁或转借他人。

第三章单据的使用第八条单据的使用应遵循以下规定：（一）单据的使用应与实际发生的经济业务相符，不得虚开、虚报；（二）单据的填写应规范、完整，不得涂改、伪造；（三）单据的审批流程应符合单位内部规定，不得擅自变更；（四）单据的传递应迅速、准确，确保及时办理相关业务。

第九条单据的使用人应在单据上签名或盖章，以示确认。

第四章单据的保管第十条单据的保管由财务部门负责，其他部门或个人不得擅自保管单据。

第十一条单据的保管应按照以下要求进行：（一）单据应分类存放，并设立索引；（二）单据的存放地点应安全、干燥、防潮、防尘、防火；（三）单据的保管期限应按照国家档案管理规定执行；（四）单据的查阅、借阅应登记备案，并经财务部门负责人批准。

单据操作管理规范单据是企业在各种业务活动中发生的一种书面记录，包括采购单、销售单、财务单等。

单据操作管理的规范化可以提高企业的工作效率、减少错误和纠纷的发生。

下面是单据操作管理的一些规范：一、单据填写规范1.单据必须填写清晰、准确，所有必填项必须完整填写，确保信息的完整性；2.单据填写必须使用规定的字体、字号和格式，不得随意更改，确保单据的统一性；3.所有填写内容必须真实，不得随意虚构或修改，确保单据的真实性；4.所有填写内容必须规范化，遵循业界常用的术语和缩写，不得使用难懂或自创的术语，确保单据的通用性；5.所有单据必须按照规定的流程和顺序填写，不得跳过或错位，确保单据的完整性和准确性。

二、单据审批管理规范1.单据必须按照规定的审批流程和权限进行审批，不得擅自变更或跳过审批环节；2.所有审批人员必须仔细审查单据内容，确保单据的准确性和合法性；3.所有审批人员必须按时完成审批，不得延迟或拖延审批时间；4.所有审批人员必须在单据上签字确认，确保审批过程的可追溯性和责任的明确性；5.单据审批过程中如有异议或疑问，应及时与相关人员进行沟通，不得私自做出决策。

三、单据归档管理规范1.单据必须按照规定的时间和顺序进行归档，确保单据的时效性和可查性；2.归档过程中必须使用规定的文件夹或箱子进行分类存放，不得混乱或遗失单据；3.所有归档单据必须标注清晰的文件名和存档日期，便于查找和管理；4.归档单据必须定期进行检查，确保存档的完整性和安全性；5.归档单据的销毁必须按照规定的时间和方式进行，不得随意丢弃或泄露。

四、单据备份管理规范1.单据的数据必须进行定期的备份，避免因硬件故障或人为失误导致数据丢失；2.备份数据必须存放在安全可靠的地方，确保数据的安全性和可恢复性；3.备份数据必须按照规定的时间和频率进行更新，确保备份数据与原始数据的一致性；4.备份数据必须配备适当的权限和保密措施，防止未授权人员访问或泄露数据；5.备份数据必须定期进行恢复测试，确保备份数据的可用性和有效性。