第8章 金融监管机构

2017年初级经济师金融专业知识与实务讲义第八章金融风险与金融监管第一节金融风险概述一、金融风险的定义和特征金融风险是在资金的融通和货币的经营过程中，由于各种事先无法预料的不确定因素带来的影响，使得资金经营者的实际收益与预期收益发生一定的偏差，从而蒙受损失或面临经营困难的可能性。

（二）金融风险的特征1、可能性2、不确定性3、可测性4、可控性5、相关性二、金融风险的分类2、国家和转移风险3、市场风险（1）汇率风险（2）价格波动风险4、利率风险（1）重新定价风险（2）利率变动风险（3）基准风险（4）期权风险5、流动性风险6、操作风险7、法律风险8、声誉风险根据引发金融险因素的特征，金融风险又可分为系统性风险和非系统性风险。

三、我国金融风险形成的主要原因（一）外部因素1、经济体制改革和经济结构调整的遗留问题。

2、宏观经济波动使金融风险加剧3、自然灾害（二）内部因素1、商业银行公司治理不规范，缺乏有效的监督管理机制。

2、内控制度不建全，存在管理漏洞3、决策的科学性和前瞻性不强4、制度执行力不强、管理不严、处罚力度不够5、没有按照风险管理原则审慎经营。

6、监管有效性尚需提高。

四、金融风险管理的概念与目的（一）减少损失（二）保障经营目标的实现（三）有利于社会资源的优化配置（四）促进经济的稳定发展五、金融风险管理的原则1、全面风险管理原则：渗透到金融企业的各项业务过程和各个操作环节2、集中管理原则：同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门3、垂直管理原则：董事会和高级管理层应当充分认识自身对风险管理所承担的责任4、独立性原则：检查、评价部门应当独立于缝隙刮泥的管理和执行部门六、金融风险管理的一般程序（一）金融风险的度量（二）风险管理对策的选择和实施方案设②计（三）金融风险管理方案的实施和评价（四）风险报告：①数据准确，②有针对性，③有实效性（五）风险管理的评估（六）风险的确认和审计第二节商业银行风险管理一、商业银行信用风险管理（一）信用风险的主要特点1、道德风险是形成信用风险的重要因素2、具有明显的非系统性风险特征3、缺乏量化的数据基础4、组合信用风险的测定有一定的难度（二）信用风险监测指标1、不良资产率=不良资产余额/资产余额不应高于4%不良贷款率=不良贷款余额/贷款余额不应高于;5%2、单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额不应高于15% 单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额；不应高于10%3、贷款损失准备充足率=实际计提的损失准备/应提的准备；不应高于100%4、全部关联度=全部关联客户授信/资本净额不应高于;50%（三）信用风险管理措施1、建立适当的信用风险环境2、在健全的授信程序下运营3、保持适当的授信管理、计量和监测程序4、确保对信用风险的充分控制（四）不良贷款管理次级类、可疑类和损失类为不良贷款商行不良贷款管理的基本原则（1）经济原则：降低处置成本（2）内部制衡原则：相互制约、相互监督（3）统一原则：规范不良贷款识别和分类、监测、分析、评估处置、责任认定处理（4）可比原则：标准和办法的稳定性二、商行市场风险管理（一）市场风险的主要特点具有明显的系统性风险的特征，适用量化技术加以分析与控制。

金融行业的监管机构及其职责金融行业是社会经济发展的重要组成部分，起着资源配置、风险管理和经济稳定的重要作用。

然而，金融行业的发展也伴随着一系列的风险挑战，因此需要有相应的监管机构来维护金融市场的秩序和公平性。

本文将介绍一些重要的金融监管机构，并探讨它们的职责和作用。

一、中央银行中央银行作为国家的货币当局，是金融体系的核心监管机构。

它的主要职责是维护货币的稳定、金融稳定和金融监管。

中央银行通过制定和执行货币政策，控制货币供应量、利率水平和汇率波动，来维护经济的稳定。

此外，中央银行还扮演着金融监管的角色，对商业银行和其他金融机构进行监督和管理，以确保金融体系的安全和健康运行。

二、证券监管机构证券监管机构负责对证券市场的监管和管理。

它的主要职责包括保护投资者的合法权益、维护证券市场的公平和透明、监督上市公司的运作和信息披露。

证券监管机构通常负责批准和监管证券发行、证券交易所的运行，并对违法行为进行惩罚和处罚。

同时，它们还在市场发展过程中提供规则和指导，促进证券市场的稳定和健康发展。

三、银行监管机构银行监管机构专门负责对银行业的监管和管理。

它的职责包括保护存款人的利益、维护金融体系的稳定、监督银行的合规性和风险管理。

银行监管机构通常制定并执行银行监管政策，对银行的经营行为进行监督和检查，确保其符合法律法规，并能够稳健经营。

在金融危机中，银行监管机构的角色变得尤为重要，它们需要及时发现和处置潜在的金融风险，防止系统性风险的发生。

四、保险监管机构保险监管机构负责监管和管理保险业务，以保护保险消费者的权益、维护保险市场的稳定和健康发展。

保险监管机构的职责涵盖了保险公司的准入、资本金要求、产品审批和风险评估等方面。

它们还负责监督保险公司的经营状况、资产负债表和偿付能力，以确保保险业能够稳定运行且能够及时兑付保险赔款。

总之，金融行业的监管机构在保障金融市场的稳定和公平中发挥着重要作用。

中央银行、证券监管机构、银行监管机构和保险监管机构各自承担着不同的职责，共同构建起一个完整的金融监管体系。

1、简述保险监管的基本框架；保险监管的基本框架包括保险监管的目标、主要原则和主要方式。

保险监管的主要目标是维护被保险人（保单持有人）的利益，促进形成高效、公平、安全、稳定的保险市场。

据此目标，保险监管的主要原则包括：①依法监管原则；②公众利益原则；③审慎监管原则；④公平公开原则。

保险监管的主要方式包括：①公告监管。

政府不直接监督、评价或干预保险公司的经营管理，而是由保险公司向监管部门和社会公众披露其经营业绩、财务状况和相关事项。

相对宽松，政府监管与社会监督相结合；②规范监管。

由国家制定指导保险业经营管理的一系列法律法规、规则规范和指导意见，要求保险市场参与主体共同遵守，更注重审查保险业的经营管理在形式上是否合法合规；③实体监管。

监管部门根据相关法律法规的授权，从保险公司的发起设立、经营管理、财务状况、资金运用、市场退出等多个方面，对保险业进行主动的全面监督和管理。

2、简述保险监管的主要内容；保险监管的主要内容包括三大方面：一是以反垄断、反不正当竞争和保护消费者权益为目标的市场行为监管，二是围绕资产、负债和财务状况进行监管的偿付能力监管，三是公司治理监管。

保险市场行为监管包括保险产品监管、销售行为监管、中介行为监管、服务行为监管、反保险欺诈等内容，其中，对市场准入、业务行为、费率厘定及保单设计等方面的监管是其重点。

在保险监管的“三支柱”框架中，除偿付能力监管和公司治理监管之外的监管内容，基本上都可以纳入市场行为监管的范畴。

偿付能力监管的主要目标是确保保险公司即使在发生超常损失的情况下，依然能如约履行其赔偿责任。

欧盟偿付能力Ⅱ的整体框架由“三支柱”即定量要求、定性要求和信息披露要求构成。

国际保险监管者协会提出的“三支柱”和“三层级”的保险监管共同框架，为国际保险市场的偿付能力监管协同奠定了基础。

美国保险监督者协会推出了以风险资本要求法为核心的偿付能力监管制度，要求保险人实际持有的资本应当与其经营业务的规模和风险相匹配。

金融监管机构职能金融监管机构作为一个国家金融体系内的重要组成部分，扮演着维护金融稳定和保护投资者权益的重要角色。

它们拥有广泛的职责和权力，旨在建立一个健康、透明、有序的金融市场。

在本文中，我们将探讨金融监管机构的主要职能，以及它们在维护金融体系稳定中所起的重要作用。

一、宏观调控和风险防范金融监管机构在宏观层面上扮演着宏观调控和风险防范的角色。

他们负责监督和管理整个金融体系，确保其稳定运行，并防范系统性风险的发生。

他们需要制定并执行一系列的规章制度和政策，以保持金融体系中的秩序和平衡。

同时，他们还要监测并评估潜在的风险，并采取适当的措施来预防和化解金融危机的风险。

二、监管市场参与者和金融产品金融监管机构还负责监管市场参与者和金融产品。

他们需要确保金融市场的公平、透明和有序运行，并保护投资者的合法权益。

为了达到这一目标，他们需要审查并许可金融机构的建立和运营，监督他们的业务行为，以及惩罚违反规定的行为。

此外，他们还要监管并审查金融产品，以确保其安全性和合规性，防止虚假宣传和欺诈行为的发生。

三、信息披露和合规监察金融监管机构还负责推动金融市场的信息披露和合规监察。

他们鼓励金融市场参与者及时、准确地向投资者披露信息，以提高市场透明度和投资者的知情权。

同时，他们还要进行合规监察，确保金融机构和市场参与者遵守规章制度和政策，避免违法违规行为的发生。

他们可以对金融机构进行定期检查和审计，并对违规行为实施处罚措施。

四、国际合作和政策制定金融监管机构还需要积极参与国际合作和政策制定。

他们要与其他国家的监管机构建立合作关系，分享信息和经验，共同应对跨境金融风险。

他们还要参与国际金融标准的制定和推广，为全球金融治理和金融体系稳定做出贡献。

综上所述，金融监管机构在维护金融体系稳定中扮演着至关重要的角色。

他们的职能包括宏观调控和风险防范、监管市场参与者和金融产品、信息披露和合规监察，以及国际合作和政策制定。

他们的工作对于金融市场的健康发展和经济的稳定增长至关重要。

初级经济师-金融-基础练习题（参考）-第八章金融风险与金融监管[单选题]1.2003年4月起，中国银行业监督管理委员会开始对商业银行实行()。

A.资产风险管理B.资产流动性管理C.资产负（江南博哥）债比例管理D.全面风险管理正确答案：D参考解析：本题考查商业银行风险管理。

2003年4月起，中国银行业监督管理委员会开始对商业银行实行全面风险管理。

掌握“《指引》中商业银行全面风险管理的新内容和新原则”知识点。

[单选题]2.金融风险中的市场风险不包括()。

A.汇率风险B.经济周期风险C.利率风险D.投资风险正确答案：B参考解析：本题考查金融风险的分类。

市场风险主要包括汇率风险、利率风险、投资风险。

掌握“金融风险的定义、特征、分类”知识点。

[单选题]3.由于灾难性事件引起商业银行的有形资产损失，这种风险属于()。

A.信用风险B.利率风险C.操作风险D.流动性风险正确答案：C参考解析：本题考查操作风险。

操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。

掌握“金融风险的定义、特征、分类”知识点。

[单选题]4.下列关于金融风险的说法，错误的是()。

A.风险因素是造成损失发生的直接原因B.风险是由风险因素、风险事故和损失的可能性三个要素有机构成的C.风险事故是导致损失发生的偶然事件D.企业、居民、政府都可能面临金融风险正确答案：A参考解析：本题考查金融风险的定义。

风险事故是导致损失发生的偶然事件，是造成损失发生的直接原因。

掌握“金融风险的定义、特征、分类”知识点。

[单选题]5.()如果得不到控制，就会引发令银行界望而生畏的挤兑事件。

A.市场风险B.信用风险C.合规风险D.流动性风险正确答案：D参考解析：本题考查金融风险的分类。

流动性风险如果得不到控制，就会引发令银行界望而生畏的挤兑事件。

掌握“金融风险的定义、特征、分类”知识点。

[单选题]6.中国人民银行联合其他部门发布《关于进一步规范金融营销宣传行为的通知》，严禁金融营销中的不实宣传、强制捆绑销售，体现出来的金融监管新举措是()。