中小企业公司财务制度

中小企业财务制度中小企业财务制度是指在中小企业经营过程中，为了规范财务管理，提高财务决策的科学性和准确性，对企业内部财务活动进行制度化的管理规范。

中小企业财务制度包括会计政策、会计制度、内部控制制度等。

首先，中小企业的会计政策是核算和报告企业财务状况和经营成果所遵循的基本规则。

会计政策要求企业根据相关会计准则和法律法规的要求，确定资产、负债、所有者权益和利润的核算方法和标准，确保财务信息具有真实可靠、相对一致和比较可比的特点。

此外，中小企业还可以根据自身情况，制定特殊会计政策，以适应企业的经营特点。

其次，中小企业的会计制度是指企业组织内部会计工作的总体安排和规范。

会计制度包括会计核算、报表编制、会计档案管理等方面的规定。

中小企业的会计制度应当注重的是简化和规范，避免繁琐的程序和繁重的工作量。

会计制度要明确每个岗位的职责和权限，确保财务信息的准确性和透明度。

再次，中小企业的内部控制制度是指为了保护企业财产安全、规范财务活动和提高效益而采取的一系列措施。

内部控制制度包括风险管理、流程控制、授权管理、核算核对等方面的规定。

中小企业的内部控制制度应当注重的是经济合理性和适应性，避免过度控制和繁琐的手续，保证企业能够在风险可控范围内实现高效益。

最后，中小企业的财务制度还应当包括财务监督和审计制度等方面的规定。

财务监督制度是指对企业财务活动进行监督和检查的一系列制度，以确保财务信息的真实性和合规性。

审计制度是指对企业财务信息进行审查和评价的一系列制度，以提高财务决策的科学性和准确性。

总之，中小企业财务制度是规范财务管理、提高财务决策科学性和准确性的重要保证。

通过建立健全的会计政策、会计制度、内部控制制度等，可以帮助中小企业规范财务活动、提高财务管理水平，从而为企业的可持续发展提供有力支撑。

中小企业财务会计管理制度中小企业财务会计管理制度篇1本公司执行中华人民共和国《小企业会计制度》，本公司下列会计政策和会计估计系根据上述准则拟定的。

一、会计年度会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

二、记帐本位币和货币折算会计核算以人民币为记帐本位币。

三、记帐方法、核算原则和计价基础会计记帐采用借贷记帐法;会计核算原则为权责发生制，收入与其相关的成本、费用应当相互配比;计价基础为实际成本法。

四、现金等价物的确定标准凡持有的期限短(从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。

五、坏帐准备核算方法(一)坏帐的确认标准：1、因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款;2、因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等，确认不能收回的应收帐款;3、因债务人、债务单位逾期未履行偿债义务并且超过三年确实不能收回的应收帐款。

(二)坏帐的核算：1、采用备抵法核算坏帐损失。

2、坏帐准备按决算日应收款项帐龄分析法计提。

并计入当年度损益。

提取比例为：帐龄、计提率1年以内、0%1~2年、10%2~3年、20%3年以上、50%应收款项包括应收帐款、其他应收款和预付帐款。

关联企业的经济业务不计提坏帐准备。

六、存货核算方法存货分类为：船用燃料、库存物料。

各种存货按取得时的实际成本记帐;存货日常核算采用实际成本核算,?存货发出采用加权平均法计算。

低值易耗品按一次摊销法摊销。

期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。

低值易耗品是单位价值在200元以上(不含200元)至____年元以下(含____年元)并且使用年限在一年以上的物品，在领用时采用一次摊销法进行核算。

七、短期投资核算方法(一)短期投资计价方法：短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息后的金额入帐。

中小型财务制度一、总则为规范财务管理，提高企业运营效率，保证企业财务安全性，制定本财务制度。

二、会计核算1. 会计年度：按照国家法律规定，企业会计年度为每年1月1日至12月31日。

2. 会计政策：企业应制定一套适应自身经营特点的会计政策，确保会计数据的准确性和可靠性。

3. 会计记录：企业应当建立完整的会计档案，对每一笔财务数据进行详细的记录和归档。

4. 会计报表：企业每月应编制财务报表，确保财务数据的及时性和准确性。

5. 会计监督：企业应设立财务部门或委托专业会计事务所进行会计核算和监督。

三、财务预算1. 年度预算：企业每年应编制完整的年度预算，明确经营目标和财务指标。

2. 预算控制：企业应建立严格的预算控制制度，对预算执行情况进行定期检查和评估。

3. 预期分析：企业应及时对实际经营情况和预算情况进行比较分析，发现问题及时调整。

四、资金管理1. 资金计划：企业应制定资金计划，合理规划资金使用，确保企业经营活动的正常进行。

2. 资金监督：企业应建立资金监督制度，对企业资金的流入和流出进行严格控制。

3. 资金调动：企业应根据需要灵活运用资金，合理配置资金，提高资金利用效率。

五、成本控制1. 成本核算：企业应建立成本核算体系，对企业各项成本进行详细核算和分析。

2. 成本控制：企业应建立完善的成本控制制度，降低企业生产成本，提高企业竞争力。

3. 成本分析：企业应定期进行成本分析，找出成本高和浪费成本，并提出改善措施。

六、财务审计1. 审计程序：企业应定期进行内部审计和外部审计，确保企业财务数据的真实性和可靠性。

2. 审计报告：企业应及时编制审计报告，向有关部门和股东公布审计结果。

3. 审计整改：企业应根据审计报告的建议，及时进行整改，完善财务管理制度。

七、风险管理1. 风险评估：企业应建立风险评估机制，识别和评估企业面临的各种风险。

2. 风险防范：企业应建立完善的风险防范措施，减少和规避风险带来的损失。

一般小公司的财务制度一、总则1. 为规范公司的财务管理，提高财务运作效率，保障财务安全，制定本制度。

2. 本制度适用于公司的各个部门和全体员工，公司领导应主持建立并贯彻实施。

3. 公司应按照相关法律法规和财务会计准则进行财务管理，保证资金的安全和合理运用。

二、财务管理体制1. 公司设立财务部门，由专业人员负责具体的财务工作。

财务部门应定期报告财务情况，并接受公司领导的监督。

2. 各部门负责人应配合财务部门工作，确保财务信息的真实性和准确性。

3. 公司应建立内部审计制度，对财务活动进行检查和监督，及时发现问题并采取措施解决。

三、资金管理1. 公司应建立健全的资金管理制度，包括收支管理、资金调度、资金结余利用等方面。

2. 公司应制定预算计划，合理安排资金使用，确保经营活动的正常开展。

3. 公司应建立严格的费用管理制度，遵守节约用水、用电、用纸等资源的原则，控制各项费用的支出。

四、财务核算1. 公司应按照相关规定进行财务核算，包括记账、结账、报表编制等工作，确保信息的真实性和准确性。

2. 公司应定期对财务报表进行审核，及时发现问题并采取措施解决。

3. 公司应建立财务档案，妥善保管各类凭证和文件，方便查阅和核对。

五、税务管理1. 公司应严格遵守税收法规，及时缴纳各项税费，并填报相关税表和申报表。

2. 公司应建立税务管理制度，确保纳税合规，避免出现税务风险。

3. 公司应积极配合税务机关的稽查工作，提供真实的财务信息和资料。

六、财务风险管理1. 公司应建立风险管理制度，对可能出现的财务风险进行预警和控制。

2. 公司应建立应急预案，面对各种突发情况，及时处理和解决。

3. 公司应不断加强内部控制，防范各类风险，保障公司的经营稳定和发展。

七、财务合规1. 公司应遵守相关法律法规和财务会计准则，保证财务信息的真实性和准确性。

2. 公司应加强内部管理，防范财务违规行为，确保公司的财务合规。

3. 公司应主动配合审计工作，接受内、外部审计的监督和检查。

小单位的财务制度有哪些一、会计政策1. 会计政策的确定小单位应当确定适合自身财务管理情况的会计政策，明确会计处理的准则及方法，确保财务数据的真实性和可靠性。

会计政策的确定应当符合国家财务会计法规的规定，并根据小单位实际情况进行调整。

2. 会计政策的调整小单位在确定会计政策后，若会计政策发生变化或有特殊情况需要调整时，应当经过相关部门审批，并及时向全体职工通报调整后的会计政策内容。

3. 会计政策的执行小单位应当严格执行会计政策，确保会计处理的准确性和及时性；同时，应当建立会计政策执行的监督机制，确保各项财务数据的真实性和可靠性。

二、会计核算1. 会计账簿的建立小单位应当建立符合会计准则的会计账簿，并按照规定的会计程序记录各项财务数据。

会计账簿应当包括总账、明细账和日记账等，确保各项经济业务得到及时、准确的记录。

2. 会计核算的准确性小单位应当根据公司财务会计法规的要求，进行会计核算工作。

会计核算应当准确无误、严格按照会计政策执行，确保各项财务数据的真实性和可靠性。

3. 会计报表的编制小单位应当按照规定的时间要求，编制年度财务会计报表，并报送相关部门。

财务会计报表应当真实反映小单位的经济状况和财务运作情况，确保财务数据的可比性和公正性。

三、财务预算1. 财务预算的编制小单位应当根据公司财务管理的需要，编制年度财务预算。

财务预算应当合理、可行，确保财务资金的有效利用和目标的实现。

2. 财务预算的执行小单位应当根据财务预算，统一安排和管理财务资金，并确保财务预算的执行情况得到相关部门和职工的监督和检查。

同时，应当及时调整财务预算，确保财务资金的合理运用。

四、财务报告1. 财务报告的编制小单位应当按照公司财务会计法规的要求，编制年度财务报告。

财务报告应当真实反映小单位的经济状况和财务运作情况，确保财务数据的准确性和及时性。

2. 财务报告的审核小单位应当委托专业的财务机构对财务报告进行审计。

审计机构应当独立、客观、公正地进行审计工作，确保财务报告的真实性和完整性。

小企业财务管理制度5篇小企业财务管理制度1一、中小企业财务管理制度建设应当遵循的原则根据以上对我国中小企业财务管理现状及其主要问题的分析，结合当前市场经济的发展方向。

财务管理制度建设应当遵循整体性、弹性、比例、优化等原则，在此基础上有效发挥企业财务管理制度的作用。

1.整体性原则对于中小企业的财务管理工作，往往从筹集资金到收回货币资金要经历较多的环节。

而且以上环节相互作用和联系，具有整体性。

同时，中小企业具有资金流动较快的特点，因此在财务管理制度建设上，应当从财务管理的内外部的联系出发，重视各个组成部分之间的统一协调。

比如，财务管理在实行分权管理中，需要协调各个责任部门的利益，促使整体效益的最优化。

2.弹性原则弹性原则强调收治平衡，最好是略有结余的实现。

由于任何决策都存在一定的不确定性，也即存在风险性。

对此，财务管理制度建设应当确保合理的弹性。

当然，该弹性范围受到企业环境、决策可靠性等因素的影响，也要求中小企业科学评估面对的财务风险，从而提高财务管理系统的确定性。

3.比例原则财务管理不仅规划和控制着绝对量的资金，还必须利用各因素的比例关系，从而找到管理中的问题，并采取相应的对策，促使比例合理化。

比如，财务管理中经常碰到的负债比率、流动比率等内容。

在财务管理工作中，需要进行比率分析，保持各种比例关系的合理，从而确保企业资金结构的稳定、合理。

4.优化原则一般来说，最优原则包括三个方面：首先就是多方案中的最优选择，也即在财务管理制度建设中选择最优的问题解决方案；其次就是确定最优总量，比如理想现金金额，企业筹资总额等总量的确定；最后就是确认最优比例关系，包括利润分配比例、资本结构比例等。

二、加强中小企业财务管理制度建设的措施1.优化财务管理环境对于中小企业财务管理制度建设，必须构建良好的财务管理环境，从而为确保财务管理的质量。

为此，首先是掌握企业外部财务管理环境。

企业财务人员应当清醒认识到影响财务管理的因素，比如政治、经济、法律制度、市场状况等，对搜集的相关资料全面分析研究。

公司财务制度第一章出纳管理制度一、库存现金管理1 出纳现金须日清月结、每天盘点,做到账实核对,每月会计参与的不定期盘点及月末盘点不少于两次,并且出具现金盘点表；2 超过库存限额的现金2000元应及时存入银行；3 携带现金或支票往返银行办理业务需乘公司车辆或打车；3 出纳保险柜中,禁止存放任何私人财物,避免公私混淆,不得私设“小金库”,取得的货币资金必须及时入账,不得账外设账,严禁收款不入账；不准挪用现金,不准白条抵库,不准坐支现金,不准保存账外公款,严禁未经授权的部门或人员办理资金业务或直接接触资金；二、支票管理1 须建立支票购买登记簿并制作支票领用登记簿,新购支票由出纳分类按支票号码顺序登记,使用完毕后需由会计或财务负责人进行签字确认；2 支票签发应在支票领用登记簿中登记支票号码、支票用途、票面金额、内部经办人、领取人、领取人电话等相关信息,领取人需亲自签字确认；3 出纳负责及时跟进收取支票进账后的正式回单；三、日记账管理1 出纳每日完成收付款业务后,即时登记现金和银行存款日记账手工账或电子账；2 根据审核后盖有“现金/银行收讫”、“现金/银行付讫”的现金/银行收款凭证、现金/银行付款凭证,逐日逐笔顺序登记；3 记账内容必须与会计凭证一致,每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等；经济业务的摘要以能够清楚表述业务内容为度；4 应逐笔分行记录,得将收款凭证或付款凭证合并登记,也不得将收款付款相抵后以差额登记；5 每笔业务登记后均须结出账面余额,并登记每日收入和支出的合计数；第二章费用报销流程一、取得发票要求1 收取的各类非定额发票,必须字迹清楚,不得涂改,项目填写齐全,各项目内容准确无误,否则一律退还给开票方,不得作为结算、抵扣凭证；2 收取的各类发票应加盖发票专用章,且发票专用章应清晰可见,同时印章的公司名称及税号须与发票抬头处写有开票公司信息的公司名称及税号一致；3 收取的各类发票,应根据发票上的批注进行网上或其它方式的验真；4 取得各类非定额发票时,发票抬头的公司名称必须完整且与所在公司保持一致,所取得发票种类及开具内容必须与业务内容保持一致；二、费用报销单的填列1 报销的项目类型需与后附发票保持一致；2 报销人、领款人、复核人、领导确认等需签字齐全方可报销；3 发票项目为一批的需附发票清单；4 当月费用需当月报销,尤其不可出现费用报销跨年现象12月21后发生业务不在此范围内；三、费用的分类1 管理费用：包括不限于管理人员工资、办公费、车辆费用、电话网络通讯费、差旅费、业务招待费、交通费等；2 销售费用：包括不限于销售前勤人员工资、与销售相关的其他费用.3 财务费用：银行收取的各项费用,包括账户维护费,电汇手续费,支票费用,利息费用等.四、费用报销流程1 各项费用发生前需提报费用申请单OA形式或纸质单据均可,需终审领导签字同意方可发生该项费用；2 费用发生完成后,需凭领导签字的费用申请单或OA,费用报销单,正规发票履行报销手续,由会计审核,领导签字确认,出纳复合无误后报销如网银支付报销单后需付网银支付回单.五、差旅费审核要点1 差旅费申请单的出差往返日期与机票或火车票往返日期是否一致,机票或火车票的出差人与申请是否为同一人.2 住宿费发票日期及天数是否与机票或火车票相符,住宿费及餐费发票是否为出差当地发票.3 如在出差地发生业务招待费需单独提报,不可与差旅费一起提报.六、业务招待费审核要点1 费用报销单需列明招待时间、地点及相关人员；2 如发票为定额发票且报销金额为整数如伍佰元整,需提供相应水单.七、借支或备用金的管理1 如因业务需要需借支,填报借支单,经终审领导签字同意,给予借支.2 相应费用业务完成后一周内,履行报销手续,归还借支.3 如借支三个月后仍未归还或履行报销手续,则从当事人工资中扣减借支金额,当月工资不足部分,下月继续扣减.如该员工离职,则扣减直属领导工资.4 部门的经常性、常规性业务支出可申请备用金.备用金申请单需终审领导签字同意.5 财务部出纳需每月对部门备用金进行盘点,盘点表签字确认无误后归档留存.6 每季末需归还备用金,下季初重新走备用金申请流程.第三章税、票管理制度一、发票管理1 发票领购、保管a)领购发票时,必须由发票管理员向税务机关办理发票领购.b)增值税专用发票和普通发票必须按规定存放到财务人员专用文件柜中.c)需开具时必须将已开具好的发票妥善保管,未开具的增值税专用发票和普通发票及时放到财务人员专用文件柜中.d)对于开具的增值税专用发票和普通发票存根及作废的,月末必须按规定装订成册,并按增值税专用发票和普通发票存放时限存放,确保完整无损.e)严禁将公司领购的增值税专用发票和普通发票向他人提供使用.f)发票管理员必须按规定及时到税务机关办理发票核销手续.g)发票管理员因工作变动或调离必须按税法和企业管理制度规定办理移交手续.2 按增值税专用发票和普通发票的开具范围,开具发票.公司销售货物,应税劳务,根据增值税细则规定,应当征收增值税的应税劳务,必须向购买方开具专用发票.向销售应税项目,应开具普通发票,未经税务机关批准,不开具专用发票.3 专用发票按以下要求开具a)字迹清楚；b)项目填写齐全；c)票物相符,票面金额与实际收取的金额相符；d)各项目内容准确无误；e)发票联和抵扣联加盖财务专用章或发票专用章；f)按照规定的时限开具专用发票；g)不得开具票样与国家税务局统一制定的票样不相符合的专用发票.4 严格按照公司规定时限开具专用发票,不提前或滞后.5 销售货物并向购买方开具专用发票后,如发生退货或,应视不同情况分别按以下规定办理：a)购买方在未付货款并且未做帐务处理的情况下,须将原发票联和税款抵扣联退还公司.将该发票各联次注明“作废”字样,作废该份增值税专用发票.b)在购买方已付款,或者货款未付但已作帐务处理发票联及抵扣联无法退还的情况下,购买方必须取得当地主管税务机关开具的进货退出或索取折让证明单送交公司,作为公司开具负数发票的依据.c)公司取得的进货退出或索取折让证明单要装订成册,并依照有关规定进行保管.6 增值税进项税抵扣联按期装订成册.7 不丢失、损撕毁发票,不擅自销毁专用发票的基本联次.8 对不符合规定的专用发票,不得抵扣进项税额.9 丢失专用发票,必须按规定程序及时向当地税务机关、公安机关报告.10 不代开、虚开增值税专用发票.二、采购或报销应取得有效发票1 各公司采购各种商品含库存商品、固定资产、无形资产、低值易耗品及办公用品等,以及报销各种费用均应依法取得有效发票.2 向广告公司支付的广告费应取得广告业发票,其他任何发票均不应作为报销依据.3 向运输企业支付运输费应取得公路、内河运输业统一发票,其他任何发票均不应作为报销依据.a）采购库存商品应取得17%增值税专用发票.b）购买固定资产、无形资产应取得17%增值税专用发票.c）向印刷公司支付的印刷费若≥2000元,购买办公用品金额若≥2000元,均应依法取得增值税专用发票.d）上述业务若因特殊原因无法取得规定的发票,应由财务负责人及公司负责人批准后方能以其他普通发票作为付款或报销依据.e）取得的增值税专用发票必须合法、有效,不得收取过期发票或无效发票.f）取得的所有增值税涉税发票含增值税专用发票、运输发票等必须在发票有效期内交给税务人员扫描认证.g）移交或接收增值税涉税发票时应如实填写增值税涉税发票交接表,由交接双方签字确认.h）税务人员当月收到的所有增值税涉税发票应在当月扫描、认证完毕,不应遗漏或丢失.i）财务人员进行账务处理时,选用的会计科目及记录的凭证摘要应与取得的发票开票内容保持一致.三、纳税申报1 每月计提所有税款都应填写税金计算表,该计算表应打印并由财务负责人签字后作为税金计提凭证的附件.2 公司应按主管税务机关的要求及时申报所有纳税报表并及时缴纳税款.四、税务档案管理1 将各主管税务机关名称及具体管辖的所有局处或科、室负责人名称、职务、主管业务及联系方式等进行书面登记.2 将各年度所有法定纳税申报表及内部税务管理报表按月装订成册,并规范制作文件封面,妥善存档保管.3 将各年度企业所得税汇算清缴审核报告、财产损失审核报告及其他有关税务审核报告规范装订成册,妥善保管.4 将税务机关出具的各种批复、检查处理决定等文件装订成册,并规范制作文件封面,妥善存档保管.5 建立税务档案保管清册,对所有税务证件、申报软件含软体及IP地址、IC卡、储存盘、纳税申报表、审计报告、税务批复、税法文件等详细记录在保管清册中.6 若税务人员离职,应规范办理税务档案移交手续,填写移交清单,移交清楚后方可办理其他离职手续.2015年3月22日。

中小企业财务管理制度大全一、财务管理的组织机构中小企业应设立专门的财务管理部门，由负责财务、会计和税务等工作的专业人员组成。

财务管理部门应负责制定和实施相关财务管理制度，并与其他部门密切配合，为企业经营决策提供可靠的财务信息。

二、财务预算管理制度中小企业应制定年度财务预算，并及时进行修订和调整。

财务预算应包括资金预算、利润预算和现金流预算等内容，并要求各部门按预算进行管理，保证企业经营目标的实现。

三、财务会计制度四、资金管理制度中小企业应建立健全的资金管理制度，包括资金调配、资金计划和资金监控等内容。

资金管理应以现金流为重点，确保企业的资金安全和流动性。

五、成本管理制度中小企业应建立成本管理制度，明确成本核算方法和成本控制要求。

成本管理应根据不同产品和项目进行成本分析，控制成本的增长，提高企业的竞争力。

六、税务管理制度中小企业应遵守税务法律法规，建立健全税务管理制度，包括税收筹划、税务申报和税务风险管理等。

税务管理应充分利用税收优惠政策，减少企业负担。

七、内部控制制度中小企业应建立内部控制制度，包括风险评估、内部审计和信息披露等。

内部控制应保证企业资产的安全，提高财务管理的效率和可靠性。

八、审计管理制度中小企业应定期进行财务审计，建立合理的审计管理制度。

审计应由独立的审计机构进行，确保财务信息的真实性和准确性。

九、薪酬管理制度中小企业应建立薪酬管理制度，确保薪酬制度的公平和合理。

薪酬管理应根据岗位的不同进行差异化设定，激励员工的工作积极性。

十、财务风险管理制度中小企业应建立财务风险管理制度，包括市场风险、信用风险和汇率风险等。

财务风险管理应形成完善的风险防控措施，降低财务风险的发生和影响。

中小企业财务报销制度小企业日常费用报销制度篇一为了明确公司财务管理级次，强化公司的财务纪律，提高公司工作效率，落实各部门和各级管理责任人的职责、权利关系，现结合国家相关法律和公司的实际情况制定本制度一、费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均需取得合法的凭证。

二、单据整理要求：报销人报销前必须整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘贴在费用报销单的后面，并在附件中注明单据的'张数三、预借款的要求：公司员工因工作需要事前预借款的必须填写借款单，写清借款原因，预借款金额和还款日期，借款单要有部门负责人，总经理，财务负责人签字后才能放款。

四、报销单据传递时效的要求：财务人员根据做账的及时性，以及配比性，掌握好各项报销的时间，原则上各项单据必须在发生结束后按照正常流程操作，当月发生的必须当月报销。

五、报销费用的其他规定：公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条和其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，必须有总经理和财务主管共同认可，同时做到财务操作的安全合法。

六、公司各阶层员工，在上述流程中因操作失误，给公司带来损失风险的，根据情节大小有总经理办公室负责责任追究，并讨论决定财务报销制度篇二1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的'时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。

如擅自购买，费用由个人承担。

出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。

适用于中小企业的财务管理制度财务管理制度是企业日常运作的核心，对中小企业来说，恰当的财务管理是盈利成功因素的决定因素。

管理层应该制定合理、科学、简单的管理制度，构建良好的公司文化和协作机制，进而实现企业的稳健发展。

下面将就中小企业的财务管理制度进行详细说明。

一、组织架构和职责分工中小企业的财务部门通常具有三个职能：财务管理、财务会计和财务审计。

这三个部门应该相互协调、密切配合。

(一) 财务管理职责1. 管理公司资金、现金流和资产。

2. 制定公司的财务策略和计划，为企业的未来发展做出科学决策。

3. 设定和审批公司在财务方面的政策政策制度，如资金管理、风险控制等。

4. 拟定工资福利方案，保障员工权益及公司利益的平衡。

(二) 财务会计职责1. 建立企业会计核算方法、制定会计政策和统计方法; 制定相关财务纪录。

2. 协助财务管理部门核算和管理资金流。

3. 编制准确的财务报告和财务分析报告，以支持管理层的决策制定。

(三) 财务审计职责1. 进行现金管理、资产管理和会计准则的内部审计工作。

2. 审计财务报表及其他财务报告。

3. 检查公司的账务、凭证和财务操作是否符合标准化的程序和要求。

二、内部控制制度(一) 现金管理制度1. 设定公司资金预算。

2. 管理公司的银行账户，确保现金安全。

3. 严格按照公司购货付款、销售收款管理规定，确保资金的合规化。

(二) 费用管理制度1. 在公司的预算和核算表中，设定费用标准规范。

2. 设计制度，确保费用支出均合规化。

(三) 库存管理制度1. 控制大量库存的风险，具备库存管理经验简单的制度。

2. 管理仓库，确保公司的库存，高效利用仓储空间并节约仓储成本。

(四) 固定资产设备管理制度1. 确定公司固定资产清单。

2. 设计各类资产使用、维护和报废的制度。

3. 建立固定资产清单记录，并加强使用效率和节能减排。

(五) 风险控制制度1. 列出主要风险，为可能发生的风险提前预防。

2. 列出预防措施并相应的评估其效果和正确性。